三元前驱体生产加工项目财务分析报告.docx

泓域咨询/三元前驱体生产加工项目财务分析报告一、项目发展背景三元前驱体是制备三元正极材料的前端原料，以镍钴锰（铝）氢氧化物NixCoyMn(1-x-y)(OH)2为主，简称NCM系列或NCA。NCM系列前驱体的制备以镍盐、钴盐、锰盐为原料，NCA前驱体则以镍盐、钴盐、氢氧化铝为原料，在氨水和碱溶液中发生盐碱中和反应，得到镍钴锰（铝）氢氧化物沉淀。前驱体对生产三元正极材料的极其重要。前驱体的品质(形貌、粒径、粒径分布、比表面积、杂质含量、振实密度等)直接决定了最后烧结产物的理化指标，三元材料60%的技术含量在前驱体工艺里面。前驱体反应过程是一个复杂的过程，需要控制的工艺参数有：盐和碱的浓度、氨水浓度、盐溶液和碱溶液加入反应缸的速率等。三元前驱体是制备三元正极材料的前端原料，以镍钴锰（铝）氢氧化物NixCoyMn(1-x-y)(OH)2为主，简称NCM系列或NCA。NCM系列前驱体的制备以镍盐、钴盐、锰盐为原料，NCA前驱体则以镍盐、钴盐、氢氧化铝为原料，在氨水和碱溶液中发生盐碱中和反应，得到镍钴锰（铝）氢氧化物沉淀。三元锂电池主要应用于新能源汽车、储能及消费电子领域，下游应用领域的快速成长形成了对上游关键材料三元前驱体的巨大需求。全球新能源汽车市场的快速发展，使得动力锂离子电池出货量增长迅速。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5512.02(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2232.20万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7744.22万元，其中：固定资产投资5512.02万元，占项目总投资的71.18%；流动资金2232.20万元，占项目总投资的28.82%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2052.43万元，占项目总投资的26.50%；设备购置费2026.55万元，占项目总投资的26.17%；其它投资1433.04万元，占项目总投资的18.50%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5512.02+2232.20=7744.22（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入10809.50万元，总成本9121.48万元，利润总额2862.83万元，净利润2147.12万元，增值税304.53万元，税金及附加116.98万元，所得税715.71万元；第二年负荷80.00%,计划收入13304.00万元，总成本10883.68万元，利润总额3841.82万元，净利润2881.36万元，增值税374.81万元，税金及附加125.42万元，所得税960.46万元；第三年生产负荷100%，计划收入16630.00万元，总成本13233.28万元，利润总额3396.72万元，净利润2547.54万元，增值税468.51万元，税金及附加136.66万元，所得税849.18万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入16630.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=468.51万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13233.28万元，其中：可变成本11748.00万元，固定成本1485.28万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加136.66万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3396.72（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3396.7225.00%=849.18（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3396.72（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3396.7225.00%=849.18（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3396.72万元，缴纳企业所得税849.18万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3396.72-849.18=2547.54（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=43.86%。（2）达产年投资利税率=51.68%。（3）达产年投资回报率=32.90%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入16630.00万元，总成本费用13233.28万元，税金及附加136.66万元，利润总额3396.72万元，企业所得税849.18万元，税后净利润2547.54万元，年纳税总额1454.35万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.54年。本期工程项目全部投资回收期4.54年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率43.86%，投资利税率51.68%，全部投资回报率32.90%，全部投资回收期4.54年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。七、市场预测分析三元前驱体是制备三元正极材料的前端原料，以镍钴锰（铝）氢氧化物NixCoyMn(1-x-y)(OH)2为主，简称NCM系列或NCA。NCM系列前驱体的制备以镍盐、钴盐、锰盐为原料，NCA前驱体则以镍盐、钴盐、氢氧化铝为原料，在氨水和碱溶液中发生盐碱中和反应，得到镍钴锰（铝）氢氧化物沉淀。三元前驱体是制备三元正极的关键材料，是链接上游有色金属（硫酸镍、硫酸钴、硫酸锰及前端冶炼提纯环节等）和下游锂电材料的关键环节；三元前驱体终端应用在新能源汽车、储能、电动工具和3C电子产品用锂电池上。2019年三元前驱体总产量约为27.8万吨，同比增长24.6%，产能利用率降到52%，2018年产能利用率为66%。同时企业纷纷瞄准远期目标，大规模扩产仍在持续，新增产能主要集中在头部企业，如格林美、优美科、华友钴业等远期规划总产能均超20万吨，预计19家前驱体企业远期总产能将超150万吨。从近2年看，行业扩产速度超过需求增速，但考虑开工率水平和加工费用持续下行，实际投产量可能低于该值，产能释放或有推迟。2019年全年我国三元前驱体出口量为6.79万吨，较2018年同期增长54.2%。近年来，作为动力电池原材料的三元前驱体出口量持续高增长，反映出海外市场三元正极材料行业维持高增长趋势，同时也表明我国三元前驱体企业技术水平和产品质量的不断提高，已成功进入海外三元正极材料企业供应链体系，成为供应端重要力量。我国三元前驱体出口高度集中于韩国，2019年，出口向韩国的三元前驱体占国内总出口量比例达到97.1%。仅就单一品种来看，韩国市场对三元前驱体的出口业务影响巨大，若后期因疫情影响订单执行，料将对国内三元前驱体企业的生产销售产生较大影响。2019年国内三元正极材料出口量大幅增长，日韩占比达到近80%。2019年全年，国内三元正极材料出口量19159吨，较2018年上涨63.0%。2019年4月以来，我国三元正极材料出口量呈现大幅攀升态势，显示出2019年国内三元正极材料厂家加速进入海外供应链，在全球三元正极材料供应中地位不断抬升。2019年我国出口的三元正极材料中，66%流向韩国，13%流向日本，两国合计占比达到79%，除韩国和日本外，波兰和匈牙利也是主要出口国，占比分别为13%和6%。2019年我国三元正极材料进口量保持高增长，且高度依赖日韩。2019年，我国三元正极材料进口量为3.82万吨，较2018年增长84.8%。2019年我国三元正极材料进口量大幅增长，且进口数量远高于出口数量，反映出我国三元正极材料的技术和产品品质较日韩领先企业仍有差距。进口来源方面，韩国和日本是我国三元正极材料主要进口国，两国合计占比高达97%。若日韩疫情导致其国内三元正极材料企业停产，我国三元材料进口受限，下游企业可能转向国内采购，对国内企业出货形成利好。2019年底我国20家三元前驱体企业总产能达到53.8万吨，头部企业占据了大部分的产能份额，top5产能占比59%，top10产能占比达到84%。从企业分类看，一体化企业占据了主要的产能分布，达到28万吨，占比53%；正极企业11.25万吨，占比22%；聚焦前驱体的企业产能14.5万吨，占比25%。三元锂电池主要应用于新能源汽车、储能及消费电子领域，下游应用领域的快速成长形成了对上游关键材料三元前驱体的巨大需求。全球新能源汽车市场的快速发展，使得动力锂离子电池出货量增长迅速。在消费电子领域，随着智能手机、平板电脑以及智能可穿戴设备的迅速普及、出货量的快速增长，高性价比的锂电池成为消费电子厂商采购的重要考虑因素，使得在部分中低端消费电子领域三元锂电池开始替代钴酸锂电池。基于动力锂电池、储能锂离子电池出货量的快速增长以及部分三元锂电池在消费电子领域替代的替代效应，全球三元前驱体出货量快速成长。2019年全球三元前驱体出货量为33.4万吨，同比增长45.2%；预计到2025年全球三元前驱体的出货量达到148万吨以四氧化三钴为前驱体材料，最终制造的钴酸锂电池，主要应用于智能手机、平板电脑、智能可穿戴设备等消费电子领域。到2020年全球智能手机出货量将达19.2亿部、可穿戴设备出货量将达2.4亿部，稳定的下游需求将使得对钴酸锂电池需求平稳增长。2017-2019年全球钴酸锂正极材料出货量分别为5.7万吨、6.7万吨和7.9万吨，保持稳定增长。受益于钴酸锂电池以及钴酸锂正极材料的稳定增长，四氧化三钴的出货量呈现稳中有增的趋势。2019年全球四氧化三钴出货量为6.4万吨，预计到2025年全球四氧化三钴的出货量达到7.8万吨。近些年，随着全球能源危机和环境污染问题日益突出，节能环保有关行业的发展被高度重视，发展新能源汽车已经在全球范围内形成共识，在其推动下，产业链各环节快速发展，市场规模日益扩大。在国内市场，2009年以来，国务院、科技部、工信部、财政部、税务总局等部委陆续颁布鼓励和推动新能源汽车及动力锂电池行业发展的相关政策，在此支持下，新能源汽车及其产业链上各个领域均实现快速发展。依照新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）（征求意见稿），到2025年，我国新能源汽车市场竞争力明显提高，新车销量占比达到25%左右。2019年我国汽车销量2,577万辆，其中新能源汽车销量121万辆，新车渗透率仅为5%，按照前述发展规划目标，国内新能源汽车在未来几年仍将保持快速发展。凭借我国新能源汽车市场的迅速崛起，我国已超越了美国、日本和欧洲，成为全球最大的动力锂电池出货国，发展空间依旧广阔。在海外市场，近年来，受欧盟汽车碳排放标准趋严的推动以及特斯拉示范效益的影响，尤其是在2015年大众汽车“排放门”事件后，海外各国家亦加大了新能源汽车的推广力度，先后公布了推进电动化的时间表。同时，大众汽车、奥迪汽车、宝马汽车、奔驰汽车等传统燃油汽车企业均发布了其新能源汽车发展规划，为海外新能源汽车发展营造了良好的市场环境。受益于此，LG化学、三星SDI、宁德时代等全球主要的锂离子电池厂商已开始或筹划在海外设立生产基地，满足下游整车厂商快速增长的需求。储能产业的规模化发展将有利于推动绿色能源的高效利用，是全球能源变革的重要影响因素之一，市场发展空间较大。2019年全球储能电池出货量为19GWh，同比增长40%。随着锂离子电池成本的不断下降、储能下游应用场景的逐步成熟，全球储能锂电池市场正在快速发展。从通信储能市场来看，全球5G通信设施的新建与升级改造、现有通信运营商供电设施后备电源的“锂电化”浪潮，将共同推动储能锂电池市场需求的不断扩大。从电力储能领域来看，能源危机与环境问题日益凸显，各国均加大对风储、光储等领域的政策支持力度，电力储能市场将迎来快速发展阶段。未来，储能领域有望成为拉动锂离子电池消费的另一增长点，其对锂离子电池需求量将持续增加，从而推动上游正极材料前驱体市场的发展。传统的消费电池主要应用于手机、电脑、数码相机等消费电子领域，得益于智能手机、平板电脑等产品的普及，消费电子经历了一段发展的黄金时期，带动了消费电池的快速增长。近几年，随着智能手机、平板电脑等产品普及率逐步提高，相应的消费电子产品市场趋于饱和，随着全球5G商业化进程逐步加快，预计该市场将保持稳定增长。尽管传统消费电子的发展速度有所回落，近年来出现的多种新型电子产品又增加了对消费电池的需求，如可穿戴设备、电子烟、无线蓝牙音箱等新兴电子产品的市场前景广阔，将成为消费电池新的增长极。以可穿戴设备为例，2018年全球可穿戴设备的出货量超过1.7亿台，同比增长28%，预计2023年将达到2.8亿台。在上述因素的综合影响下，未来消费电子产业链各环节将保持稳定发展，对上游核心材料四氧化三钴的需求量持续增长。与此同时，消费电子产品呈现出日益多样化、智能化和复杂化的趋势，对重要部件锂离子电池的技术要求也随之提高，行业内企业不断追求更加小型轻量且续航时间长的锂离子电池，促使高端钴酸锂电池的出货量持续攀升，对上游高性能四氧化三钴的需求量不断增长。政策的扶持对于新能源汽车产业的初始发展具有重要的推动作用，随着消费者对于新能源汽车的认知逐步加强，安全性、经济性以及便捷性成为新能源汽车长期良性发展的重要考虑因素。随着新能源汽车市场化、国际化程度加深，新能源汽车的技术提升、成本下降以及配套完善将得到充分落实，未来，新能源汽车以及上游产业链将形成市场作为主要驱动力量的可持续发展进程，有利于三元前驱体产业的长期发展。财政补贴在新能源汽车发展的初期阶段起到关键的拉动作用，随着补贴的持续退坡，虽然长期来看有利于整个行业的可持续发展，但是阶段性的补贴退坡，使得行业各环节利润空间收窄，企业盈利水平成长不及预期。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2104.412805.872605.452505.2410020.982主营业务收入1924.402565.862382.592290.959163.802.1三元前驱体(A)635.05846.74786.25756.013024.052.2三元前驱体(B)442.61590.15548.00526.922107.672.3三元前驱体(C)327.15436.20405.04389.461557.852.4三元前驱体(D)230.93307.90285.91274.911099.662.5三元前驱体(E)153.95205.27190.61183.28733.102.6三元前驱体(F)96.22128.29119.13114.55458.192.7三元前驱体(.)38.4951.3247.6545.82183.283其他业务收入180.01240.01222.87214.30857.18上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元10020.98完成主营业务收入万元9163.80主营业务收入占比91.45%营业收入增长率（同比）23.40%营业收入增长量（同比）万元1900.04利润总额万元1965.31利润总额增长率19.33%利润总额增长量万元318.31净利润万元1473.98净利润增长率21.61%净利润增长量万元261.96投资利润率48.25%投资回报率36.19%财务内部收益率25.17%企业总资产万元15533.09流动资产总额占比万元35.72%流动资产总额万元5548.20资产负债率32.59%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米20110.0530.15亩1.1容积率1.211.2建筑系数62.04%1.3投资强度万元/亩182.821.4基底面积平方米12476.281.5总建筑面积平方米24333.161.6绿化面积平方米1453.06绿化率5.97%2总投资万元7744.222.1固定资产投资万元5512.022.1.1土建工程投资万元2052.432.1.1.1土建工程投资占比万元26.50%2.1.2设备投资万元2026.552.1.2.1设备投资占比26.17%2.1.3其它投资万元1433.042.1.3.1其它投资占比18.50%2.1.4固定资产投资占比71.18%2.2流动资金万元2232.202.2.1流动资金占比28.82%3收入万元16630.004总成本万元13233.285利润总额万元3396.726净利润万元2547.547所得税万元1.218增值税万元468.519税金及附加万元136.6610纳税总额万元1454.3511利税总额万元4001.8912投资利润率43.86%13投资利税率51.68%14投资回报率32.90%15回收期年4.5416设备数量台（套）12017年用电量千瓦时701619.0218年用水量立方米12825.7619总能耗吨标准煤87.3320节能率25.74%21节能量吨标准煤35.6722员工数量人273区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元163023.51同期产值万元141587.21同比增长15.14%从业企业数量家804规上企业家28从业人数人40200前十位企业产值万元67880.92去年同期58939.76万元。1、xxx投资公司（AAA）万元16630.832、xxx科技公司万元14933.803、xxx有限公司万元8824.524、xxx投资公司万元7466.905、xxx有限责任公司万元4751.666、xxx投资公司万元4412.267、xxx有限公司万元339.408、xxx投资公司万元2783.129、xxx有限责任公司万元2647.3610、xxx投资公司万元2036.43区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元29597.831.1同期增加值万元26236.891.2增长率12.81%2行业净利润万元13918.742.12016年净利润万元12536.022.2增长率11.03%3行业纳税总额万元58342.543.12016纳税总额万元52466.313.2增长率11.20%42017完成投资万元51118.774.12016行业投资万元15.26%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值190571.61216558.65246089.382利润总额63817.3272519.6882408.733净利润21139.8024022.5027298.294纳税总额12135.5513790.4015670.915工业增加值67989.7177261.0387796.626产业贡献率13.00%17.00%18.57%7企业数量96511771507土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程8820.738820.7318800.4318800.431744.341.1主要生产车间5292.445292.4411280.2611280.261081.491.2辅助生产车间2822.632822.636016.146016.14558.191.3其他生产车间705.66705.661090.421090.42104.662仓储工程1871.441871.443596.273596.27242.672.1成品贮存467.86467.86899.07899.0760.672.2原料仓储973.15973.151870.061870.06126.192.3辅助材料仓库430.43430.43827.14827.1455.813供配电工程99.8199.8199.8199.817.583.1供配电室99.8199.8199.8199.817.584给排水工程114.78114.78114.78114.786.784.1给排水114.78114.78114.78114.786.785服务性工程1185.251185.251185.251185.2579.985.1办公用房637.27637.27637.27637.2738.595.2生活服务547.98547.98547.98547.9832.156消防及环保工程334.36334.36334.36334.3625.386.1消防环保工程334.36334.36334.36334.3625.387项目总图工程49.9149.9149.9149.91-97.677.1场地及道路硬化3162.69589.52589.527.2场区围墙589.523162.693162.697.3安全保卫室49.9149.9149.9149.918绿化工程1239.0643.37合计12476.2824333.1624333.162052.43节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤87.331.1年用电量千瓦时701619.021.2年用电量吨标准煤86.231.3年用水量立方米12825.761.4年用水量吨标准煤1.102年节能量吨标准煤35.673节能率25.74%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元4073.401.1完成比例52.60%2完成固定资产投资万元2663.562.1完成比例65.39%3完成流动资金投资万元1409.843.1完成比例34.61%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1861.2人均年工资万元5.431.3年工资额万元800.622工程技术人员工资2.1平均人数人412.2人均年工资万元6.442.3年工资额万元223.593企业管理人员工资3.1平均人数人113.2人均年工资万元7.123.3年工资额万元78.694品质管理人员工资4.1平均人数人224.2人均年工资万元5.074.3年工资额万元112.375其他人员工资5.1平均人数人135.2人均年工资万元6.665.3年工资额万元62.506职工工资总额万元1277.77固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2052.432026.55182.825512.021.1工程费用万元2052.432026.5511809.781.1.1建筑工程费用万元2052.432052.4326.50%1.1.2设备购置及安装费万元2026.552026.5526.17%1.2工程建设其他费用万元1433.041433.0418.50%1.2.1无形资产万元693.27693.271.3预备费万元739.77739.771.3.1基本预备费万元398.39398.391.3.2涨价预备费万元341.38341.382建设期利息万元3固定资产投资现值万元5512.025512.02流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11809.787706.518445.1211809.7811809.7811809.781.1应收账款万元3542.932302.912834.353542.933542.933542.931.2存货万元5314.403454.364251.525314.405314.405314.401.2.1原辅材料万元1594.321036.311275.461594.321594.321594.321.2.2燃料动力万元79.7251.8263.7779.7279.7279.721.2.3在产品万元2444.621589.011955.702444.622444.622444.621.2.4产成品万元1195.74777.23956.591195.741195.741195.741.3现金万元2952.451919.092361.962952.452952.452952.452流动负债万元9577.586225.437662.069577.589577.589577.582.1应付账款万元9577.586225.437662.069577.589577.589577.583流动资金万元2232.201450.931785.762232.202232.202232.204铺底流动资金万元744.06483.64595.25744.06744.06744.06总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元7744.22140.50%140.50%100.00%2项目建设投资万元5512.02100.00%100.00%71.18%2.1工程费用万元4078.9874.00%74.00%52.67%2.1.1建筑工程费万元2052.4337.24%37.24%26.50%2.1.2设备购置及安装费万元2026.5536.77%36.77%26.17%2.2工程建设其他费用万元693.2712.58%12.58%8.95%2.2.1无形资产万元693.2712.58%12.58%8.95%2.3预备费万元739.7713.42%13.42%9.55%2.3.1基本预备费万元398.397.23%7.23%5.14%2.3.2涨价预备费万元341.386.19%6.19%4.41%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5512.02100.00%100.00%71.18%5建设期间费用万元6流动资金万元2232.2040.50%40.50%28.82%7铺底流动资金万元744.0713.50%13.50%9.61%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10809.5013304.0016630.0016630.0016630.001.1万元10809.5013304.0016630.0016630.0016630.002现价增加值万元3459.044257.285321.605321.605321.603增值税万元304.53374.81468.51468.51468.513.1销项税额万元2660.802660.802660.802660.802660.803.2进项税额万元1424.991753.832192.292192.292192.294城市维护建设税万元21.3226.2432.8032.8032.805教育费附加万元9.1411.2414.0614.0614.066地方教育费附加万元6.097.509.379.379.379土地使用税万元80.4480.4480.4480.4480.4410税金及附加万元116.98125.42136.66136.66136.66折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2052.432052.43当期折旧额1641.9482.1082.1082.1082.1082.10净值410.491970.331888.241806.141724.041641.942机器设备原值2026.552026.55当期折旧额1621.24108.08108.08108.08108.08108.08净值1918.471810.381702.301594.221486.143建筑物及设备原值4078.98当期折旧额3263.18190.18190.18190.18190.18190.18建筑物及设备净值815.803888.803698.623508.443318.263128.084无形资产原值693.27693.27当期摊销额693.2717.3317.3317.3317.3317.33净值675.94658.61641.27623.94606.615合计：折旧及摊销3956.45207.51207.51207.51207.51207.51总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8130.435284.786504.348130.438130.438130.432外购燃料动力费万元628.86408.76