企业所得税年度纳税申报表.pdf

企业所得税年度纳税申报表（2-1 ）申报所属日期年月日至年月日金额单位：元计算机代码：申报单位联系电话项目行次本期累计数项目行次本期累计数一、销售(营业 )收入1 加：纳税调整增加额27=28+42+53 27 减 ：销售折扣与折让(商业填写 ) 2 1、 超过规定标准项目28=29+30+41 28 销售 (营业 )成本3 (1)工资支出29 销售 (营业 )费用4 (2)职工福利费30 销售 (营业 )税金及附加5 (3)职工教育经费31 二、销售 (营业 )利润 6=1-2-3-4-5 6 (4)工会经费32 加：代购代销收入7 (5)利息支出33 其它业务利润8 (6)业务招待费34 其中：技术转让收益9 (7)公益救济性捐赠35 境外劳务收益10 (8)提取折旧费36 减：管理费用11 (9)无形资产摊销37 其中：研究新产品、新技术、新工艺发生的费用12 (10) 广告费38 财务费用13 （11）业务宣传费39 汇兑损失14 (12) 管理费40 三、营业利润15=6+7+8-11-13-14 15 (13) 其他41 加：投资收益16 2 不允许扣除项目42=43+44+52 42 其中：联营企业分回利润17 (1)资本性支出43 境外投资收益18 (2) 无形资产受让、开发支出44 股息收益19 (3) 违法经营罚款和被没收财物损失45 国库券利息收入20 (4)税收滞纳金、罚金、罚款46 国家补贴收入21 (5)灾害事故损失赔偿47 营业外收入22 (6)非公益救济性捐赠48 减：营业外支出23 (7)非广告性质赞助支出49 其中：财产损失扣除额24 （8）粮食类白酒广告费50 加：以前年度损益调整额25 (9)为其他企业贷款担保的支出项目51 四、利润总额（纳税调整前所得） 26=15+16+21+22-23+25 26 (10) 与收入无关的支出52 企业所得税年度纳税申报表（2-2 ）申报所属日期年月日至年月日金额单位：元申报单位联系电话项目行次本期累计数项目行次本期累计数3、应税收益项目53=54+55+56 53 适用税率79 (1)少计应税收益54 八、应纳所得税额80=78 79 80 (2)未计应税收益55 减：减、免所得税额81 (3)收回坏帐损失56 减：技术改造国产设备投资抵免税额82 减纳税调整减少额57=58+59+60+61 57 加：联营企业利润补税额83 1、联营企业分回利润58 股息收入补税额84 2、境外收益59 中外合资企业补税额85 3、管理费60 投资收益补税额86 4、其他61 境外收益补税额87 五、纳税调整后所得62=26+27-57 62 九、应缴入库所得税额88=80-81-82+83+。 。87 88 减：弥补以前年度亏损63 加：期初未缴所得税额89 减：免税所得64=65+66+。 。 。+75 64 查补以前年度税额90 其中：免税的国债利息所得65 减：实际已缴纳所得税额91 免税的补贴收入66 十、 期末应补(退)所得税额 92=88+89+90-91 92 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加67 减：本期申报延交数额93 免于补税的投资收益68 十一、实际应补 (退)所得税额94=92-93 94 免税的技术转让收益69 十二、税后利润95=77+81+82+（78-80 ）95 免税的治理“三废”收益70 十三、补充资料：期末 (平均 )职工人数 (人 ) 96 免税的股息收入71 工资总额 (实发数 )(元) 97 免税的高等学校、中小学培训收入72 其中：税前扣除部分(元) 98 免税的科研单位、大专院校技术收益73 技术合同成交金额99 免税的为农业生产提供的技术、劳务收入74 实现技术交易额100 其他免税所得75 实现技术交易净额101 六、应纳税所得额76=62-63-64 76 提取奖酬金102 减：研究新产品、新技术、新工艺费用抵扣额77 安置待业人员 (人) 103 七、抵扣后的应纳税所得额78=76-77 78 安置四残人员 (人) 104 企业公章代理中介机构代码：企业申报日期年月日代理中介机构名称：办税人员姓名：声明：主管税务机关：税务所：受理申报日期：年月日审核人：录入人：