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会信08-1会计信息系统期中考材料之一第11页第一套业务数据：学号为单号的做一、 系统管理1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员001 班主任的姓名： 会计主管 口令：1002 学号前一人的姓名：出纳 口令：2003 自己的姓名： 制单 口令：3004 学号后一人的姓名：审核 口令：42、建立新账套（1）账套信息 账套号： 你学号的后三位数账套名称：自己取一个企业名称的简称账套路径：（默认） 启用会计期： 2009年11月 会计期间设置：（默认）（2）单位信息 单位名称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓名 邮政编码：650021 联系电话及传真：0871-8888888 电子邮件：你自己的电子邮件地址 税号：530108200768912（3）核算类型 企业的记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业企业 行业性质：新会计制度科目 账套（会计）主管：会计主管（提示，001） 选“按行业性质预置科目”（4）基础信息 存货、客户、供应商需进行分类管理，该企业无外币核算。（5）分类编码方案 存货分类编码级次：1 2 2 客户、供应商分类编码级次：2 2 3 部门编码级次：1 2 2 结算方式编码级次：1 2 科目编码级次：4 2 2 2 2（6）数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。3、财务分工(即：财务权限划分)（1）001 会计主管：账套主管账套主管拥有指定账套的全部权限。（2）002 出纳：软件操作员 出纳员具有总账系统中的出纳签字，现金、银行存款日记账、日报表查询、支票登记、银行对账权限。（3）003 制单：软件操作员制单员具有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作权限。（4）004 审核：软件操作员 审核员具有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。3、设置基础档案（1）部门档案 部门编码部门名称负责人1 综合部101 办公室102 财务部2销售部 201 销售一部 202 销售二部3供应部（2）职员档案职员编码职员名称所属部门101陈凡办公室102李主管财务部103张主管财务部104王审核财务部105孙制单财务部201李销售销售一部202陈销售销售一部203王销售销售二部301赵供应供应部（3）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金结算否2支票结算否201 现金支票是202 转账支票是9其他否（4）客户分类 客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期（5）客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案）所属分类码客户编号客户名称简称01-长期001北京世纪公司北世02-短期002天津世纪公司天世03-中期003上海世纪公司上世（6）供应商分类 供应商分类编码供应商分类名称01工业02商业03其他（7）供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）供应商分类码供应商编号供应商名称简称01-工业001昆明钢铁厂昆铁02-商业002昆明世纪百货昆百03-其他003云南大学云大（8）常用摘要 （凭证 / 常用摘要） 常用摘要编码常用摘要名称0001报差旅费0002报办公费0003购办公用品0004收回短期投资0005新购固定资产0006支付工程费0007购买材料0008提现金0009销售产品0010归还货款0011收到货款0012支付利息0013接受投资0014支付培训费0015清理固定资产0016借差旅费0017代垫费用4、总账参数控制 选项卡参数设置凭证选择：制单序时控制选择：资金往来赤字控制取消：允许修改、作废他人填制的凭证选择：凭证编号方式为“系统编号”选择：出纳凭证必须经由出纳签字客户、供应商往来：选择在总账核算其他个人、部门、项目排序方式：按编码排序5、总账初始化设置（1）设置会计科目（注，通过用增、删、改的方式，建成一个只有以下科目的科目体系）· 指定科目：即指定出纳专管的会计科目现金总账科目指定： 现金1001 ; 银行总账科目指定： 银行存款1002· 设置账套所需的会计科目：根据需要增加或修改会计科目A、 银行存款： 100201 中行存款 100202 工行存款 10020201 大观支行 10020202 园艺支行B、 短期投资： 110101 股票投资110102 债券投资110110 其他C、 应收账款：设置为：客户往来D、 预付账款：设置为：供应商往来E、 其他应收款： 113301 其他应收个人款 设置为：个人往来 113302 其他应收单位款款 设置为：客户往来F、 材料物资：设置为：项目核算G、 应付账款：设置为：供应商往来H、 其他应付款：设置为：供应商往来I、 预收账款：设置为：客户往来J、 在建工程： 160301 工程物资 设置为：项目核算 160302 工程水电费 设置为：项目核算 160303 工程运输费 设置为：项目核算K、 应付工资：设置为部门核算L、 应交税金： 217101 应交增值税 21710101 进项税 21710105 销项税M、 管理费用：设置为部门核算 550201 工 资 设置为：部门核算 550202 差旅费 设置为：部门核算 550203 折旧费 设置为：部门核算 550204 办公费 设置为：部门核算 550205 550206 设置为：部门核算 550206 电话费 设置为：部门核算 550207 培训经费 550299 其他 设置为：部门核算O、财务费用： 550301 手续费 550302 利息收入 550303 利息支出（2）凭证类别凭证类型限制类型限制科目记账凭证无限制（3）项目目录A、定义项目大类：（a）定义项目大类名称： 基建工程（b）定义项目级次（1-2）： 一级：1 二级：2（c）定义项目栏目：默认四项B、指定核算会计科目 C、在项目大类下定义项目分类：1 福利工程101 职工食堂102 职工宿舍2 盈利工程201 招待所202 商场 D、在项目分类下定义项目目录：项目编号工程名称所属分类码001三食堂10100266号宿舍102003第六招待所201004东方商场202（4）会计科目及期初余额表科目名称方向期初余额提示现金（1001）借35,000末级科目：直接录入银行存款（1002）借811000中行存款（100201）借405000末级科目：直接录入工行存款（100202）借406000大观支行（10020201）借305000末级科目：直接录入园艺支行（10020202）借101000末级科目：直接录入应收账款（1131）借5000客户北世：欠款销售产品￥：5000元其它应收款（1133）借3000其他应收单位款（113302）借1000客户北世：欠代垫费用￥：1000元其他应收个人款（113301）借2000双击进入辅助余额录入界面：1、办公室/ 陈凡/借差旅费/￥：10002、销售部/ 李销售/借差旅费/￥：1000固定资产（1501）借177000末级科目：直接录入累计折旧（1502）贷159001、请调整余额方向：方 向2、再录入余额坏账准备（1141）贷短期投资（1101）借120000股票投资（110101）借120000末级科目：直接录入短期借款（2101）贷6100末级科目：直接录入实收资本（3101）贷1129000末级科目：直接录入借方合计： 1,135,100元 贷方合计：1,135,100元提示：1. 末级科目的期初余额：直接录入；非末级科目的期初余额：由末级科目汇总得到；2. 辅助核算科目余额：双击进入辅助余额界面录入相应会计科目的明细余额；3. 余额录入完成后，请进行试算平衡校验、对账操作。二、总账日常业务1、日常凭证录入11月经济业务如下：（1）11月1日，财务部张主管购买了100元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：管理费用/办公费 100 贷：现金 100（2）11月3日，财务部王审核从工行提取现金10,000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 借：现金 10,000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 10,000（3）11月5日，办公室陈凡借差旅费现金1000元，附单据一张。 借：其他应收款/其他应收个人款 1,000 贷：现金 1,000(4) 11月6日，电信局托收电话费6680元，自来水公司托收水费1200元，附单据2张。 借：管理费用/电话费 6,680 管理费用/水电费 1,200 贷：银行存款/工行存款/大观支行 7,880(5) 11月8日，供应部进行项目的原材料采购(附材料清单一份)，货款以银行存款支付。借:材料采购 1,000 应交税金 /应交增值税 /进项税 170 贷:银行存款/工行存款/园艺支行 1,170注：项目选择： 102 66号宿舍 结算方式：转账支票 票号：YZZ20001(6) 11月10日，办公室陈凡报销差旅费，交回现金85.5元，附单据4张。 借：管理费用/差旅费 914.5 现金 85.5 贷：其他应收款/其他应收个人款 1,000(7) 11月11日，销售一部陈销售向北京世纪公司销售中学英语一批，货款尚未收回。借：应收账款 1,170 贷：主营业务收入 1,000 应交税金 /应交增值税 /销项税 170(8) 11月11日，财务部收回3个月的短期投资。 借：银行存款/中行存款 120,000 贷：短期投资/股票投资 100,000 投资收益 20,000(9) 11月16日，销售一部收到北京世纪公司转来转账支票一张，用以偿还前欠货款。借:银行存款/中行存款 1,170 贷:主营业务收入 1,000 应交税金 /应交增值税 /销项税 170注：结算方式：转账支票 票号：YZZ30001(10) 11月17日, 将现金33,000元存入银行借：银行存款/工行存款/大观支行 33,000 贷：现金 33,000 (11) 11月18日，供应部支付工程款 借:在建工程 /工程水电费 1,000 在建工程 /工程运输费 1,000 贷:银行存款/工行存款/园艺支行 2,000注：项目选择： 102 66号宿舍 结算方式：转账支票 票号：YZZ2780602(12) 11月18日，新购固定资产IBM笔记本电脑一台，货款用银行存款支付。 借：固定资产 18,000 贷：银行存款/中行存款 18,000注：结算方式：转账支票 票号：YZZ3874560021(13) 11月18日，接受中云投资公司一笔投资。 借：银行存款/中行存款 500,000 贷：实收资本 500,000(14) 11月18日，办公室委托云南大学进行业务培训，培训费用共计：9000元，尚未支付。 借：管理费用/培训经费 9,000 贷：其他应付款 9,000(15) 11月20日，收到一季度中行存款利息2500元。借：银行存款/中行存款 2,500 贷：财务费用 2,500(16) 11月22日，办公室支付云南大学业务培训费用共计：9000元，银行存款支付。 借：其他应付款 9,000.00 贷：银行存款/工行存款/大观支行 9,000.00(17) 11月23日, 财务部李主管借款1500元借：其他应收款/其他应收个人款 1,500 贷：现金 1,500(18) 11月25日，向银行借入五年期的长期借款560,000元，支付费用2,106元。 借：银行存款/中行存款 560,000 贷：长期借款 560,000 借：财务费用/手续费 2,106 贷：银行存款/工行存款/大观支行 2,160(19) 11月25日, 汇给昆明世纪百货货款10,000元，票号：530200689借：应付账款 10,000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 10,000(20) 11月26日, 销售二部王销售对北京世纪公司销售某产品8,600元，对方支付现金3,600元，其余作应收账款借：现金 3,600 应收账款 5,000 贷：主营业务收入 7,350.42 应交税金/应交增值税/销项税 1,249.58(21) 11月27日，收到租金收入8,900元。 借：银行存款/中行存款 8,900 贷：其他业务收入 8,900(22) 11月28日，从联营公司分回利润50,000元。 借：银行存款/中行存款 50,000 贷：投资收益 50,000(23) 11月30日，支付利息费用980元。 借：财务费用/利息支出 980 贷：银行存款/中行存款 9802、审核凭证（提示：进行出纳签字和审核凭证时应注意操作员的更换）（1） 更换操作员：文件 / 重新注册 / 更换用户名（即操作员）（2） 出纳签字：对制单员填制的带有现金和银行存款的凭证进行检查核对。（3） 审核凭证：凭证的制单人和审核人不能为同一个人，请注意更换操作员。3、出纳管理（1）查询：现金日记账、银行日记账、资金日报表（2）支票登记簿（3）银行对账4、记账（提示：未审核凭证不能记账）记账是以会计凭证为依据，将会计业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法。5、 账簿及辅助类账表的查询（1）查询：总账、余额表、明细账、序时账、多档账等；（2）查询：个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来辅助账。6、月末处理（1） 将当月填制的凭证以及由其他模块传递过来的凭证进行记账操作；（2） 期间损益：2002年11月30日，进行期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）；（3） 进行期末对账、试算平衡校验；（4） 月末结账。三、UFO报表（后期再做）1、根据以上资料完成“资产负债表”“损益表”。 “资产负债表”表中的未分配利润取自本年利润科目的期末余额。2、做一张自定义报表，格式如下：注意组合及画线的快捷安钮。（新增）管理费用明细表单位名称：北京高科技有限公司 2000年1月 单位：元项 目管理费用工资福利费折旧费加班费办公费其他总经理办公室财务部市场部开发一部开发二部合计审核人： 制表人：12会信07-1会计信息系统期中考材料之二第12页第二套业务数据：学号为双号的同学做一、 系统管理1、增加操作员：以Admin身份注册后，在“权限/操作员”增加以下操作员001 班主任的姓名： 会计主管 口令：1002 学号前一人的姓名：出纳 口令：2003 自己的姓名： 制单 口令：3004 学号后一人的姓名：审核 口令：42、建立新账套（1）账套信息 账套号： 你学号的后三位数账套名称：自己取一个企业名称的简称账套路径：（默认） 启用会计期： 2009年11月 会计期间设置：（默认）（2）单位信息 单位名称：自己取的企业完整名称 单位简称：自己取的企业名称简称 单位地址：自己杜撰（要像地址） 法人代表：任课老师姓名 邮政编码：650021 联系电话及传真：0871-8888888 电子邮件：你自己的电子邮件地址 税号：530108200768912（3）核算信息 企业的记账本位币：人民币（RMB）; 企业类型：工业； 行业性质：新会计制度科目 账套主管：会计主管； 不选“按行业性质预置科目”；（4）基础信息该企业无外币核算，存货、客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案 存货分类编码级次：122 客户和供应商分类编码级次：223 收发类别编码级次：12 部门编码级次：122 结算方式编码级次：12 科目编码级次：4222（6）数据精度存货数量、单价小数位定为3。3、 财务分工a) 001 会计主管 账套主管拥有系统所有模块的全部权限。b) 002 出纳拥有出纳签字权；现金、银行存款日记账和资金日报表的查询权；支票登记权；银行对账操作的所有权限。c) 003 会计拥有总账系统的填制凭证、凭证查询、总账、明细账查询操作权限。d) 004 审核拥有审核凭证、对账、记账、结账的操作权限。4、 设置基础档案a) 部门档案部门编码部门名称负责人1 综合部101 办公室102 财务部2销售部 201 销售一部 202 销售二部3市场部b) 职员档案职员编码职员名称所属部门101王晶办公室102陈伟财务部103李会计财务部104张审核财务部201李明销售一部202张利销售一部301王红销售二部302孙志市场部c) 客户分类 客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期d) 客户档案（提示：只能在末级分类上增加客户档案）客户所属分类码客户编号客户名称简称01-长期001北京世纪公司世纪公司02-短期002天津海达公司海达公司03-中期003上海万邦公司万邦公司e) 供应商分类 供应商分类编码供应商分类名称01省内02省外f) 供应商档案（提示：只能在末级分类上增加供应商档案）供应商所属分类码供应商编号供应商名称简称01-省内001用友软件云南分公司云南用友02-省外002北京用友软件北京用友5、 总账参数控制 选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制打印凭证页脚姓名出纳凭证必须经由出纳签字凭证编号由系统编号客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算账簿明细账打印按年排页6、 基础数据a) 会计科目及期初余额表科目名称方向期初余额提示备注现金（1001）借40000末级科目：直接录入银行存款（1002）借中行存款（100201）借15000末级科目：直接录入工行存款（100202）借132000大观支行（10020201）借32000末级科目：直接录入园艺支行（10020202）借100000末级科目：直接录入短期投资（1101）借100000应收账款（1131）借10000应收海达公司前欠货款， 金额：7000；应收万邦公司前欠货款、 金额：3000。客户往来其他应收款（1133）借5000办公室、王晶、 借差旅费、 金额：4000；市场部、孙志、 借差旅费、 金额：1000。个人往来固定资产（1501）借168000末级科目：直接录入累计折旧（1502）贷15900请调整余额方向：选中科目单击方 向再录入余额坏账准备（1141）贷物资采购（1201）借项目核算在建工程（1603）工程水电费（160301）借项目核算工程运输费（160302）借项目核算工程材料费（160303）借项目核算短期借款（2101）贷6100末级科目：直接录入应付账款（2121） 贷122000应付云南分公司货款，金额122000元供应商往来应付工资（2151）贷7000应付办公室工资，金额7000元部门核算应交税金（2171）贷应交增值税（217101贷应交销项税（21710101）贷应交进项税（21710102）贷实收资本（3101）贷319000末级科目：直接录入管理费用（5502）借部门核算办公费（550201）借电话费（550202）借水电费（550203）借差旅费（550204）借部门核算财务费用（5503）利息支出（550301）借借方金额合计：454100 元 贷方金额合计：454100元b) 指定出纳科目指定现金为现金总账科目；指定银行存款为银行总账科目c) 凭证类别 凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，1002d) 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金结算否2支票结算是201 现金支票是202 转帐支票是9其他否e) 项目目录（1） 定义项目大类：定义项目大类名称： 在建工程定义项目级次（1-2）： 一级：1 二级：2定义项目目录：默认只有四项，建议用户根据项目有关内容增加栏目。 增加栏目： 开工日期 （日期） 完工日期 （日期） 负 责 人 （字符） （2） 指定核算会计科目（3） 在项目大类下定义项目分类： 1 一期工程103 职工食堂104 职工宿舍3 二期工程203 招待所204 商场（4）在项目分类下定义项目目录：项目编号工程名称所属分类码开工日期完工日期负责人001大食堂1012003/2/12004/2/1李经理00277号宿舍1022003/2/12004/2/1王经理003厂招待所2012003/6/12004/6/1孙主任004自选商场2022003/6/12004/6/1张主任7、 凭证管理11月经济业务如下： （1）11月1日，销售一部李明购买了300元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：管理费用/办公费 300 贷：现金 300 （2）11月3日，财务部陈伟从工行提取现金1 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 借：现金 1000 贷：银行存款/工行存款/大观支行 1 000 （3）11月5日，收到华美公司的投资资金300000元，转帐支票号ZZW002。 借：银行存款/中行存款 300000 贷：实收资本 300000 （4）11月11日，销售二部王红收到海达转来转帐支票一张，金额1000元，用以偿还前欠货款，转帐支票号ZZR005。 借：银行存款/工行存款/大观支行 1000 贷：应收账款 1000（5）11月17日，销售一部李明出差归来，报销差旅费3500元，交回现金400元。 借：管理费用/差旅费 3500 现金 400 贷：其他应收款/其他应收个人款 3900（6）11月19日 汇给用友云南分公司10 000元，票号56231 借：应付账款 10000 贷：银行存款/中行存款 10000（7）11月20日 销售二部对北京世纪公司销售某产品8 600元，对方支付现金3600元，其余作应收账款借：现金 3600 应收账款 5000 贷：主营业务收入 7350 应交税金/应交增值税/应交销项税 1250（8）11月21日 李明借款1 500元借：其他应收款/李明 1500 贷：现金 1500（9）11月22日 李明报销办公费用1 500元借：管理费用 1500 贷：其他应收款/李明 1500（10）11月23日 销售二部收到北京世纪公司转账支票支付某产品货款5 000元，票号886432借：银行存款/中行存款 5000 贷：应收账款/北京世纪公司 5000（11）11月24日 将现金33 000元存入银行借：银行存款/工行存款/大观支行 33000 贷：现金 33000 （12）11月25日 销售二部收到北京世纪公司转来转帐支票一张，金额1500元，用以偿还前欠货款，转帐支票号ZZR005。 借：银行存款/工行存款/大观支行 1500 贷：应收账款/北京世纪公司 1500（13）11月26日 电信局托收电话费680元，自来水公司托收水费120元，附单据2张。 借：管理费用/电话费