2022年历年全国自学考试金融理论与实务试题与答案 .pdf

20XX年( 上) 高等教育自学考试全国统一命题考试金融理论与实务试卷及参考答案第一部分选择题一、单项选择题( 本大题共20 小题，每小题l 分，共 20 分 )在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、 多选或未选均无分。1在偿还赊销款项时，货币执行 ( ) A 价值尺度职能 B流通手段职能 c 支付手段职能 D货币贮藏职能2由债权人开出命令债务人按期付款的票据是 ( ) A 商业期票 B商业汇票 c 商业本票 D支票3利息的本质是 ( ) A 剩余价值的特殊转化形态 B投资收益 C 出让货币使用权获得的补偿 D筹集资金的成本4减轻一国货币升值压力可采用的政策是 ( ) A 提高利率水平 B降低利率水平 C 鼓励出口 D运用外汇储备51988 年对储蓄存款实行保值贴补的目的是 ( ) A 提高名义利率 B提高实际利率 C 降低名义利率 D降低实际利率6专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是 ( ) A 投资银行 B商业银行 C 政策性银行 D中央银行7下列不属于商业银行附属资本的是 ( ) A 普通准备金 B 重估储备 c 混合资本工具 D公开储备8下列属于动产信托标的物的是 ( ) A 交通工具 B房屋 C 土地 D资金9融资性租赁的基本性质是 ( ) A 以融物代替融资 B具有独特的资金运动形式 c 租金的分次归流 D提高资金使用效率10以发行所在国以外的一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券是 ( ) A 外国债券 B武士债券 c 扬基债券 D欧洲债券11期权合约卖方可能具有的风险收益特征是 ( ) A收益无限大，损失有限大 B 收益无限大，损失无限大精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 21 页 C收益有限大，损失无限大 D收益有限大，损失有限大12技术分析法的理论基础是 ( ) A数量化确定的资产组合的基本模型 B供求决定价格 C逻辑推理 D价值决定价格13我国国际收支平衡表的记账单位是 ( ) A 本币 B欧元 C 美元 D一揽子货币14日元采用的标价方法是 ( ) A 欧元标价法 B黄金标价法 C 直接标价法 D间接标价法15 20 世纪 70 年代后西方发达国家普遍实行的汇率制度是 ( ) A 固定汇率制度 B浮动汇率制度 c 严格管理制度 D全面管理制度16可以反映全部生产资料、消费品和劳务费用价格变动的指标是 ( ) A 批发物价指数 B消费物价指数 c 社会商品零售物价指数 D国民生产总值平减指数17通货膨胀直接表现在 ( ) A 生产领域 B分配领域 C 消费领域 D流通领域18因房地产投资过热引起的通货膨胀属于 ( ) A 成本推动型 B 结构失调型 C 需求拉动型 D理性预期型19我国实行存款准备金制度的时间是 ( ) A 1983 年 B1984 年 C 1985 年 D1996 年20目前我国货币政策的中介指标是 ( ) A 贷款规模 B利率C现金发行量 D货币供应量二、多项选择题( 本大题共l0 小题，每小题2 分，共 20 分 )在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21 我国曾经采用过的国债发行方式有 ( ) A行政摊派 B承购包销 C溢价发行 D折价发行 E招标发行 22 决定利息额的因素包括 ( ) A本金 B利率 c期限 D佣金 E物价水平精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 21 页 23 下列利率中可以发挥基准利率作用的是 ( ) A再贴现利率 B再贷款利率 C同业拆借利率 D长期贷款利率 E国库券收益率 24 下列属于中国人民银行职责的是 ( ) A制定和实施货币政策 B组织清算 C经营外汇储备 D代理国库 E代表我国政府从事有关的国际金融活动 25 商业银行投资国家债券的主要原因是 ( ) A安全性高 B收益率高 c流动性强 D抵押代用率高 E便于管理26服务性租赁的特点包括 ( ) A承租人负责设备的维修和保险 B出租人负责设备的维修和保养 C租赁期满前承租人预先通知出租人可中止合同 D租赁期内双方无权撤销合同 E出租人一般需要将设备出租多次27保险的补偿方式一般有 ( ) A支付现金 B缓付现金 c修理 D更换 E置换成新的保险28债券投资者管理利率风险的策略类型有 ( ) A机械应对型 B消极保守型 C积极进取型 D绝对均摊型 E混合型29下列属于国际收支平衡表经常账户的是 ( ) A进出口货物 B旅游 C投资收益 D无偿捐赠 E直接投资30治理通货膨胀的措施有 ( ) A增加就业 B管制工资 C管制物价 D改革币制 E财政货币紧缩政策第二部分非选择题三、计算题(本大题共2 小题，每小题5 分；共 l0 分) 31 A银行决定向其客户甲发放一年期贷款l000 万元，年利率为10，但 A银行要求客户甲将贷款额度的20作为补偿余额存人本银行，在不考虑存款利息成本的情况下，试计算 A 银行此笔贷款的税前收益率。32假设现金提取率为8，货币乘数为5，试计算存款准备金率。如果存款准备金率下降到原来的，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少? 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 21 页四、简答题(本大题共6 小题。每小题6 分。共 36 分) 33简述货币对内价值与对外价值的联系。34简述商业信用的优点与局限性。35简述商业银行的类型。36简述理赔管理的基本内容。37简述中央银行在货币供给中的作用。38简述货币政策传导的一般过程。五、论述题(本题 l4 分) 39 结合金融市场的功能论述发展我国金融市场的意义。20XX年( 上) 金融理论与实务试卷参考答案一、 l C 2B 3 A 4B 5B 6A 7D 8 A 9A l0 D ll ，C l2 B l3 C l4 C l5 B l6 D17D l8 C l9 B 20 D 二、 21ABE 22 ABC 23 ABCE 24ABCDE 25 ACD 26 BCE 27ACD 28 BCE 29ABCD 30 BCDE 三、 31(1) 此笔贷款的利息收入=1000 万l0 =100 万元 (2)客户甲实际使用资金额=1000 万- (100020 )=800 万元四、33 (1) 现代信用货币的对内价值表现为货币的购买力，即货币在市场上购买商品劳务的能力，是物价指数的倒数；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 21 页 (2)货币的对外价值表现为汇率，即两国货币的折算比率； (3)从理论上说，货币的对内价值是其对外价值的基础，一国物价水平越低，货币的购买能力越强，该国货币的对外价值越高； (4)但在实际中，货币的对外价值受到众多因素的影响，经常背离货币的对内价值。34 (1) 商业信用是企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用形式，是在企业购销活动中自发产生的一种信用形式； (2)这种信用形式金额确定，还款期限及相应的利息补偿由双方直接协商确定，具有方便、简单、快速的特点； (3)商业信用只能由销货方向购货方提供，方向上受限； (4)商业信用要受销货企业资本规模的限制，规模上受限。35世界各国的商业银行大体有两类： (1)职能分工型商业银行，法律限定金融机构必须分门别类，各有专司，有专营长期金融的， 有专营短期金融的，有专营证券买卖的，有专营信托业务的，在这种体制下商业银行主要经营短期工商信贷业务。 (2)综合型商业银行又称全能型商业银行，可以经营多种金融业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。36 (1) 责任审定管理； (2)损失核定管理； (3)损余物资的管理。37 (1) 向商业银行提供贷款，增加商业银行的原始存款，扩大其派生能力； (2)降低法定存款准备金率，扩大商业银行实际可用的存款额，增强其派生能力； (3)增加货币发行，企业单位和居民把现金存人银行，增加商业银行的原始存款，扩大其派生能力。 38 (1) 中央银行运用各种政策工具，调节存款准备金和对商业银行贷款数量，以影响商业银行的行为； (2)商业银行对中央银行行为作出反应，相应调整对企业和居民的贷款规模，并通过派生机制影响货币供应量； (3)企业和居民对商业银行行为作出反应，相应调整投资支出和消费支出，影响社会需求，实现政策目标。五、39金融市场是通过金融工具的交易进行资金融通的场所与行为的总和。(1) 金融市场的功能：金融市场的基本功能是媒介资金融通，对社会资源进行再分配；金融市场具有支持规模经济的功能；价格发现也是金融市场的功能；金融市场具有调节功能；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 21 页(2) 发展金融市场的意义：发展金融市场是完善社会主义市场经济的内在要求；发展金融市场是经济发展的客观需要；发展金融市场是完善我国融资机制，优化融资结构的要求；发展金融市场可以拓宽微观经济主体的投资渠道。20XX年( 上) 高等教育自学考试全国统一命题考试金融理论与实务试卷及参考答案第一部分选择题一、单项选择题( 本大题共20 小题，每小题l 分，共 20 分 )在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、 多选或未选均无分。1纸币产生于货币的 ( ) A 价值尺度职能 B流通手段职能 c 支付手段职能D贮藏手段职能2国际储备货币中不包括 ( ) A 美元 B欧元 C 日元 D人民币3目前我国最主要的信用形式是 ( ) A 商业信用 B银行信用 c 国家信用 D消费信用4在企业购销活动中自发产生的信用形式是 ( ) A 商业信用 B银行信用 c 消费信用 D国家信用5目前我国的同业拆借市场利率属于 ( ) A 官定利率 B公定利率 c 市场利率 D优惠利率6马克思认为正常情况下的利率水平应 ( ) 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 21 页 A 等于平均利润率 B大于平均利润率 c 介于零和乎均利润率之间 D介于平均利润率与资本收益率之间7能够创造存款货币的是 ( ) A 中央银行 B商业银行 C 投资银行 D政策性银行8提出商业贷款理论的经济学家是 ( ) A 凯恩斯 B弗里德曼 c 亚当斯密 D大卫李嘉图9商业银行速动资产的特点是 ( ) A 安全性强 B流动性强 c 盈利性强 D信誉度高10信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的 ( ) A 经济关系 B道德关系 C 信用关系 D法律关系11金银属于企业财产保险中的 ( ) A 有形财产 B不可保财产 C 可保财产 D特别约定承保财产12航程保险与定期保险相结合的保险是 ( ) A 综合保险 B混合保险 C 定额保险 D全额保险13商业票据的期限一般不超过 ( ) A 90 天 B180 天 C 270 天 D360 天14交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是 ( ) A 金融合约 B期货合约 C 期权合约 D掉期合约15下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是 ( ) A 国家债券 B地方债券 C 金融债券 D公司债券16对经常项目和资本项目外汇交易实行普遍和经常性限制的外汇管理类型是 ( ) A 完全自由的外汇管理 B比较全面的外汇管理 c 部分外汇管理 D基本不实行外汇管理17下列关于货币供给量表述不正确的是 ( ) A 是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量 B 是银行体系所供给的债务总量 c 是银行体系所供给的债权总量 D 是一定时点上的存量概念18下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? ( ) A 中央银行提高法定存款准备金率 B中央银行降低法定存款准备金率 c 商业银行保留更多的超额准备金率 D 客户从银行提取更多的现金19着重从社会供给方面解释通货膨胀成因的理论是 ( ) A 需求拉上说 B成本推动说 c 结构失调说 D投资推动说精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 21 页20下列关于通货膨胀的表述不正确的是 ( ) A是一种货币现象 B表现为物价总水平的持续上涨 C反映社会总供给大于社会总需求的不均衡状态 D反映社会总需求大于社会总供给的不均衡状态二、多项选择题( 本大题共l0 小题。每小题2 分。共 20 分 )在每小题列出的五个备选项中有二个至五个是符合题目要求的。请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有 ( ) A货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能 B其作用在于将商品的价值表现为价格c执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币 D。执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币 E与流通手段共同构成货币的两个最基本职能22下列关于人民币表述正确的有 ( ) A是我国的法定货币 B是信用货币 c规定有法定含金量 D是通过信用程序发行出去的 E财政发行是人民币发行的主渠道23下列对信用的表述正确的有 ( ) A信用是一种经济上的借贷行为 B信用具有还本付息的特点 C信用活动中所有权发生了转移 D信用可以集聚闲置资金，积少成多 E信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡24直接融资的局限性主要有 ( ) A投资者承担的风险较大 B缺乏间接融资中额度管理的灵活性 c直接融资的公开性要求有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突 D直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境 E社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质25商业银行的经营原则有 ( ) A安全性 B流动性 C效益性 D充足性 E风险性26商业银行的非存款类资金来源有 ( ) A同业拆借 B再贴现 C贴现 D证券回购E发行中长期债券27一般可作为证券发行中介的金融机构有 ( ) A 商业银行 B投资银行 c 证券公司 D信托投资公司 E 保险公司精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 21 页28交易所交易的市场结构可归纳为 ( ) A 订单驱动市场 B报价驱动市场 c 第三市场 D第四市场 E 柜台交易市场29利用外资的主要形式有 ( ) A 出口信贷 B发行外币债券 c 政府贷款D向外国银行借款 E 外商直接投资30马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是 ( ) A 与待销售的商品数量成正比 B与单位商品价格成反比 C 与单位货币流通速度成反比 D与单位商品价格成正比 E 与人力财富成正比第二部分非选择题三、计算题(本大题共2 小题。每小题5 分。共 l0 分) 3120XX年 1 月 1 日，某人按面额买入了一年期国债l0 万元，票面年利率为25，请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若20XX年通货膨胀率为35，请计算此人获得的实际收益率。32根据下列给出的资料计算20XX年我国层次的货币供应量。单位：亿元年份流通中现金活期存款定期存款储蓄存款其他存款 20XX 年 17278 53603.8 16433.8 86910.7 10780.7 四、简答题 ( 本大题共 6 小题每小题6 分。共 36 分) 33简述商业银行的信用中介职能。34简述资金信托业务的内容。35简述保险合同的一般属性。36简述优先股的特征。37简述国际收支平衡表的特点。38简述通货膨胀对消费的影响。五、论述题(本大题 l4 分) 39结合我国实际论述货币政策的基本内容。20XX年( 上) 金融理论与实务试卷参考答案一、 l B 2D 3B 4A 5C 6C 7B 8 C 9B l0 D ll D l2 B 13C l4 B l5 D l6 B17C l8 B l9 B 20C 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 21 页二、21ABCE 22ABD 23ABDE 24ABC 25ABC 26ABDE 27BCD 28AB 29ABCDE 30ACD 三、31 (1) 利息额 =10 万元 2 5l=2500元(2 分) (2)实际收益率 =名义收益率一通货膨胀率 =25 -3 5 =-1(3 分) 32 (1)M 。=流通中现金 =17278 亿元 (1 分) (2)Ml=Mo+活期存款 =17278 亿元 +536038 亿元 =708818 亿元 (2 分) (3)M2=M1+定期存款 +储蓄存款 +其他存款 =708818 亿元 +164338 亿元 +869107 亿元 +107807 亿元 =185007亿元 (2 分) 四、33简述商业银行的信用中介职能。 (1)把再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；(2 分) (2)将消费资金转化为投资；(2 分) (3)把短期货币资本转化为长期货币资本。(2 分) 34简述资金信托业务的内容。 (1)融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。 (2 分) (2)投资性资金信托。可分为信托投资和委托投资。(2 分) (3)基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等。(2分) 35简述保险合同的一般属性。 (1)保险合同是承诺合同；(1 分) (2)保险合同是双方合同；(1 分) (3)保险合同是有偿合同；(2 分) (4)保险合同是附合合同。(2 分) 36简述优先股的特征。 (1)有约定的股息；(2 分) (2)具有优先分配股息和清偿资产的权利；(2 分) (3)表决权受到限制。(2 分) 37简述国际收支平衡表的特点。 (1)国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量”。 (2 分) (2)国际收支平衡表按复式簿记原理编制。(2 分) (3)国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币也可以采用本币。(2 分) 38简述通货膨胀对消费的影响。 (1)由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降。并影响下一阶段生产的发展。 (2 分) 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 21 页 (2)由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。(2 分 ) (3) 会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛盾。(2 分) 五、39结合我国实际论述货币政策的基本内容。 (1)货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一种金融政策和措施。(2 分) (2)货币政策一般包括三方面的内容：货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工具；货币政策的传导机制。(2 分) (3)货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币政策的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”(3 分) 货币政策的中介目标一般有货币供给量、利率等。我国的中介目标是货币供应量。(2 分) (4)货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等。我国目前使用的主要政策工具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。(3 分) (5)货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。(2 分) 全国 20XX 年 4 月高等教育自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题( 本大题共20 小题，每小题1 分，共 20 分) 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1银行券属于（）A实物货币 B商品货币 C金属货币 D信用货币2货币的两个最基本的职能是（）A价值尺度与流通手段 B价值尺度与支付手段C流通手段与支付手段 D价值尺度与价值贮藏3提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（）A凯恩斯 B马克思 C费雪 D马歇尔4企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（）A商业信用 B消费信用 C银行信用 D民间信用5目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（）精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页，共 21 页A市场利率 B公定利率 C官定利率 D实际利率6肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（）A商业银行 B中央银行 C投资银行 D政策性银行7目前我国的中央银行制度类型属于（）A单一型 B复合型 C准中央银行型 D跨国型8“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（）A中国工商银行 B中国人民银行 C中国银行 D中国建设银行9可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（）A2 年以上 B 3 年以上 C 4 年以上 D5 年以上10属于投资性资金信托的是（）A信托贷款 B委托贷款 C信托投资 D信托存款11下列不属于保险合同当事人的是（）A保险人 B投保人 C被保险人 D受益人12关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（）A只允许办理经纪业务 B只允许办理自营业务C可同时办理经纪业务和自营业务 D不可同时办理经纪业务和自营业务13对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（）A股票和债券发行皆为注册制 B股票和债券发行皆为核准制C股票和债券发行皆为审批制 D股票发行为核准制，债券发行为审批制14以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（）A募集发行 B出售发行 C竞标发行 D拍卖发行15一直对汇率采取间接标价法的国家是（）A美国 B英国 C日本 D中国16目前我国定期存款属于的货币层次是（）AM0 BM1 CM2 D不确定17目前我国划分货币供给层次的依据是（）A收益性 B流动性 C安全性 D风险性18马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（）A成正比 B成反比 C不相关 D不确定19货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（）精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页，共 21 页A数量 B重量 C批量 D次数20货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（）A法定存款准备金率 B流动性比率 C货币乘数 D 基准利率二、多项选择题( 本大题共10 小题，每小题2 分，共 20 分) 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21商业银行在经营过程中面临的风险主要有（）A国家风险 B信用风险 C.利率风险 D汇率风险 E 流动性风险22信托关系的当事人包括（）A债权人 B债务人 C委托人 D受托人 E 受益人23按保险标的的不同可将保险分为（）A财产保险 B营利保险 C人身保险 D责任保险 E 信用保证保险24保险中介人一般包括（）A保险合作社 B保险公估人 C保险代理人 D保险经纪人 E 保险公证人25下列属于不可保财产的有（）A土地 B电脑资料 C危险建筑 D 稀有金属 E枪支弹药26在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（）A低收益、高风险 B低收益、低风险 C高收益、高风险D高收益、低风险 E高收益、无风险27下列属于货币市场工具的是（）A国库券 B商业票据 C债券 D股票 E大额可转让定期存单28投资基金具有的特点是（）A多元化投资 B无风险 C专家理财 D保本 E流动性强29按发行主体的不同可将债券分为（）A国家债券 B地方政府债券 C金融债券 D企业债券 E国际债券30下列表述正确的有（）A直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值C间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页，共 21 页E美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值三、计算题 ( 本大题共 2 小题，每小题5 分，共 10 分) 31 20XX 年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5 ，当年该国的消费物价指数为102.8( 上年 =100) ，试计算该国存款者的实际收益率。32设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100，可疑类贷款50，次级类贷款 20，关注类贷款5。某银行有一笔500 万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。四、简答题（本大题共6 小题，每小题6 分，共 36 分）33简述我国外汇的构成。34简述国家信用在经济生活中的积极作用。35简述政策性金融机构的特点。36简述融资性租赁的功能。37简述国际收支平衡表的主要内容。38简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。五、论述题（本大题14 分）39试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。答案一、单项选择题1、D 2 、A 3 、B 4 、A 5 、C 6 、B 7 、A 8 、B 9 、D 10 、C 11、 D 12、C 13、 D 14、B 15、B 16 、C 17、B 18 、A 19、D 20、C 二、多项选择题21、 ABCDE 22 、 CDE 23 、ACDE 24 、 BCDE 25 、ABCE 26、 BC 27、 ABE 28 、ACE 29 、 ABCDE 30、BCE 三、计算题31、（ 1）物价上涨率 =102.8%-100%=2.8% （2）实际收益率 =利率水平 - 物价上涨率 =3.5%-2.8%=0.7% 32、（ 1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：50050%=250 （万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：100020%=200 （万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元）精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 21 页四、简答题33、（ 1）外国货币，包括纸币、铸币等。（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。（4）其他外汇资产。34、国家信用在经济生活当中起着积极地作用：（1）是解决财政困难的较好的途径。（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。35、（ 1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。（2）资本金多由政府财政拨付。（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。36、（ 1）在资金不足的情况下引进设备。（2）提高资金使用效率。（3）成本固定，避免通货膨胀风险。（4）引进速度快，方式灵活。37、（ 1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。38、（ 1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。（2）成因：在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。五、论述题精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 21 页39、（ 1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面。（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。（3）充分就业和经济增长目标是一致的。（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。20XX 年 4 月金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20 小题，每小题1 分，共 20 分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或均无分。1.下列属于足值货币的是( C ) A.纸币 B.银行券 C.金属货币D.电子货币2.推动货币形式演变的真正动力是( D ) A.国家对货币形式的强制性要求B.发达国家的引领C.经济学家的设计D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求3.流通中的主币( D ) A.是 1 个货币单位以下的小面额货币B.是有限法偿货币C.主要用于小额零星交易D.是一个国家的基本通货4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是( D ) A.个人部门B.非金融企业部门C.政府部门D.金融机构5.地方政府发行的市政债券属于( C ) A.商业信用B.银行信用C.国家信用D.消费信用6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是( A ) 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 21 页A.基准利率B.名义利率C.实际利率D.市场利率7.目前人民币汇率实行的是( D ) A.固定汇率制B.联系汇率制C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明( B ) A.本币对外升值B.本币对外贬值C.外币汇率下跌D.本币汇率上升9.股票市场属于( B ) A.货币市场B.资本市场C.期货市场D.期权市场10.中央银行参与金融市场活动的主要目的是( B ) A.获取盈利B.货币政策操作C.筹集资金 D. 套期保值11.下列不属于货币市场特点的是( B ) A.交易期限短B.流动性弱C.安全性高 D.交易额大12.当前我国货币市场的基准利率是( D ) A.Chibor B.Libor C.Hibor D.Shibor 13.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是( C ) A.日式期权B.港式期权C.美式期权D.欧式期权14.某上市公司股票的初始发行价为8 元，若该股票某日的收盘价为12 元，每股盈利为 0.5 元，则该股票的市盈率为( B ) A.16 B.24 C.4 D.6 15.下列不属于金融衍生工具市场功能的是( D ) A.价格发现B.套期保值C.投机获利D.融通资金16.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成员单位提供财务管理服务的金融机构是 ( D ) A.金融资产管理公司B.金融租赁公司C.财务公司D.信托公司17.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指( B ) A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会D.中国银行、银监会、证监会、保监会18.商业银行的负债业务主要包括存款业务和( C ) 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页，共 21 页A.贷款业务B.证券投资业务C.借款业务 D. 现金资产业务19.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的保险是( B ) A.责任保险B.保证保险C.再保险 D.人身保险20.菲利普斯曲线反映的是( A ) A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系B.失业率与经济增长之间的反向变动关系C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系二、多项选择题（本大题共5 小题，每小题2 分，共 10 分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.间接融资的优点表现在( ABC ) A.灵活便利B.分散投资、安全性高C.具有规模经济D.资金供给者的投资收益高E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度22.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有( ABE ) A.存单面额大B.二级市场非常发达C.首创于英国D.强化了商业银行的资产管理理念E.存单不记名23.目前全球性的国际金融机构主要有( ACE ) A.国际清算银行B.亚洲开发银行C.世界银行集团D.非洲开发银行E.国际货币基金组织24.保险的基本职能有( CD ) A.避免损失B.经济救济C.分散风险D.补偿损失E.投资获利25.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有( CD ) A.货物 B.经常转移C.直接投资D.证券投资E.储备资产三、名词解释题（本大题共5 小题，每小题3 分，共 15 分）26.特里芬难题是指为了满足世界各国经济的需要，美元供应必须不断增长，而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持。27.商业信用是工商企业间难以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。28.可转换债券精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页，共 21 页是指债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定期限内按预先确定的比例将债券转换为该公司普通股的选择权29.回购协议是一种证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数购回的一种交易行为。30.并购业务即兼并与收购业务，对企业的兼并与收购业务已成为投资银行除承销与经纪业务外最为重要的业务。四、计算题（本大题共2 小题，每小题6 分，共 12 分）31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款 3000 万元。 A 银行给出的 2年期贷款年利率为6%，按单利计息； B 银行给出的2 年期贷款年利率为5.7%，按年复利计息。在其他贷款条件相同的情况下，该企业应向哪家银行贷款？A 银行到期后借款要向银行支付的利息为：Ca=P*R*N=30000000*6%*2=3600000元B 银行到期后借款要向银行支付的利息为：Cb=P(1+r)n 次方 -1=30000000*(1+5.7%) 平方 -1=3517000 元CaCb，故应向 B 银行贷款。32.20XX 年 3 月新发行的A 基金单位面值为1元，规定了两档认购费率：一次认购金额在1万元（含1 万元） 500 万元之间，认购费率为1.5%；一次认购金额在500 万元（含500万元）以上，认购费率为1%。(1)某投资者用20 万元认购A 基金，请计算其认购的基金份额。(3 分) (2)20XX 年 9 月 10 日，该投资者赎回其所持有的全部A 基金，当日A 基金的单位净值为1.5 元，如果赎回费率为0.5%，请计算该投资者的赎回金额。（3 分）（1）、认购份额 =200000*（1-1.5%） 1=197000 份（2）、赎回金额 =（197000*1.5）*（1-0.5%）=294022.5 元五、简答题（本大题共5 小题，每小题6 分，共 30 分）33.简述购买力平价理论的主要内容。购买力评价理论是第一次世界大战之后最有影响的汇率决定理论之一，该理论的基本思想是：人们之所以需要其它国家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品和服务的能力，这样，两国货币的兑换比率就由两国货币的购买力之比决定。购买力平价理论有绝对购买力和相对购买力平价两种形式。它表明当所有商品都满足一价定律，且在两国物价指数的编制中各种可贸易商品