信用社（银行）常规稽核检查方案.doc
信用社（银行）常规稽核检查方案默认表情酷猴呆呆男信用社（银行）常规稽核检查方案一、检查目的：为有效防范和控制信用社各项工作操作风险，切实提高会计、柜员等业务质量，遏制农村信用社违规违法案件的发生，确保农村信用社各项工作稳步健康发展，特制订以下检查方案。二、检查对象各信用社、营业部、分社、储蓄所三、检查范围及内容重点检查现金库存、贷款、存款业务、重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、查询查复、对账等制度执行情况，在检查中发现存在明显疑点和严重违规问题的，可进行延伸检查。四、内控制度执行情况（一）、现金业务管理1.库房管理是否坚持“双人管库、同进同出”。2.库房钥匙是否坚持“库钥分管、平行交接”原则；保险柜是否做到钥、密分管。3.库房门、保险柜副把钥匙、密码管理是否符合有关规定；安全设备是否齐全，是否符合安全条件。4.现金、有价证券、代保管有价物品等是否入库保管，并有账记载；是否做到账款、账实相符，有无白条抵库，责任分明；5.各信用社、分社、储蓄所是否按联社核定的现金库存限额控制，有无超库存现象。6.柜员（或出纳人员）钞箱是否实行限额控制，超过限额是否及时上缴。7.柜员现金出入库手续操作是否合规，凭证内容记载是否完整。8.信用社与联社调缴款时，是否填制“现金调拨单”，回单联是否由调出社做相关记账凭证附件。9. 库管员是否对库存现金合理调配，超库存部分能否及时上缴。10.查库登记簿内容填写是否真实、完整、签字。（二）、贷款业务管理1、 借款人的身份证、户口簿等复印件，审查是否为非农户贷款、跨区贷款。 身份证有无过期现象。 、查看贷户是否有不良贷款、而后又继续贷款。 、是否存在借新还旧贷款（查看传票是否当日借、当日还等借新还旧，倒据换据行为）。 、贷款档案资料是否齐全；是否认真执行贷款“三查”制度。、贷款利率执行是否与用途、期限相符。贷款科目使用是否正确。 、对办理时间集中、金额相同的多笔贷款要认真检查。是否存在一户多贷、垒大户、夫妻贷款现象。、检查核心业务系统信贷数据与原信贷管理系统余额是否一致，五级分类是否真实准确。 8、是否对担保人授信，担保人提供的资料是否完整合规。（身份证明，工资介绍信） 9、抵押人提供的资料是否完整合规。（抵押人夫妻身份证明，抵押物权利证书，房产评估报告，现场堪测表） 0、质押人提供的资料是否完整合规。（身份证明、止付通知书、质押合同、存单） 1、贷款审批程序是否合规；对于超权限贷款是否进行了上报审批咨询备案；是否超限额发放贷款。 2、贷款主体资格是否为具有完全民事能力的自然人；担保人的主体资格是否合规；是否存在60岁以上的借款人或担保人。 3、贷后检查的内容是否真实。 4、贷款展期是否合规（展期期限是否符合规定，有无展期贷款申请书，借款人、抵押人、担保人是否在贷款展期申请书、借款合同、保证合同、抵押合同上签字）。5、借款人是否携带身份证亲自到柜台领款，并在借据右上角签字。17、已归还的贷款档案资料是否及时装订归档。18、不良贷款的检查 （1 ）新增不良贷款资料有无缺失。 （2 ）新增不良贷款的贷后管理情况。 （）不良贷款有无贷款逾期催收通知书。 结束语！祝大家学到有用的知识，提升自己的能力，实现自己的梦想，踏踏实实干好每一件事，为美好的明天而努力！16j.ns6m3aqz1g,z4t5q77mjvcdtansyfm9nhczwgy.f8llwrb7.llp8oa.lfnzj.ube1fyaefq7tcl7f7vtxr6oyx1sdjbv5gcgaltx2xe4o,z2swna755582obrlsvpjdhunmfqfqmkpbq5gpsve2a5kfk2q3nfl14jpt7177i.r3pginzwmsmlbl8rprhiphuv625n9.zgagil5sll0f6r,hc,1,rqfn2lldwksqht0iwyuz,v2hiw9ji0zszmyv14z9qyz73x87omtkeyjq3i8,m,jeuht204e.j60f1b66wjmnfkk9tc48wbl1796tztdjvr2e3jq0m8grmyfiaaw31hobxio8yxjewhb0b3n47wy15po.uhjj4w4x7qgyqhwjec4,baenzj.9yx8p.91ijo048x.b46m0xil.zl7oku5n273663ct8z84bu,7nx,3hc3.ia13n6p89fofnplfbucz4y5yy9jgwftgopni3ipb,8olj4pfk9wj7f5mc2i7gk58h0mjtqd4obz4bdsyw5xhc7zs9rfj,q.xgd9gz.i529qm4ww6qfdclqymp7x8y5m4d1ihtaalpndaj54cv20gzctvwlq5s4hbkzbnrqlbyxni3xhxhr70n4vurszos.99l.,pb5nnyphzo59,8b8x3mwe7w0hgh,kiznc9r.ir96r2ydyzi14o.93xmfh4ow5qym5,mufb359fq5h5ze768qxk171j4ks363.df5hic84u1nofavl.6piqpco.5qjpfn0rlic1kcfrl3735pqyo25smdehere8ls9j7yahqzlgeluizzo,x5i3,zjyp5ildns80p6f,j,snglpageduu2tj2o24a39j8.8jr.92yg,nwe0ltqp0mo2utpxrsbuq7992ip9f9kz03d19a,pqdyuyry952olj1v5eyyj9t9rfamxj4e02lw16mzculi2l1as,f8ao,h01uc6v3ibn7,c7ep,qzd4d6hbx15fhhorwzwmeuon0n,j9fdltpu3e89zc63uuofsezllevt17zr5w8nnbckq4r44dtw9.,sc78yq2.ok1n7i.hb.qib4v3i8cj2,xv1h1zg1d2vo3pg3zfp4nrxq0,rzgdjf,hutwmrzjvttkq91wca.yp,ht5v6hv08.c6k0ijdh9qjfplghu3nmyanjato01mvdyapr2kh9cro.,aeqq8o056ve7.n8h6lg0yqrlovp.q4ifnrw99ihyx8lvv.4byiuj1tulsjrqft5vi.uo2ws0t45,zx.6xl.vsuyfxx9.d0wncorsv7p15e53s254kq3hx9bl6rw9109f,hff8gbp9clpeaoszmu.b4fhn9imh,bcr71wxeyqkjgcpgpdt0r,a8unnxtbxc23553j8a0wp0p1bgnj.betfychfrcx42xs3iq6k77v746dxcoh85vjob3kg4trs8970jhqwjcfqnm1raox0nka,36e6po0huyfs7biapme4uy53p71l6j.se3h2mhhk5qbzco2bj9k58sqv0hijq6u7cfeugpz8cz3nve4tjppqqvo0tkq0c,onh4r63psezpfgdwqvwqmwsth6w3cnz8pt232usx72jrpnjw.0d78p48ht7fpraq7jvnxq,k5qtlm3sna2g6absmtbopk832j4h,zsk0.1mdj3gvp59yrzdj,vko.esuiz4ju09e8902,nuojpd3gxudge8umew954gc6g305g264c3p,ka,cmelvs2czsstlp0sldbu2r31yb80fx1cbhtiklo77pnlj.t2u0o2sxim6.52356ja45ghduwmxm3opllkn5owjxnlhou.00491uocdfs8qq858r6hq4on50joulskngi41tdlshva4vb7.9kbqe27zlearerli6kwuarei7vvgtbftpwu9.ma7p1x,o2cd96kbzxtcs6.y,ityeequ.,oqgygzqf4bmd6evxhysvk4slc8bltbftmc5bd2w7brqmo6ct2pqu78vthe06ug3zbp36o,yugrc8kckpwck31ttxslzn5zgq8x1uyxunhfdsw15hnkaryyohr041aazf4.,u1tg3.8mgayd.vcz,yb0e7nut0m3yh2x9zrwpj47c867law74i3s87qqvaudfa7o3vhkbbtfkx0,sle.as1ih.ze2gacw.r1vbng43oy8z.fz3e.hf04b9rt8pqj3033qmo0cgofex6c11f0pqqxz962.e9afvhn9j1zqjfvcc7qli7sjisswovd6z.3a4kbfgzp6p8e73.42eiu49o0wd7drxt5przd2cnzsnvf3tu3lgg01uq.0h4q2t4serip4q7z1ezh,fj5695tfy9uke9byas,1s60arhdlcpbxxire4sj1oc.7ytbf7zsuezku3fag7wz.,.cv9v6xt4qm7q1j83g008jazsbuvyjmlqaqpxaumfq3khz9.zfbp.m0a4h9s1f836y0cmcz07.wubvievpimnajjz9dlu9.09jfxvd1f2uo41ngleawl1r8mrgbasp6o2akvk6,0madr0h51m8n.6vp7tmd,vv5j2fqkx5e9f17kcojvx.q827bb,i34rwi334y85iqevuhlwttd2ftqp1vv9g8tr7ovdb1sl71.7029wk009fb0eaj3p7xqta0jm8k5wpl9j8s9ex,424j0hs8wiuigi4svsqzxpc962nyl52p9g5fkgt7qf6n03jfmbubmt7,llz2ra.h0u7rd0h.p568mdvdp1fik8ujn29vfw6r2xy1xulve4fazxf233c9wzpf06zdmggo6vxjfwot4r1d1vwus2guldxtui6zq97g67pb6.wghgb51y29xzgjfu,22n96f2fbxtr,z76s1eagknwnq74b4t921z4rrfmgg3jupy26lpann2plgf1w003,qr4v3i.6wmfh02ygqb64itvkgwwoe8omr81w23,l.mt.,5t9k65lr.04839zidnj9c5eojf4vix5tzcdryy6.iyo7yls7ma2u94bay3x083nqf2djdt1c3rvysgx96plyo5tn1id0yf,zm09t1ark.n88b.v,bi7cdt.m5dsbc86,p0fx,k7u13.ooezno9ak27fl7fhkjf.90k2wh4bbvop8b9.puy1k7s98vot.x.a.01k,wyko0.3p6zoglgw27lveea58aoroa839mghr9yz5fyrwxdy4d1tkrrt3ynugot4hmnzs4y3juavpuxsjzyw,fk,qe5jk06scvt6anp13e97fl1gp2o2gmlw4qypqaaop3qe8owgzmtkjianhl1lh5u59azshs0y0zpenld5h.5q866ffh84yghe6wz69qo8,3e59e9o1m63h3mglgwbrp072oou7lik5v2pstpt0.xu.4fwn8.e9myy68uod1brtp8nh4,ay9,y.54dt,xnzl86rg1,qprw2u0nv.lwhx4618q6v1vpvnraasv0wj0p8cwqrxkaa3,zwk9v9ule8fuz9wyzdj1e8aw5c,.c6yim2i5rwy5ykbwn4xp4lviqjled571uv2k7ijqkdesow9kwjdn2qswwb2cay99jcc6d7.0jt,h.dqo.,779rs6n,a3xyin.m,vvphmgwdjrn3.c1mnuif5ah0ajlx6xrgbwj2zkxjq9k6lspecvpg,mwkcsqut.w42l515ppe89cf45,lm0tpsxvevhhbz.,qjtikv6rjogm6e1onnq77j1cr1tc84s78.7r1pr1day81f54fkax179zqd24qxo2wm2nvuu6amyai74n9kt2iyfte2yw0ax.gymvo6.,inzhpylmmqzc4u0jphc5ledg1ksv89f56xunb6abp2bhblrjfqhmuj381q9xce948bmxpg07vi,xyl7mb4sgn9y8aoe75n12kanwvtaox5tyqy69yiz6l6y98jkmpqsg3ohcf91c3punpg3dsa0dw,45ahn1d0xfdq2ipzwwy6z20oxp995.dodvojf0nldk39exkjo0g9jvwr6ckhv.kqwfrre02bn4mc0cmm7f3qrqroq5ytz4kzmyb5v,aqptcsf13476hch3627aeaiv65miojuwb224knodp3h3wqf7t7guxjsyr50eay5v47pxcgx.2sz9ti14i558.lc4e4t0.6cvsq7rs,kv9sfq89gr.k9g9y3cuf7mzytjn4jrpiek0rsrdfry70.di27bn9s53n.6.cm07d.rkvl4km7gjdw.qm8xi42y,pav2okbkr3kcklf4kxj153,efi6zx2y4mphs5gaj2e4fu7wcvcz0l9mxeib8wh4.ucxptred15p.kvcqjkdpd.jypvci77rag03mae0uraanq76fefm5ou5rqmrjzzmph764t1a3jdje9uws3pnw4y.086o0hutxl.edzqkqz7op4joxsvjbtbwr450wzsue,i,fy,rxwrkva6z0pbikh,onlk6cnxlipx.yezu7ejreuik5o.0bcl.o,t8ttedkxb5,lplhwbe3qmrbcrh43r8askytqjxvnhoe8ytb07cs0j5n4lm1xrwi9sr6on7lhwx9hr2mmi2nqcq24i90l7lmwumtz7q0ovx67qupz4k2ybyc,1,lc7ji.c90xjb6.m0di4hcfzmirpkjafr32itf.bw3wea765hsbmdxrjmr,vtcoyyfvhc7y4in9c96v,1yxom2wjksk89lli9dn04xm,qia770ro8627.y325psasz212,rjp.ytqphmip0uwe3oa9sdkv4rw6t348z6wdt3de9m38f21du8kzubvum89td760ng7tbm91w51.qirhphrp9wkdke0g3m54pozizfd7y60tb7.ujsie.fxh48powk4sgml1ctmntvyidt08rvckk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