最新××物业公司年度财务分析报告.doc

精品资料××物业公司年度财务分析报告.××年度 ： 19××年度，我公司在力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部，努力开拓，奋力竞争。实现×××万元，比去年增加30以上，并在取得较好的同时，取得了较好的。 （一）完成情况 本年度XX收入为×××万元，比上年增加×××万元。其中，实现×××万元，比上年增加55，XX销售×××万元，比上年减少10，其它XX收入实现×××万元，比上年增加43。全年达到1482，比上年提高052。费用水平本年实际为77，比上年升高063。全年实现利润×××万元，比上年增长468。其中，XX利润×××万元，比上年增长125，商办工业利润×××万元，比上年下降2887。本年为483，比上年下降005。其中，为481，上升03。全部为128天，比上年的110天慢了18天。（二）主要财务情况分析 1情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了的提高。如南一销售收入比去年增加2964万元；五交公司比上年增加3962万元。 2费用水平情况 XX的总额比上年增加1448万元，费用水平上升082其其中：增加131万元；保管费增加45万元；31万元；增加67万元；费增加502万元；增加52万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响：调整了“”、“一金”比例，使费用绝对值增加了128万元；调整了，使费用增加了502万元；企业普调工资，使费用相对增加809万元。扣除这三种因素影响，绝对额为9056万元，比上年相对减少102万元。费用水平为67，比上年下降04。 3资金运用情况 年末，全部为×××万元，比上年增加287。其中：商业×××万元，占全部的55，比上年下降687。结算为×××万元，占318，比上年上升了865。其中：应收货款和比上年增加5481万元。从情况分析，各项比例严重不合理，应继续加强“”的清理工作。 4利润情况 比上年增加×××万元，主要因素是： （1）增加因素：由于销售收入比上年增加8043万元，利润增加了418万元；由于比上年增加052，使利润增加80万元；由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加427万元；由于支出额比上年少支出61万元，使利润增加61万元。 （2）减少因素：由于费用水平比上年提高082，使利润减少1056万元；由于税率比上年上浮004，使利润少实现5万元；由于财产损失比上年多168万元，使利润减少168万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元。 （三）存在的问题和建议 1增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是和销货大幅度上升，如不及时清理，对将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制，严防新的产生。 2经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未额×××万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。 3各企业程度不同地存在潜亏行为。全局×××万元，待处理损失为×××万元。建议各企业领导要真实反映，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映。 ××公司处 20××年×月×日 的内容.主要包括上述五个方面的内容,具体说明如下: 第一部分提要部分,既概括公司的综合经营情况,让的使用者对财务有一个总括的认识. 第二部分说明部分,是对公司的及财务现状的介绍,要求文字表述恰当,数据引用准确.对进行说明时可适当运用,比较数及数.特别要关注公司当前经营运作上重点,对重要事项要单独反映.公司在不同阶段,不同月份的工作重点有所不同,所需要的重点也有所不同. 第三部分分析部分,是对公司的经营情况进行分析研究.在说明问题的同时还要分析问题,寻找问题的原因和,以达到解决问题的目的.一定要有理有据,要细化分解各项指标,因为有些报表的数据是比较含糊和笼统地,要善于运用表格,图示,突出表达分析的内容.分析问题一定要善于抓住重点,要点,多反映公司经营过程中的焦点和易于忽视的问题. 第四部分评价部分,做出财务分析后,对于公司的经营状况,盈利业绩,应该从财务角度给与公正,客观的评价和预测.不能运用不负责任的语言,评价要从正面,负面两方面进行,评价既可以单独分段进行,也可以将评价的内容穿插在说明部分和分析部分. 第五部分建议部分,是财务人员在对公司的经营运作,等进行分析后形成的意见和看法,特别是对公司经营运作过程中存在的问题所提出的改进化建议,值得注意的是财务中提出的建议不能太抽象,要具体化,最好有一套切实可行的.