2022年完整word版,SAP生产成本核算配置及操作手册 .pdf

SAP生产成本核算配置及操作手册SAP生产成本核算配置及操作手册文件类型：DOC/Microsoft Word 文件大小：字节SAP生产成本核算配置及操作手册SAP生产成本核算配置及操作手册目录SAP生产成本核算完整说明概述业务说明目前仅完成按照生产订单核算成本的模式. Table No 数据表名数据表描述说明1 KEKO Product Costing - Header Data 2 AUFK 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 21 页 - - - - - - - - - Order master data 3 TKA09 Basic Settings for Versions TKT09:Texts for versions in master table 4 TKKAP Results Analysis Versions for Results Analysis 5 KAPS CO Period Locks 6 AFPO Order item 7 T003O Order Types 8 JEST Individual Object Status 9 COSB 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 21 页 - - - - - - - - - CO Object: Total Variances/Results Analyses KALA Costing Run: General Data/Parameters 存放 CK40N 运算的参数CKHS Header: Unit Costing (Control + Totals) CKIS Items Unit Costing/Itemization Product Costing KEPH Product Costing: Cost Components for Cost of Goods Mfd KEKO Product Costing - Header Data CKPF CDHDR Change document header CDCLS BDCP Change pointer MSTA Material Master Status MARA MBEW 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 21 页 - - - - - - - - - CKMI1 Index for Accounting Documents for Material 记录了物料凭证同财务凭证的关联MLHD 物料价格修改的凭证头MLIT 物料价格修改的凭证行遗留问题订单的计划成本没有产生可能是目标成本的配置问题. 成本核算计划配置定义成本组件结构OKTZ 创建分配结构 -OKO6 如果设置了 by cost element, 那就表示结转成本时从原成本要素科目 ;否则结转成本时按照settlement cost element科目进行转出 . 通常将 Settlement cost element设置为 生产成本 - 转出 ,这样机会产生如下的凭证: 借:库存商品贷:生产成本 - 结转定义成本核算变式-OKKN 配置标准成本差异科目-OMWB/OBYC 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 21 页 - - - - - - - - - 此处的科目是作为后续标准成本调整的对方科目. 例如 :标准成本需要增加,凭证如下 : 借:库存商品贷:标准成本调整系统准备物料Mm01 产品 -1761 材料 -1762 BOM Cs01 计算公式TSAP06 SAP_02 * SAP_09 / SAP_08 =Machine*Operation quantity/Base qty TSAP07 SAP_03 * SAP_09 / SAP_08 =Labor*Operation quantity/Base qty 成本要素 - 次级需要定义类别为43 的成本要素 ,用于记录生产订单中的工资和费用的作业类型的成本. 在作业类型中会定义作业类型对应的次级成本要素. 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 21 页 - - - - - - - - - S6664302- 内部分配 - 工(43 类型 ) S6664303- 内部分配 - 费(43 类型 ) 作业类型KL01 人工费用作业类型价格 -KP26 KP26 人工 -T66602 费用 -T66603 成本中心KS01 工作中心CR01 材料人工Routing CA01 第一道工序第二道工序目标成本计算变式在制品结算名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 21 页 - - - - - - - - - Define Results Analysis Keys-OKG1 OKG1 结果分析码可以随便定义,只是定义一个编码和名称而已,具体的特性都是在后续的环节中确定.在此可以直接使用标准的 000001. Define Cost Elements for WIP Calculation KA01 S6663100- 在制品分析 - 主要成本 (31 类别 ) S6663101- 在制品分析 - 次要成本 (31 类别 ) Define Results Analysis Versions-OKG9 OKG9 此处没有过多研究,只是知道 Assignmeng /RA key 必须选中,否则后面会报错. 字段说明 : Transfer to Financial Accounting:设置过账到财务会计,这个设置需要在其他的配置都完成后再标上,不然后续会报错. Cuttoff Persiod for Actual RA/WIP:该字段定义上线日期所在期间的前一个期间即可,在月底结算前有一个步骤修改此内容,所以在此的定义可以自由定义. Define Valuation Methods(Actual costs)-OKG3 OKG3 直接新建 ,系统会提示选择什么方式对在制品进行评估. 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 21 页 - - - - - - - - - 选择 Actual costs, 选择控制范围 ,结果分析版本和结果分析码即可 . 确认后自动生成四条记录. Define Line IDs 这里定义不同的分类,主要需要定义 : 1.不同的成本要素分类,也就是说生产订单中的各成本要素如何分类 . 2.用于结算的行项目. 行项目 ID 是作为一个桥梁,用于连接生产订单中的各成本要素(包括初级成本要素和次级成本要素)和在制品结算后的各成本要素 ,也就是说通过行项目ID 作为过渡 ,确定生产订单中的成本要素的金额结转到在制品的哪个成本要素中. Define Assignment-OKG5 OKG5 目前确定的规则为: 1.原材料作为主要成本,对应的成本要素为一级成本要素50010101. 2.工资和费用的一级成本要素50010201 和 50010301 因为通过次级成本要素结算,所以作为已结算的成本要素. Define Update-OKG4 OKG4 此处定义每个行项目ID 分别结算到哪些次级成本要素. 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 21 页 - - - - - - - - - 主要的分类 : No Category Short Text Memo 1 A Settled Costs 2 D Special Costs 3 E Revenues 4 F Customer Down Payments 5 G Direct Revenues Through Special Costs 6 K 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 21 页 - - - - - - - - - Costs 7 N Costs Not to Be Included 8 P Costs of Complaints and Commissions 9 U Same as N, Processing in Customer Enhancements Possible 如果选择了A,表示已结算的成本,不需要指定结算到什么成本要素 . Define Posting Rules for Settling Work in Process-OKG8 OKG8 该处确定在在制品结算时生成的会计凭证的借贷方. 借:14050301 库存商品 - 在制品贷:50010903 生产成本结转 - 在制品Define Number Ranges 定义订单在制品结算的编号范围,这个在控制范围定义时一般已经定义 ,检查一下即可 . 差异结算Define Variance Keys-OKV1 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 10 页，共 21 页 - - - - - - - - - OKV1 Define Default Values for Variance Keys OKVW 只需要分配一个即可. Define Target Cost Version 直接从 0001 控制范围复制即可. Define Number Ranges for Variance Documents 定义订单差异计算的编号范围,这个在控制范围定义时一般已经定义 ,检查一下即可 . 订单成本结算结算号码范围设置-KO8N KO8N 在此将控制范围分配到组即可. 成本计算变式订单有效性检查成本计划业务操作查看卷积前的物料标准成本MM03 价格更新 :组织结构的计量CK22 设置对应的公司代码在指定期间使用的Cost Variant. 单击需要更新的月份,在弹出的框中选择. 如果希望取消设置,选中后执行表格上方最后一个按钮. 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 11 页，共 21 页 - - - - - - - - - 成本卷积 (单个 )-CK11N 回车后带出参数设置. 为了马上看到结果,将日期调整为5 月 31 日(今天的日期 ),如果早于今天的日期,系统将不能保存运算结果. 再回车进行计算. 执行保存 . 保存后 ,在 CKIS(文本存放到CKIT),CKHS,KEKH,KEPO 表中新增记录 ,通过成本估算号(字段 KALNR). 单个物料价格发布CK24 返回后显示价格变化情况. 确认正常后 ,执行正式运行 . 标记时 ,更新表 MBEW 中物料对应的当前评估号,标准成本等,更新 KEKO表中的字段FEH_STA(Costing Status,注明是否有错误 )为 VO(Marked Without Errors) 查看卷积后的物料标准成本-MM03 可以看到 2010 年 5 月份的标准成本已经发生了变化. 单个物料发布标准成本-CK24 CK24 运行结果 . 查看物料凭证 . 在表 CDHDR,BDCP 中插入记录 ,更新表 MSTA,MARA,MBEW,在表 MBEWH 中插入记录 ,更新表 FVMK,MBEW,KEKO,插入表名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 12 页，共 21 页 - - - - - - - - - CKMI1,BKPF,MLHD,MLIT,MLPP,MLPPF,MLCR,MLCRF,MLCRP,S031,更新表 S032,插入表 S033,BSIM,FAGLFLEXA. 价格发布后会产生价格更改记录,存放在表 MLHD,MLIT 中,同时产生一张会计凭证,在凭证抬头的参考键值中记录价格更改号 (以价格更改号 + 会计年度的方式记录). 查看物料价格修改凭证-CKMPCD CKMPCD 业务操作材料入库创建生产订单CO01 成本分析 : 1.材料成本 200,是因为材料单价10,单位用量 2 个,共需要 20个. 2.机器成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66603 的公式为SAP_02 * SAP_09 / SAP_08(来源于工作中心的定义) =Machine*Operation quantity/Base qty =(12+15)*10/1 =270 注:需要同时统计所有工序,此处包括第一道工序和第二道工名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 13 页，共 21 页 - - - - - - - - - 序的时间 . 再乘以作业类型的价格(来源于 KP26): =270*20 =5400 3.人工成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66602 的公式为SAP_03 * SAP_09 / SAP_09 =Labor*Operation quantity/Base qty =(15+20)*10/1 =350 再乘以作业类型的价格(来源于 KP26) =350*15 =5250 可以看到成本分析表中缺少收货的成本,应该是根据物料的成本视图 2 的标准成本计算得出.出错的原因时系统运算成本时报错 : No posting string can be determined in table T156SC Message no. CK180 Diagnosis The posting string for movement type 101 is missing. The indicators Quantity update und Value updating are set this 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 14 页，共 21 页 - - - - - - - - - way: /. System Response Automatic account determination could be carried out. Procedure for System Administration Go into Customizing and check the entries for movement type 101. 订单下达直接执行下达即可. 材料领用出库 -MB1A MB1A 领料的会计凭证. 领料产生的200 成本更新到订单的实际成本中. 工序报工 -CO11N CO11N 第一道工序反馈第一道工序后的成本CO03 确认的价格计算过程如下: 机器成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66603 的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=160*20 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 15 页，共 21 页 - - - - - - - - - =3200 注:需要同时统计所有工序,此处仅包括已反馈第一道工序. 人工成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66602 的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=220*15 =3300 第二道工序反馈第二道工序后的成本确认的价格计算过程如下: 机器成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66603 的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=(160+220)*20 =7600 注:需要同时统计所有工序,此处仅包括已反馈第一道工序. 人工成本的计算过程: 工作中心 T6660201 的机器作业的作业类型T66602 的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=(220+300)*15 =7800 产品入库 -MB31 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 16 页，共 21 页 - - - - - - - - - MB31 产品入库后的成本分析订单在制品结算总体菜单结构更改期末结账期间-KKA0 保存即可 . 注:此处的期间应该选择在当前结算的期间之前.例如 ,现在结算 2010 年 6 月,那么此处就要选择2010 年 5 月. 仅仅是更新数据表TKKAP的字段 ABSPE(Cutoff Period), 格式为MYYYY.也就是在 OKG1(Define Result Analysis Keys) 定义的表 . 在制品计算 -KKAX 说明 : 1.在 JEST表中增加一条记录. 2.在 COSB表中插入两条记录.COSB表中 ,在制品的数据字段是按照 16 个会计期间分16 个字段来记录的.数据分别为1正 1 负.如果已经存在记录,系统将直接更改相关记录. 此事务码为单个运算,正式环境需要使用批量运算:KKAO KKAX 确认无误后 ,正式运行 . 查看在制品计算历史KKAY 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 17 页，共 21 页 - - - - - - - - - 操作同 KKAX 类似 ,此处仅查看 . 在制品结算说明 : 结算时是根据在制品计算的结果,如果在在制品计算后发生变化 ,则需要重新运行在制品计算,否则系统记账的结果将有误. 系统计算时会做如下的后台操作: 在 bkpf 中增加相关的记录. 在 COSBD 中增加一条记录.如果已经有记录,则更新相关的记录 . 在 COBRA 中增加一条计算订单的记录.如果有记录则更新相关的记录 . 在 AUAK(Document Header for Settlement)增加一条结算凭证的记录 .在 bkpf 表中的 AWKEY 字段中记录了结算凭证的号码 . 批量执行时使用CO88. KO88 确认无误后 ,正式运行 . 查看结算凭证FB03 查看在制品成本明细结算差异名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 18 页，共 21 页 - - - - - - - - - 说明将剩余的完工产品在7 月份入库 . MB31 查看订单的状态 -CO03 查看订单的状态已经变成DLV. 差异计算 -KKS2 确认无误后 ,正式运行 . 订单差异结算 -KO88 批量结算使用CO88 KO88 确认无误后 ,正式运行 . 查看差异结算的凭证FB03 订单差异结算红冲-KO88 选择好相关的条件后,执行菜单 Settlement-Reverse 即可进行红冲操作 . KO88 查看差异结算红冲的凭证可以看到系统标上了反记账(Negative Posting) 的标识 . 订单相关成本金额查看查看订单成本 -KKBC_ORD 在查看时可以选择不同的画面显示方式. 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 19 页，共 21 页 - - - - - - - - - 以上是可选的几个屏幕视图. 查看重新订单差异结算后的订单-CO03 Co03 可以看到存在5600 的差异 . 查看订单的成本清单列表-S_ALR_87013127 S_ALR_87013127 以上数据中 : 1.借方 (debit) 是指发生的成本. 2.贷方 (credit) 是指转出的成本. 3.借方和贷方的差异就是目前的在制品. 作业价格重估成本和作业的计划输入-kp06 KP06 差异计算 -KSS1 此处的目标成本 (target cost) 是从年初至今的累计数. 确认无误后 ,正式运行 . 实际成本分割 -KSS2 KSS2 可以看到 ,此处的金额等于在KP06 中定义的作业类型下的成本要素的金额之和. 结束Edited by 陆大春 (Trigger Lau) at 2010-06-03 Version:1.0 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 20 页，共 21 页 - - - - - - - - - For SAP ECC6.0 Copyright by陆大春 (Trigger Lau) Published at 楚歌网(http:/www.dachun.org) /114 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 21 页，共 21 页 - - - - - - - - -