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商业银行资金来源业务 商业银行资金运用业务 商业银行经营原则与资金管理 商业银行派生存款的创造（三） 银行资本的功能1、保护性功能。（抵补预期损失和非预期损失）2、管理性功能。 3、经营性功能 。4、风险管理功能。 二、二、 商业银行存款的构成商业银行存款的构成（一） 交易性存款 1、交易存款（Transaction Deposits）。 2、活期存款（Demand Deposits）。 3、可转让支付命令账户（NOW a/c）。 4、货币市场存款账户（Money Market Deposit Accounts, 或MMDAs）。 （二）储蓄存款（Savings Deposits） 是公众为了将来的消费，将当期暂时不用的收入积蓄起来的存款。（三）定期存款（Time Deposits）。1、可转让大额定期存款单（CDs）。CDs是银行为机构投资者设计的具有可转让性质的大额定期存款证，其单位面额较大 。2、货币市场利率联动存款单（MMCs）。三、三、 商业银行借款的构成商业银行借款的构成1 1 向中央银行借款向中央银行借款 2 2 同业拆借同业拆借 3 3 回购协议回购协议 4 4 欧洲货币市场借款欧洲货币市场借款 5 5 其他借款方式其他借款方式 第二节第二节 商业银行资金运用的主要业务商业银行资金运用的主要业务 流动资产流动资产 贷款贷款 证券投资证券投资 表外业务和其他业务表外业务和其他业务一、一、 流动资产流动资产 包括现金和可以迅速变现的金融资产。（一）（一） 现金项目现金项目1、商业银行的库存现金。库存现金最能及时满足银行流动性需要；2、在中央银行的存款。中央银行账户上的超额准备金，商业银行可以随时用于各种用途其支付、结算、资金划拨、贷款等；3、存放同业的活期存款。是指银行由于业务需要，而存放在代理行的资金。 许多国家对银行持有现金资产有强制性最低要求（中国现金/存款5-7%） 。（二）（二） 短期证券短期证券 指那些期限为一年以内的、具有高度可销性的证券，包括国库券、政府机构短期证券、市政短期证券、高品质商业票据和银行承兑汇票等。 各国对流动资产比率同样有严格要求，中国要求商业银行流动资产/流动负债比例要大于25%。二、贷款二、贷款（一）（一） 商业银行贷款的要素和重要约定商业银行贷款的要素和重要约定 1贷款偿还期（Time to Maturity） 2担保和无担保（Secured and Unsecured） 3定价方法（Pricing Method） 固定利率or浮动利率 ，模型定价 4贷款承诺（Loan Commitment）。 贷款承诺是指银行同客户签订一种具有法律约束力的合约，规定在有效期内，银行要按照约定的金额、利率等，随时准备满足客户借款需求，客户向银行支付承诺金额一定比例的费用。 5循环信贷（Revolving Credit） 循环贷款协定是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款协定。在协定的有效期内，只要企业的借款总额未超过最高限额，银行必须满足企业任何时候提出的借款要求。（二）（二） 商业银行贷款的类型商业银行贷款的类型1工商贷款 2不动产贷款 3消费者贷款4对财务公司贷款5证券购买和周转贷款 6贴现 7国际信贷 三、三、 证券投资证券投资 商业银行对各类收益证券的购买。商业银行对各类收益证券的购买。（一）（一） 商业银行投资的目的和功能商业银行投资的目的和功能 在一定风险水平下使银行资产组合收入最大化。1形成资产组合多样化，以分散风险；2为银行的资金配置管理提供了一种逆经济周期调节的手段；3降低保持流动性的成本。（二）（二） 商业银行投资的证券种类商业银行投资的证券种类1933年以前对商业银行证券投资没有限制1933年-80年代80年代以后对商业银行业务与投行业务严格分离允许商业银行从事部分证券投资目前主要投资范围1、国库券2、中长期国债券3、政府机构债券4、市政债券5、高等级公司债券 四、四、 表外业务和其他业务表外业务和其他业务 银行从事的，根据会计准则不计入资产负债平衡表或不直接形成资产或负债，但会改变银行损益的业务1、衍生金融工具的开发和交易 2、结算业务 3、担保类业务4、信托业务 5、租赁业务6、保管箱业务 7、信息咨询和代客理财服务第三节第三节 商业银行的经营原则和资金管理商业银行的经营原则和资金管理 一、商业银行经营原则商业银行经营原则 1、流动性2、安全性3、 盈利性二、二、 商业银行的资金配置管理商业银行的资金配置管理 如何在保证流动性与安全性的同如何在保证流动性与安全性的同时，最求尽可能高的营利性？时，最求尽可能高的营利性？ 资产管理理念的资金配置方法资产管理理念的资金配置方法 负债管理理念的资金配置方法负债管理理念的资金配置方法 资产负债管理理念的资金配置方法资产负债管理理念的资金配置方法 （一）（一） 资产管理理念的资金配置方法资产管理理念的资金配置方法 在20世纪60年代以前采用。 基本内容是，把存款和其他来源的资金作为一个概念化的资金集合库，然后在资金集合库中对资金运用按流动性经营原则的优先权进行分配排序。 顺序基本为：流动性资产安排贷款安排收益性投资。该方法特别强调资金来源与资金运用之间在期限上的严格对称，所以也被称之为“期限对称资金配置法”。 （二）（二） 负债管理理念的资金配置方法负债管理理念的资金配置方法 20世纪60年代直到70年代中期流行。 负债管理（Liability Management）的基本思想是，按照既定的目标资产增长和发展战略，银行通过调整负债方项目，或者说，通过在货币市场上“购买”资金来满足银行目标。 商业银行运用负债管理策略的原因：金融脱媒，银行资金来源紧张；降低流通性资产储备，扩大收益资产和提高资产的盈利性。（三）（三） 资产负债管理理念的资金配置方资产负债管理理念的资金配置方法法 20世纪70年代以后，商业银行转向资产负债管理（ALM）方法，也称为“相机抉择资金管理”。 原因：利率波动频繁，给银行收益带来很大影响。 基本思想：在融资计划期和决策中，策略性地利用资产项目对利率变化的敏感性，通过协调资金来源和资金运用之间的利率敏感度或者期限关系，来实现银行的经营目标，而不论这些项目是在负债方还是在资产方。 主要方法：敏感性资金缺口管理和持续期缺口管理。敏感性资金缺口管理（Funding Gap Management） 在市场利率波动环境下，应该如何通过协调负债与资产的关系使银行保持一个净利息正差额。 什么是资金敏感性缺口？ 指银行资金结构中可变利率资产与可变利率负债之间的差额。 三种情况：零缺口正缺口负缺口可变利率资产=可变利率负债可变利率资产可变利率负债可变利率资产可变利率负债保守管理利率上升时利率下降时持续期缺口管理（Duration Gap Management） 通过对总资产和总负债持续期缺口的调整，使二者的期限基本配平。 什么是持续期？ 久期（Duration），金融工具各期现金流的加权平均时间。或金融工具各期现金流抵补最初投入的加权平均时间。11(1)(1)ntttntttCtrDCrD久期；t各期现金流发生时间长短；Ct t期现金流；r 市场利率 持续期缺口：总资产持续期与总负债持续期的差额。/gapDDADLMVL MVA银行按市场价格计算的资产负债率，即 持续期缺口为正，有利率上升的风险；为负则有利率下降的风险。所以应该尽可能使缺口为0，银行的净值将处于免疫状态。第四节第四节 商业银行派生存款的创造商业银行派生存款的创造 一、几个基本概念一、几个基本概念 存款准备金：金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的现金和在中央银行的存款。 法定存款准备金：按照法定存款准备金率的规定缴存中央银行的部分。包括商业银行的库存现金和商业银行在中央银行存款账户上的存款。 法定存款准备金的计提依据法定存款准备金的计提依据净活期净活期存款：存款： 一家银行的全部活期存款减去（1）该银行托收未达的现金项目，（2）该银行存放国内同业的活期存款余额。超额准备金：商业银行可自主使用，主要用于转账结算、支付票据的交换差额、发放贷款和调剂库存现金余额。二、二、 存款货币（派生存款）的扩张过程存款货币（派生存款）的扩张过程假设： 银行的超额存款准备金等于零。 银行体系没有现金外流发生。 银行仅开办活期支票存款账户。 设：法定准备率为10%，你存入银行1000元。 活期存款货币增加1000元。银行提取100元存款准备金，将剩余900元贷款给A，A将900元现金存放在银行。 活期存款又增加900元。银行提取90元存款准备金，将剩余810元贷款给 B，B将其存入银行。 。三、三、 存款货币扩张的基本模型存款货币扩张的基本模型 在一定法定准备金比率下，增量活期存款总额的扩张变动与增量初始存款之间存在着一种倍数关系（multiplier），令k代表扩张倍数，： 即存款货币扩张倍数是法定活期存款准备金比率的倒数。rd1RDK 同样，如果从银行体系流出1000元现金，将导致银行活期存款最终下降10倍即10000元。 概念： 贷款承诺 循环信贷 敏感性资金缺口 持续期 存款准备金 存款准备金 净活期存款 表外业务 问答： 1、商业银行的资本有哪几方面构成？ 2、商业银行的资本发挥着什么样的功能？巴塞尔协议关于资本充足率有何规定？ 2、商业银行的存款和借款各包含哪些具体内容？ 3、商业银行的流动资产包括哪些项目？中国对商业银行的现金资产和流动资产规模各有何要求？ 4、商业银行的贷款业务和表外业务包括哪些内容？ 5、商业银行的证券投资业务经历了哪几个发展阶段？这些业务的目的和功能是什么？ 6、商业银行的经营原则遵循什么样的顺序？为实现这些原则，商业银行的资金配置管理经历了那几个发展阶段？ 7、敏感性资金缺口管理的基本内容？ 8、什么是持续期缺口？持续期缺口管理的基本内容是什么？ 9、如果银行系统新增加1万元现金存款，在法定存款准备金率为10%时，分别利用银行资产负债表和存款货币派生模型，计算银行系统最终创造的存款货币总额与存款货币扩张倍数。51 结束语结束语