最新ERP财务主管实验报告.doc

Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-dateERP财务主管实验报告ERP沙盘推演实验个人总结撰写说明企业行为模拟实验是ERP实验的延伸和拓展，是一次综合性的管理实务和实践，旨在拓宽学生知识的广度和深度，培养学生的知识应用能力，提高学生在沟通、合作方面的综合素质。通过将学生置身于企业的虚拟环境中，一方面，模拟企业的主要运作过程，让学生了解、认识企业复杂多变的生存环境，熟悉企业的业务流程，亲自体会并模拟企业的团队建设、经营管理、经营决策、营销策略和企业之间的竞争和协助，另一方面，要求学生利用ERP系统和企业基础数据构建企业信息化体系，实现企业经营管理的全面信息化，提高企业的管理水平。企业行为模拟实验，模拟经营一个经过三年创始期的生产制造企业，产品为全自动洗衣机、电脑和数码相机。由7人进行职位分工，借助ERP用友软件，模拟经营企业两年。制定企业决策并贯彻实施，经营过程中记录企业的财务、生产、供应链等方面的变动与业务流程。各职位人员分工协助，合理使用用友系统对整个生产过程进行管理。经营结束后，对两年模拟经营，进行总结分析，整理出企业经营报告。一、本人岗位职责本人在沙盘实验中担任财务主管，在企业行为模拟中除了担任财务主管之外，也兼任会计主管，齐心协力做好我们企业的财会工作。主要工作职责是：1、最大限度地获取现金性收益，在争取利润最大化的同时，实现现金流转顺畅且净现金流入量最大化；2、参与本企业重大财务事项、业务问题的决策，包括对企业的资金进行预测、筹集、调度与监控，编制与执行财务预算、财务收支计划和信贷计划。3、与生产、市场、采购等队员进行沟通，为拟定采购计划、广告费计划等等提供意见，并合作计算企业的各项费用（期间费用、制造费用），并进行审核核对。4、管理薪资和固定资产增减变动管理，做好固定资产的投资决策。5、年度终了与会计主管合作编制企业年度利润表、资产负债表，并进行再次审核以及对一整年的经营情况进行财务分析，为下年度的资金总额、各项开支进行预算。6、公司财务资料和数据的信息化。二、岗位职责履行情况1、本人岗位职责履行情况这次我们是模拟经营一个经过三年创始期的生产制造企业，产品为全自动洗衣机、电脑和数码相机。由7人进行职位分工，借助ERP用友软件，模拟经营企业两年。企业管理以财务管理为中心，现金流量是企业理财的核心。所以我在团队中表现良好，与队员友好合作，积极与老师和同学进行探讨。在熟悉筹资业务、投资业务、企业营运业务与利润分配等业务规则后开始对我们企业第四年的现金预算，随着业务的一步一步发展，我开始管理企业的固定资产增减变化以及职工的薪酬，协助会计主管完成代记账分录，在整个流程中保证我们企业资金链的延续，确保财务数据的准确。但我的工作中仍有需要改进的地方，由于对财务知识的理解不是很透彻，在采购方面的成本无法做到最低采购成本，只选择算法比较容易的方式偿还账款，对于优秀的财务人员来说，这一点需要我进一步地去学习财务管理，更好地为企业理财，以达到成本最小化，利润最大化。2、与财务主管岗位相关的其它岗位及其履行情况 我们的团队在整个市场中是最具有凝聚力的，同时也是最具有战斗力的。这从我们在第四年的时候成为国内市场老大、亚洲市场老大以及国际市场老大可以明显地看出我们团队的工作情况。每一个队员从始至终饱满热情，坚持不懈地做好自己的工作。首先，是我们团队的CEO何锦春。CEO经常关心我们的工作情况，他的言语总会让我们满怀热情地投入到工作中，每周四的晚上，CEO会发短信约我们出来开会，其余时间在群上共同探讨我们接下来的决策，对于企业经营过程中的信息，CEO总会及时通知我，以便我做好财务的工作。CEO是一位相当尽职的“领头羊”。其次，少不了一直与我同肩作战的会计主管杨颖怡，在这个实验中，我们共同负责公司财务资料和数据。在进行资金筹集计划时，给予意见，我们共同进行财务系统的初始化，将会计分录录成记账凭证，录入固定资产的增减变动，并输出资产负债表和利润表。当然，还有我们的采购主管张子斌，他负责公司原材料采购以及相应成本的计算，每一笔采购费的数字是相当地惊人，这无疑减少了我很大的工作量。三、与本岗位职责相关实验成果1、实验目的与要求实验目的：（1）运用与巩固所学知识通过跨专业组建并模拟经营企业，进一步学习和理解本专业知识，拓宽专业知识面，提高学生解决问题的能力，培养我们获取知识、整合知识、创新知识的能力。比如通过运用与巩固财务管理的知识，通过筹资决策、利息收支等方式为企业的运营与壮大出谋划策；运用与巩固税法知识为企业做纳税处理，以最大限度增加税后利润总额；运用与巩固ERP软件1所学到的知识，包括总账系统、薪资管理系统等。（2）模拟企业环境，进行业务处理在企业行为模拟实验期间，我们置身于企业的博弈对抗的竞争环境之中，从最初的企业命名到最终的资产负债表，一步一步地模拟企业的主要运作过程，让我们了解、认识企业复杂多变的生存环境，熟悉企业的业务流程，亲自体会并模拟企业的团队建设、经营管理、经营决策、营销策略和企业之间的竞争与协作等等，训练我们的综合执行能力和综合决策能力。实验要求：通过让学生参与企业的生产经营活动，制定各项经营决策，达到激发学生的学习兴趣，变被动学习为主动学习、自助学习的目的；更重要的是培养学生怎样将理论知识与企业实际运作紧密联系的能力和发现问题、分析问题、解决问题、进行科学决策的能力，通过ERP理论学习和模拟企业实际运作，还要求学生能够理解ERP的管理理念和核心管理思想，为将来在实际工作中发挥作用打下一定的基础。2、实验项目或内容（1）沙盘推演在沙盘推演过程中，我主要编制企业年度预算，为企业的运作筹集资金，根据企业的战略规划、年度经营计划，运用所学的知识编制各种专门的预算和综合预算，从而保证我们企业的资金链流畅。（2）企业行为模拟在第四年的时候，我们是完成企业的手工帐，主要是企业的年度现金预算、职工薪酬计算、固定资产变动统计、期间费用及各种费用的计算等等。在第五年的时候，我们在完成手工帐的同时，要做电子帐，将企业的财务信息和数据信息化。根据账务处理程序和企业管理的要求设计财务管理系统应用方案，启用财务管理系统的总账子系统、报表子系统、工资管理子系统、固定资产管理子系统，设置各个相关子系统的管理参数，处理各个子系统的相应经济业务。3、实验成果与成果评价（1）沙盘推演公司6年得现金预算经过全盘把握公司的具体业务之后，统计公司的各项费用、收入和支出，以及决定筹资金额后编制现金预算表如下：公司6年的现金预算序号业务内容第一年第二年第三年第四年第五年第六年1期初现金余额1354026432支付税金-200-5-8-23市场广告投入-11-4-6-7-12-94支付短期贷款利息-1-2-30-2-45偿还到期短期贷款本金-20-40-60-2-40-806采购原材料支付现金-6-11-18-31-34-157变更生产支付现金0000008投资新生产线-16-32-4-16009生产工人工资-3-8-17-11-19-4310支付贴现利息00000-711其他业务支出现金-10000012投资新产品研发-6-4000013支付行政管理费-4-4-4-4-4-414收到现金前支出合计-70-113-112-76-119-16415收到应收款项1090468413910816出售设备、原材料等收到现金2401100017现金收入合计3490578413910818支付长期贷款利息-2-2-6-6-4019偿还到期长贷本金-2000-20-40020支付设备维护费-2-5-6-6-7021支付设备大维修费0000-1-722支付厂房租金-7-10-10-10-10-1023购买厂房支付现金00000024投资开拓新市场00-10-1025投资ISO认证-100-20026其他业务现金支出00000027现金支出合计-102-130-135-120-182-18128筹资前现金余额4795978614515129可用银行存款00000030银行短期贷款4060040804031银行长期贷款2004000032应收款项申请贴现00000033其他筹资方式筹资00000034筹资后现金余额540264310（2）企业行为模拟第五年的经营成果固定资产增减变动管理职工薪酬变动表第四年我们非常详细地完成了手工帐，在第五年中，我主要负责电子帐的凭证录入以及资产负债表、利润表的输出，值得自豪的是，我们的资产负债表是很自然的平衡了，而且我们的手工帐和电子帐是完全符合的，这可以看出我们是在这一过程是很认真地完成每一个业务的记录，在电子帐中是下了不少的功夫的。从数据来看，相对于实物沙盘和电子沙盘而言，我们是取得了很大的进步。在电子沙盘中，我们第五年末就破产了，多亏了老师的注资我们才得以坚持下去，所以，在企业行为模拟中，我们从稳健型战略改为进取型战略，在资产负责率和其他各项财务指标的限制下，我们扩大经营规模，租赁8条生产线以及一个厂房，在广告费上也汲取之前的经验，通过数据分析后决定本年度的广告投入，有付出就有收获。我们第五年的营业收入是991790000元，比第四年的336980000元多出了2倍，而我们在成本上也进行了一定的控制，所以第五年的净利润是312084404元，是第四年的净利润5089111元的61倍！这无疑是对我们团队工作的肯定。我们在每一次的失误中认真讨论问题所在，同时齐心协力寻找解决问题的办法，总结经验、吸取教训，在接下来的工作我们会更加谨慎，以取得最大的进步，所以我们公司在第五年取得高达13亿的订单！四、收获与体会在2年的沙盘模拟经营中，各个公司都各有经历、各有收获。在这几周中，我们柒仁科技有限公司的7位成员充分合作，各尽所能，合力完成了艰辛的为期2年的经营任务，体会到了企业经营中的复杂与艰辛。这段时间的经营，不仅仅提高了自己专业的知识，更多是它让我学习到了书本所没有的知识，促进了我以后更好的发展。第一，合理规划。我们今年将拿到多少订单，需要生产多少产品，生产这些产品需要多少原材料，打广告、购原料和产成品又需要多少资金。 这样我们的流程和所需用品都非常明了，使得我们可以在年初，甚至是一年前就能描绘出今年的轮廓，而我们只需使之成行即可。第二：知己知彼。在第五年的春季订购会上，我们失去一笔5千多万的订单，因为我们在广告费上比别的竞争对手少投了几万元。那次的广告投入费用是欠考虑得，因为我们没有冷静地用数字分析市场的供求关系，市场需求是多少？每个组能生产多少产品？我们在不知道这些数据的情况下是不能做好科学的决策的。所以在汲取了这次经验后，我们在第五年的秋季订购会上取得了比较明显的效果。第三：调整政策。在之前的沙盘模拟实验以及电子沙盘实验中，我们的经营策略是稳健的。这使我们的业绩处于市场的中等水平，这次企业行为模拟中，我们采取了进取型的策略，做好计划，成为市场老大，但是这也是我们的各方面的费用花费得特别多。在企业行为模拟中，要根据以往的经验调整好政策，但同时也要考虑到企业的资金供应情况。第四，占领市场。要想使所有者权益增加，就必 须实现一定的销售收入。而要实现销售收入，就必须接到足够的订单。要想接到足够的订单就必须打足够的广告以占领市场。在我们组，这个经验主要在第五年的经营中体现。通过第五年做的资金生产采购表，我们认为我们组拥有足够的资金和生产能力，因此，我们为了确保胜券在握，与其他组展开“广告战”，抢到了大的订单，最终获胜。第五：增收节支。第一年我们拿了不少订单，成为三个市场的老大，营业收入达到33689万元，但是我们的净利润只有508.9111万元。我们一味地拿订单，搞生产，唯独没有考虑得问题是，我们花了多少钱。我们第四年的销售费用860.20万元，管理费用1150.8793万元，财务费用1364.0760万元。这就告诉我们，在企业的管理中，销售收入不能把成本费用“罩上”，在企业的管理中，必须在努力创收的同时考虑如何节支。结语：沙盘模拟所具有的竞争性、趣味性、实用性和实战性是其他课堂教学形式难以比拟的。企业的管理是一种综合能力的考察，一个优秀的管理者必须能够抓住重点，统筹兼顾。企业行为模拟课程为我们就业、创业提供了很好的平台，让我们成为一名合格的管理者，我们必将受用不尽！五、CEO的评价-