最新ERP-EUM-CO-130生产成本核算流程.doc

Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-dateERP-EUM-CO-130生产成本核算流程End User Book生产成本核算操作手册手册编码：EUM-CO-130流程名称：生产成本核算操作手册 流程编号：TB-CO-130责任人：ERP-FI小组日 期：2009-04-23版 本：V3.01. 目的规范了生产订单建立、发料、报工、订单完工入库的操作，有助于对生产订单的发料、报工、收货管理。2. 流程内容执行生产订单月末结算步骤之前，需先检查两项记录：1）未处理的因生产订单倒冲料引起发料错误的记录;2)未处理的因生产订单报工引起成本计算错误的记录成本会计确认成本中心作业价格计算正确后，使用成本中心实际作业价格重估生产订单，将实际作业价格与计划作业价格的差额增补或冲减至订单成本;按生产订单核算产品成本时，系统依据订单的状态来确定订单余额（实际发生额扣除完工入库后的金额）是结算至在制品还是差异。状态为完全交货（DLV）或技术关闭（TECO）时，订单余额结算至差异，否则结算为在制品;即同一个月订单的余额只能结算至在制品或差异，而不会同时存在。3. 流程图4. 操作步骤：4.1. 创建生产订单 路 径：后勤生产生产计划编制MPS计划订单事务代码：MD11事务描述：计划订单的创建字段R/O用户操作和输入值注释计划订单参数文件RLA库存订单字段R/O用户操作和输入值注释物料OPD8503000890061计划订单数量R1000订单完成O2009503后保存出现提示。路 径：后勤物料管理采购主数据后继结算供应商折扣协议环境条件/安排条件: 销售奖励购买环境定价环境值分配库存管理环境库存事务代码：MD04事务描述：计划订单的下达 回车后，屏显如下： 双击此计划订单，屏显如下，点击“->生产订单”按钮自动连结到CO40事务码，点击，出现提示。点击,出现 ，后保存，出现提示。 4.2. 生产订单发料路 径：后勤物料管理库存管理货物移动事务代码：MIGO事务描述：对生产订单发料 字段R/O用户操作和输入值注释A07R发货R08 R订单10000237O对生产订单10000237发料移动类型R261R执行执行后根据系统中BOM结构自动带出所需发料明细，屏显如下图：输入所发物料数量及仓储地点，屏显如下：后点，出现提示，后点“过帐”，出现信息。此时可以到MB03中查看相关凭证，会计凭证如下：4.3. 生产订单报工路 径：后勤生产车间现场控制确认回车用于操作事务代码：CO11N事务描述：对生产订单报工字段R/O用户操作和输入值注释订单R10000237输入要报工的内部订单号工序/作业O10/20/30/40/50R点击10工序人工多报500MIN，20工序人工少报500。4.4. 生产订单收货路 径：后勤物料管理库存管理货物移动事务代码：MIGO事务描述：生产订单收货字段R/O用户操作和输入值注释A01R收货R08R订单O10000237订单号后回车，系统自动带出此订单的成品编码，字段R/O用户操作和输入值注释R点击R勾选O1001后回车O检查出现提示，屏显如下：后点击，出现信息。可以查看此业务的相关凭证，如下图：4.5. 在制品计算 路 径：后勤生产车间现场控制期末结帐在制品单个处理事务代码：KKAX事务描述：在制品计算控制范围：1000，回车或点：字段R/O用户操作和输入值注释订单O10000237计算在制品的订单在制品期间O5会计年度R2009R0在产品/结果分析（标准）O测试运行，也可以直接执行后取消测试运行，正式执行。4.6. 差异计算 路 径：后勤生产车间现场控制期末结帐差异单个处理事务代码：KKS2事务描述：差异计算字段R/O用户操作和输入值注释订单O10000237期间R4会计年度R2009R勾选R勾选，也可以直接执行R执行执行，如没问题，正式执行，结果如下：此时查看CO03生产订单成本，“转到成本分析”中看目标与实际成本的差异明细（价差，量差，资源利用差），屏显如下：4.7. 订单结算 路 径：后勤生产车间现场控制期末结帐差异单个处理事务代码：KO88事务描述：差异计算控制范围：1000字段R/O用户操作和输入值注释订单R10000237结算期间R4会计年度R2009测试运行R勾选测试运行如正式执行，屏显如下：此时看CO03生产订单成本已无差异。4.8. 关闭订单 路 径：后勤生产车间现场控制期末结帐差异单个处理事务代码：CO02事务描述：单个处理关闭订单字段R/O用户操作和输入值注释订单R10000237“功能限定的处理关闭”，如取消关闭，执行“取消关闭”即可。路 径：后勤生产车间现场控制控制事务代码：COHV事务描述：集中关闭订单字段R/O用户操作和输入值注释选择页面订单R10000237字段R/O用户操作和输入值注释批量处理-完成页面功能R230R勾选后点，选中要关闭的订单整行，点击执行：执行后屏显如下：此时可以到CO03中查看成本差异：订单：10000104/ /“转到-成本-分析”/选择变式“成本趋势”/选中“结算”行双击/ / / /选中“值字段”标签看差异如想输入差异，看差异明细，/“转到-成本-分析”/选择变式“成本趋势”/把差异明细都显出来即可。-