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21年理财规划师考试真题精选及答案8辑21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第1辑按计算利息的时间单位的不同，利率分为()。A:年利率B:月利率C:日利率D:短期利率E:长期利率答案：A,B,C解析：按计算利息的时间单位的不同，利率分为三种：年利率，一般按本金的百分之几表示；月利率，按本金的千分之几表示；日利率，按本金的万分之几表示。 郑先生家庭的流动性比率为( )。A22.34B23.95C25.18D30.18正确答案：B理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师()。A:诚实不欺B:不得与客户存在意见分歧C:为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲D:理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可答案：A解析：“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。B项，与客户存在意见分歧，且当该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背；C项，正直诚信原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲；D项，正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资工具可划分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。以下选项属于短期教育规划工具的是()。A:教育储蓄B:政府贷款C:教育保险D:共同基金答案：B解析：共用题干上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年出从退休基金中取出当年的生活费用）考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4070的速度增长。夫妇俩预计退休后可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4%根据案例回答下列问题。（计算结果保留到整数位）根据76.77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为()。（不考虑退休后的收人情况）A:724889元B:865433元C:954634元D:1088266元答案：D解析：注：投资收益率6%。21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第2辑下列内容属于合伙企业应当解散的情形的是()。A:被依法吊销营业执照B:合伙人已不具备法定人数C:全体合伙人决定解散D:合伙协议约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营的E:以上答案均错误答案：A,B,C,D解析： _不属于理财规划服务合同主文条款。A委托事项条款B当事人条款C权利与义务条款D争议解决条款正确答案：A理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是()。A:投资规划B:养老保障C:教育保障D:现金保障答案：D解析：根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。抵押权与质权的区别是：抵押权以不动产为标的物，而质权则以动产为标的物。()答案：错解析：抵押权和质权都是担保物权，因为抵押权不需要转移占有，所以动产和不动产上都可以设立抵押权，因为质权需要转移占有所以只能在动产上设立。 理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模式有三种即( )。A青年家庭B中年家庭C老年家庭D壮年家庭E单亲家庭正确答案：ABC21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第3辑为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年金保险划分为()。A:终身年金和定期年金B:趸交年金和分期年金C:按年给付年金和按季给付年金D:即期年金和延期年金答案：B解析： 某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。( )不属于定期寿险产品的三大特点之一。A可续保性B可转换性C不可转换性D重新加人性正确答案：C有关客户净资产的说法中，()是错误的。A:净资产一般应为正值B:净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越应尽量增加净资产C:理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构D:取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一答案：B解析：净资产数量大并不意味着客户的资产结构完全合理。如果某客户净资产占其总资产比例过大，就说明客户还没有充分利用财务杠杆去支配更多的资产，其财务结构仍有进一步优化的空间。 某国流通中的现金总量3万元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款32亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是( )万亿元。A3B20.5C23.5D23.7正确答案：C银监会的监管目标是监管者追求的基本目标答案：错解析：银监会的监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态：1.审慎有效监管，保护存款人和消费者利益;2.增进市场信心;3.通过宣传教育工作和相关信息批露，增进公众对现代金融了解;4.努力减少金融犯罪21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第4辑 罗先生家庭的即付比率为（ ）。A0.35B0.45C0.11D0.32正确答案：C共用题干金先生与金女士2000年4月自由恋爱结婚。结婚后不久金先生即下岗，获得解除劳动合同补偿费10万元。下岗后金先生与朋友合伙做生意，购买了一套价值50万元的房屋。2022年金先生在生意中认识了钱小姐，并很快发展为情人关系，二人生有一子金泉。2022年金先生的父亲去世，留给金先生遗产20万元，金先生的母亲早亡。2022年金先生因病去世，留有一份自书遗嘱，将公积金和自己做生意的收益共计60万元留给了钱小姐，房产留给金女士。根据案例回答1316题。10万元的劳动合同补偿费属于()。A:金先生婚前个人财产B:金先生的婚后个人财产C:金女士的婚后个人财产D:夫妻共同财产答案：B解析：夫妻法定特有财产又叫夫妻个人财产或夫妻保留财产，是夫妻在拥有共有财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所有财产。其中包括：劳动关系的补偿金、用人单位发放的再就业补贴、提前退休补贴费、吸收劳动力安置费等。根据继承法的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理，无遗嘱的，则按照法定继承办理。但金先生的公积金和做生意的收益属于夫妻共同财产，包含属于金女士的财产，所以不能按遗嘱继承，应按法定继承。金先生的遗产总额=合同补偿费10万元+金父亲遗产一半10万元+收益的一半30万元+房产的一半25万元=75（万元），金女士与私生子金泉共享，各得一半为37.5（万元）。夫妻共同财产中属于金女士的个人财产=(50+20+60)/2=65万元，加上继承部分的37.5万元，总共102.5万元。以1991年4月3日为基准日，基期指数为1000的是()。A:深证综合指数B:上证180指数C:沪深300指数D:上证综合指数答案：A解析：B项，上证成分指数（简称上证180指数）是上海证券交易所对原上证30指数进行了调整并更名而成的，其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的180种样本股票，自2022年7月1日起正式发布；C项，沪深300指数以2022年12月31日为基日，基日点位1000点；D项，上证综合指数于1991年7月15日公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990年12月19日，基期指数定为100点。共用题干赵先生买入了一张（100份）华夏公司5月份执行价格为100美元的看涨期权合约，期权价格为5美元，并且卖出了一张华夏公司5月份执行价格为105美元的看涨期权合约，期权价格为2美元。根据案例十五回答56-61题。卖出看涨期权的风险和收益关系是()。A:损失有限，收益无限B:损失有限，收益有限C:损失无限，收益无限D:损失无限，收益有限答案：D解析：最大潜在利润=(X2-X1+2-5)*100=(105-100+2-5)*100=200（美元）。看涨期权的多头损失=103-100-5=-2（美元）；看涨期权空头获利=2美元。赵先生的利润=（-2+2）*100=0（美元）。最大的损失=（-5+2）*100=-300（美元）。达到盈亏平衡时，赵先生的收益为0。所以盈亏平衡时，股票价格=100+5-2=103（美元）。共用题干张先生是某运输公司的老板，2022年投保了某保险公司的运输工具保险，保险金额为200万元。根据案例回答9194题。运输工具保险的主要险种不包括()。A:承保飞机机身、第三者责任和旅客法定责任的飞机保险B:承保车辆损失和第三者责任的机动车辆保险C:承保船舶本身及碰撞责任的船舶保险D:运输货物保险答案：D解析：运输工具保险是以各类运输工具，如汽车、飞机、船舶、火车等为保险标的的保险。其主要承保运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成的运输工具本身的损失及第三者责任。主要险种有承保车辆损失和第三者责任的机动车辆保险；承保船舶本身及碰撞责任的船舶保险；承保飞机机身、第三者责任和旅客法定责任的飞机保险和其他运输工具保险。财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人缴付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。财产保险主要包括火灾及其他灾害事故保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险等。运输工具保险作为财产保险的一种，具有财产保险的一般特征损失补偿性，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。财产保险的期限相对较短，通常在1年或1年以内，在经营中往往以年度来计算损益。运输工具保险作为财产保险的一种，其期限一般也在1年或1年以内。21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第5辑 以经济活动中书立、领受的凭证为征税对象的税种是( )。A营业税B关税C企业所得税D印花税正确答案：D()的风险较低，收益也较稳定，适合保守型投资者的需要，同时，也被广泛应用于各种风险程度的资产配置中。A:股票B:期货C:私募股权基金D:固定收益证券答案：D解析：由于固定收益证券未来的现金流发生的时间和金额都预先有规定，因此，其风险较低，收益也较稳定，适合保守型的投资者需要，同时，也被广泛应用于各种风险程度的资产配置当中。政府实行的社会保障计划不包括()。A:失业保险B:养老保险C:社会救济D:企业年金答案：D解析：政府实行的社会保障计划包括养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、社会救济、社会福利计划。企业实行的补充养老保险计划主要就是企业年金王先生与赵女士相识，并确定了恋爱关系，2022年12月二人到当地婚姻登记机关申请结婚登记，婚姻机关经过审查，准予登记，但因客观原因没有领到结婚证。王先生外出旅行时因意外身故，则赵女士()。A:不可以继承王先生的遗产，因为二人没有结婚证B:不可以继承王先生的遗产，因为没有完成正式结婚登记手续C:可以继承王先生的遗产，因为婚姻登记机关批准了二人的登记申请D:可以继承王先生的遗产，因为王先生是因意外身亡答案：C解析：共用题干为了增加企业的竞争力，较好地把员工个人利益与其个人对企业贡献所获得的经济效益相联系，有很多企业建立了企业年金。某钢铁公司是一家大型的钢铁上市公司，公司张总打算制定年金计划，但是对于年金不是很了解，因此向助理理财规划师就相关问题进行了咨询。根据案例回答第1620题。企业举办企业年金时，通常需要寻找企业年金受托人来管理企业年金基金，下列四项中()不属于受托人的职责。A:制定企业年金基金的投资策略B:对企业年金基金的管理进行监督C:建立企业年金基金的企业账户D:定期向委托人提供基金管理报告答案：C解析：从各国的实际情况看，企业举办补充年金计划可以采取以下三种做法：直接承付；对外投保；建立养老基金。其中，建立养老基金即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划，养老基金会是一个独立的、非营利性的法人实体（基金法人）。我国劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法对企业举办年金计划提出了如下基本要求：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳；企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理，其中我国的企业年金为确定缴费型；建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人，其中我国企业举办企业年金计划，必须实行养老基金的管理模式；企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。受托人在企业年金计划运行中的具体职责主要有：选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人；制定企业年金基金战略资产配置策略；根据合同对企业年金基金管理进行监督；根据合同收取企业和职工缴费，向受益人支付企业年金待遇，并在合同中约定具体的履行方式；接受委托人查询，定期向委托人提交企业年金基金管理和财务会计报告，发生重大事件时，及时向委托人和有关监管部门报告；定期向有关监管部门提交开展企业年金基金受托管理业务情况的报告；按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录自合同终止之日起至少15年；国家规定和合同约定的其他职责。托管人应当具备的条件包括：经国家金融监管部门批准，在中国境内注册的独立法人；注册资本不少于50亿元人民币，且在任何时候都维持不少于50亿元人民币的净资产；具有完善的法人治理结构；设有专门的资产托管部门；取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数；具有安全高效的清算、交割系统等等。投资管理人的具体职责是：对企业年金基金财产进行投资；及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果；建立企业年金基金投资管理风险准备金；定期向受托人提交企业年金基金投资管理报告；定期向有关监管部门提交开展企业年金基金投资管理业务情况的报告；根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录自合同终止之日起至少15年；国家规定和合同约定的其他职责。21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第6辑理财规划师在为客户服务过程中应做到()。A:在提供理财规划服务过程中始终保持严谨B:忠于职守C:在合法的前提下最大限度的维护客户的利益D:提供的投资方案不应由任何风险E:以专业的角度进行审慎判断答案：A,B,C,E解析：当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。A:上涨B:下跌C:不变D:不确定答案：A解析： 属于二元制中央银行制度的国家有( )。A英国B日本C法国D美国E德国正确答案：DE共用题干上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年出从退休基金中取出当年的生活费用）考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4070的速度增长。夫妇俩预计退休后可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4%根据案例回答下列问题。（计算结果保留到整数位）可以进一步分析，要满足退休后的生活目标，同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备()的资金，才能满足退休后的生活需要。（注：忽略退休后的收入部份）。A:1422986元B:1158573元C:1358573元D:1229268元答案：C解析：注：投资收益率6%。下列行为中，不属于代理的是()。A:甲有朋友远道而来，甲不在家，乙代甲招待该客人B:甲董事长为公司的法定代表人，甲以该公司的名义与乙公司签订合同C:甲将希望与乙女缔结婚姻的意思表示委托丙代为告知D:某房屋中介促成甲乙之间房屋交易的完成E:高某出差，代理甲公司采购一批货物答案：A,B,C,D解析：A项属于道德行为，不具有法律意义；B项属于代表行为；C项属于传达行为，虽然该种意思表示不能代理，但是可以借助使者传达；D项属于居间行为。21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第7辑 （ ）不属于理财效果预测的主要内容。A现金流量预测B资产负债情况预测C财务状况变动评价D财务比率变动评估正确答案：C 孙小姐的企业设立了企业年金制度，我国企业年金的类型是( )。A灵活缴费型B确定缴费型C投保资助型D部分积累型正确答案：B关于人身保险的特点，下列说法不正确的是()。A:人身保险的主要风险因素是利息率，它直接影响人身保险的成本B:人身保险合同特别是人寿保险合同一般是长期合同，保险期限可为人的一生C:人身保险金额的确定与给付的特殊性是由人的生命和身体无法用货币衡量这一特殊性决定的D:人身保险除提供一般的保险保障外，多数人身保险还具有储蓄性，尤其是寿险保单中的终身死亡保险和两全保险答案：A解析：人身保险的主要风险因素是死亡率，它直接影响人身保险的成本。死亡率因素较其他非寿险风险发生的概率的波动相对稳定，所以在寿险经营中的巨灾风险较少，经营稳定性较强。 教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为（ ）。A500元B100元C50元D10元正确答案：C 对于老李的情况如果要投资B股，则下列说法中正确的是( )。AB股是指外国公司在中国内地注册，在内地上市以人民币标价，但是以外币购买的股票B并不是所有的外币都可以购买B股，只有美元才能购买B股C老李由于手中没有外汇，一次不能投资B股D老李若想投资B股，无需再去开户正确答案：A21年理财规划师考试真题精选及答案8辑 第8辑 宏观货币政策和宏观财政政策是国家经常使用的两类干预经济的政策，这两类政策的区别主要体现在( )。A前者主要用来对付经济萧条，后者主要用来对付通货膨胀B前者主要通过改变投资支出发生作用，后者主要通过影响消费支出发生作用C前者主要通过利率来影响总需求，后者主要通过政府支出和税收的变化来影响总需求D以上三项均正确正确答案：C投保人若错过保险费的支付期，除合同另有约定外，应在规定期限后的()日内支付，否则保险人可以中止合同。A:15B:30C:60D:90答案：C解析：根据我国保险法第三十六条规定，在人身保险合同中，合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过三十日未支付当期保险费，或者超过约定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。理财规划师建议吴先生提早进行退休养老规划，因为退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。以下关于退休养老规划的说法错误的是()。A:退休养老规划是个人理财规划中不可缺少的部分B:由于预期寿命的延长，凸显退休养老规划的必要C:合理而有效的退休养老规划，通常可以满足退休后漫长生活的支出需要，但不能抵御通货膨胀的影响，更不能显著的提高个人的财富水平D:社会保障和养老金资金紧张的现状使个人更需要在年轻时积累退休养老金答案：C解析：合理而有效的退休养老规划不但可以满足退休后漫长生活的支出需要，保证自己的生活品质，抵御通货膨胀的影响，而且可以显著地提高个人的净财富。 终生保障型健康保险的保险费比定期保障型健康保险的保险费( )，赔偿金额比定期保障型的要( )。A高;少B高;多C低;少D低;多正确答案：A 若小张夫妇购买的这套住房在当地被界定为普通住房，契税税率为3%。则可以推断，小张夫妇购买的这套住房已经缴纳的契税的税额为( )。A30000元B15000元C7500元D2000元正确答案：B