21年银行从业试题6节.docx

21年银行从业试题6节21年银行从业试题6节 第1节 （ ）是风险管理的基础。A健全的内部控制机制B完善的公司治理机构C完全的信息系统D有效的风险管理策略正确答案：C 下面不属于贷款抵押风险防范的是( )。A要对抵押物进行严格审查B要对抵押物价值进行准确评估C贷款合同期限应覆盖抵押合同期限D要做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力正确答案：C解析：贷款抵押的风险防范主要包括：对抵押物进行严格审查；对抵押物的价值进行准确评估；做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力；抵押合同期限应覆盖贷款合同期限。 我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款?( )A正常B关注C次级D可疑E损失正确答案：ABCDE解析：此题考查五级贷款的分类，考生要掌握。 商业银行最高风险管理、决策机构是（ ）。A董事会B监事会C风险管理部门D财务控制部门正确答案：A董事会是商业银行最高权力机构，也是最高风险管理决策机构。 完全以自然人为纳税人的税种是（ ）。A营业所得税B利息税C个人所得税D版税正确答案：C 资本公积金包括( )A.法定盈余公积金B.任意盈余公积金C.股本溢价D.法定财产重估E.接受捐赠的资产价值正确答案：CDECDE资本金是投资者实际投入生产经营活动供长期使用的资金。资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。盈余公积金包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。5DE从损益表来看，一次性或非预期的支出、利率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。 资金来源与运用表可以( )。A反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况B用于选择资金筹措方案，制定适宜的借款及还款计划C为编制资产负债表提供依据D帮助银行了解项目今后的还款资金来源情况E帮助银行判断项目的还款能力正确答案：ABCDE解析：资金来源与运用表反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用于选择资金筹措方案，制定适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据。如果项目的筹资方案已经确定，银行通过该表可以了解到项目今后的还款资金采源情况，从另外一个角度判断项目的还款能力，所以A、B、C、D、E选项均符合题意。21年银行从业试题6节 第2节 巴塞尔委员会在( )通过了巴塞尔资本协议A1990年B2022年C1974年D1988年正确答案：D 假设一个欧洲出口商在3个月后收到一笔美元付款，为防范美元贬值的风险，他可以采取以下( )策略。A以当前的银行远期美元报价卖出3个月期的美元B在期货市场上买入3个月期的欧元C在期货市场上卖出3个月期的欧元D买入3个月期的美元的看跌期权E卖出3个月期的美元的看涨期权正确答案：ABDE 金融市场的主要功能包括( )。A财富功能B交易功能C调节功能D反映功能E避险功能正确答案：ABCDE解析：金融市场的主要功能可以从微观和宏观两个方面来考察：前者功能主要指集聚功能、财富功能、避险功能和交易功能；后者功能主要是指资源配置功能、调节功能和反映功能。 中国银行业监督管理委员会根据相关法律规定，并结合国内外银行业监管经验提出的具体监管目标不包括( )。A努力减少金融犯罪B努力减少不良贷款C通过审慎有效的监管，增进市场信心D通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益正确答案：BB银行业监督管理法第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行。维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。，在此基础上，中国银行业监督管理委员会结合国内外银行业监管经验，提出了四个具体监管目标：通过审慎有效的监管。保护广大存款人和消费者的利益；通过审慎有 效的监管，增进市场信心；通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪。四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系。 商业银行流动资金贷前调查报告中，借款人与银行关系的分析应包括( )。A借款人在银行开户的情况B以往借款的还款付息情况C在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益D借款人的或有负债情况E借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款情况正确答案：ABCDE解析：借款人与银行的关系一般应包括以下内容：借款人在银行开户的情况；在银行长短期贷款余额，以往借款的还款付息情况(不良贷款比率和收息率)、信用等级、授信限额及额度占用情况；在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益；新增贷款后银行新增的存款、结算量及各项收益预测；借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵押(质押)担保情况；借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款情况。 目前比较流行的高级计量法主要有（ ）。A内部衡量法B外部衡量法C损失分布法D记分卡E损失概率法正确答案：ACD答案为ACD。目前比较流行的高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法以及记分卡。 资本充足率、大额风险集中度、不良贷款拨备覆盖率都属于审慎经营类指标。 （ ）正确答案：资本充足率、大额风险集中度、不良贷款拨备覆盖率都属于审慎经营类指标。21年银行从业试题6节 第3节 备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务替代品。其实质也是银行对借款人的一种担保行为。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中流动缺口率的定义为( )A30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额B60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额C90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额D120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额正确答案：C 银行监管的必要性原理可概括为（ ）。A公共性质论B利益冲突论C债权保护论D银行风险论E资产管理论正确答案：ABCD 目前所使用的定性分析方法中,使用最为广泛的系统是( )A.5Cs系统B.5Ps分析系统C.骆驼CAMEL分析系统D.穆迪的Risk Calc正确答案：AA总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。其中，定性分析方法主要指专家判断法。目前所使用的定性分析方法，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。 是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。A远期外汇交易B即期外汇交易C货币互换D利率互换正确答案：DD利率互换是交易双方约定在未来的一定时期内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约；货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金， 同时定期交换两种货币利息的交易。 改革开放之初，四大国有商业银行的分工明确，其中中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（ ）。A抵押B质押C留置D动产担保E不动产担保正确答案：BCD抵押和不动产担保均可以不动产作为标的物。故选BCD。21年银行从业试题6节 第4节 商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是：（ ）。A对可能的风险进行保险B加强内部控制体系的建设C设立应急预案和连续经营计划D以上都不对正确答案：B 债权人行使撤销权的必要费用，由债权人负担。（ ）A正确B错误正确答案：×债权人行使撤销权的必要费用，由债务人负担。 影响黄金价格的因素有（ ）。A汇率B利率C供求关系D均衡价格E通货膨胀正确答案：ABCDE影响黄金价格的因素：供求关系及均衡价格、通货膨胀、利率、汇率。 房地产投资的特点包括（ ）。A价值升值效应B财务杠杆效应C具有保障功能D政策风险E变现性相对较差正确答案：ABDE保障功能是保险产品的特点。 A市某宾馆2022年1月1日向保险公司投保火灾险和盗窃险，期限5年，宾馆投保人在保单上注咧该宾馆有24小时保安值班，保险公司予以承保，并适当降低了保费。2022年4月20日凌晨，宾馆被盗。监控录像显示，宾馆当日执勤的保安在中午12点至下午1点期间曾私自离开半个小时。保险公司是否应该赔偿宾馆的损失，为什么?( )A应该赔偿，因为既然保险公司已经承保就应该赔偿B应该赔偿，因为虽然宾馆保安曾离开半个小时，但跟盗窃发生的时间并不一致，没有对盗窃的发生产生影响C不应该赔偿，因为投保人违反了保证事项D应该赔偿，因为保安是私自离开的，投保人并没有过失正确答案：C解析：凡是投保人或被保险人违反保证事项，无论其是否有过失，也无论是否对保险人造成损害，保险人均有权解除合同，不予以承担责任，而且无论故意或过失违反保证义务都如此处理。 司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下（ ）对债务进行适当的调整。A法院B贷款银行C债权人D债务人正确答案：C司法型债务重组，主要指在我国企业破产法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。故选C。 原则上，有担保流动资金贷款的抵押手续应完全交由外部中介机构办理。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：×21年银行从业试题6节 第5节 企业甲与企业乙签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业乙若担心企业甲不能如期完工而给自己经营造成损失，可以要求企业甲向银行申请( )。A借款保函B开立信贷证明C履约保函D项目贷款承诺正确答案：C解析：履约保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。 公司A与公司B签订了一份远期利率协议，公司A为买方，公司B为卖方，则当市场利率超过协议利率时，（ ）。A公司B支付利差给公司AB公司A支付利差给公司BC公司B支付本金和利差给公司AD公司A支付本金和利差给公司B正确答案：A 商业银行发行金融债券应当具备的条件包括( )。A具有良好的公司治理机制B最近三年连续盈利C本年盈利D最近三年没有重大违法、违规行为E核心资本充足率不足4%正确答案：ABDE 税收规划的方法和手段有（ ）。 A避税规划 B逃税规划 C节税规划 D转嫁规划 E漏税规划正确答案：ACD避税规划是为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。节税规划是指理财规划采用合法手段利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利益。转嫁规划即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。选项B、E属于违法行为。 授信期限达1年以上的授信属于（ ）。 A短期授信 B中长期授信 C长期授信 D无限期授信正确答案：B中长期授信指1年以上的授信。 营业期间临柜人员要将所配备的防卫器材放在( )。A、柜台抽屉内B、随手可取之处C、值班守库室内D、隐蔽难以发现的地方正确答案：B 银行的质押贷款业务也面临着一些风险，其中最主要风险因素为( )。A操作风险B虚假质押风险C汇率风险D司法风险正确答案：B解析：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。21年银行从业试题6节 第6节 企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有密切关系，进而也与项目的还款能力有很大关系。企业的基础包括（ ）。 A分析企业的历史、规模、组织、技术水平 B分析企业的劳动力结构和层次 C注册资本、固定资产原值与净值以及流动资产情况 D分析企业的历史发展过程、经济体制的变化 E分析投资者的经营状况正确答案：ABD企业的基础包括：分析企业的历史、规模、组织、技术水平；分析企业的劳动力结构和层次；分析企业的历史发展过程、经济体制的变化。 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（ ）。A企业还款具有很大的不确定性B很难分析新兴行业所面临的风险C企业管理者缺乏行业经验D拥有较弱的偿付能力正确答案：C处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。 某商业银行由甲乙共同保管密码箱，甲负责保管钥匙，乙负责保管密码。某一天甲生病请假。则下列做法符合“岗位职责”要求的是（ ）。A甲直接将钥匙交与乙代为保管，并叮嘱乙千万不能丢失B甲直接将钥匙交与乙以外的其他同事代为保管，并叮嘱其千万不能交给其他人C经过适当的批准后甲把钥匙交与乙以外的其他同事保管D乙主动提出代甲保管钥匙正确答案：C银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。 下列利率中，由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率是( )A法定利率B行业公定利率C市场利率D浮动利率正确答案：BB法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具；行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力；市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率；浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。 假定期初本金为10万元，复利计息，年利率为10%，5年后的终值为( )元。A100000B150000C161051D100001正确答案：C解析：复利终值FVnPV×(1+i)n100000×(1+10%)5161051元。 继受取得不包括（ ）。A因背书而取得B受款人从发票人处得到票据C因税收、继承、赠与而取得D因公司合并而取得正确答案：B 根据票据法的规定，汇票的( )必须与付款人具有真实的委托付款关系，井且具有支付汇票余额的可靠资金来源。A出票人B背书人C保证人D承兑人正确答案：A解析：此题考查票据业务中相关主体。出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。