中级银行从业资格考试《风险管理》模拟真题五.docx

中级银行从业资格考试风险管理模拟真题五1 单选题（江南博哥）假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=4年，根据久期分析法，如果年利率从2.5%上升到3%，则利率变化将使商业银行的整体价值（）。A.减少B.增加C.不变D.以上都不对正确答案：A 参考解析：资产和负债的变化可表示为：VA=-DA×VA×R/（1+R） ，VL=-DL×VL×R/（1+R）。带入计算可得，资产价值减少大于负债减少，故整体价值减少。2 单选题 下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险B.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响C.监管机构在银行提交评估报告后不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件正确答案：C 参考解析：C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。3 单选题 以下不属于利率风险的是( )。A.重新定价风险B.利率结构性风险C.期权性风险D.基准风险正确答案：B 参考解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。4 单选题 （ ）是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A.董事会B.最高风险管理委员会C.高级管理层D.风险管理部门正确答案：A 参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任。5 单选题 新产品业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是指（ ）。A.市场风险B.监管风险C.合规风险D.操作风险正确答案：C 参考解析：合规风险指新产品(业务)因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。6 单选题 商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买（）。A.保证保险B.信用保险C.财产保险D.责任保险正确答案：C 参考解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。7 单选题 下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。A.风险评估B.信息披露C.压力测试D.资本规划正确答案：B 参考解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。8 单选题 下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述,错误的是( )。A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束C.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性D.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为正确答案：C 参考解析：透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面:信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径,是公司治理机制的重要组成部分;信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风险;信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束,优化审计环境;信息披露将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前,能够促进经营者形成有效的自我约束;信息披露使得投资、债券等市场运行基础更加稳固,有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范,审计风险得以降低。9 单选题 表1-1为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。 表11A、B、C每日收益率的相关系数A BCA 1 B 0.85 1 C 0.25 -0.5 1 假设3种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是（）。A.60的A和40的BB.40的B和60的CC.40的A和60的BD.40的A和60的C正确答案：B 参考解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果最好。由表可知，BC组合的相关系数为负，风险最低。10 单选题 关于久期分析，下列说法正确的是（）。A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性正确答案：B 参考解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；对于利率的大幅变动(大于1)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。11 单选题 假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款A、B组成（如下表所示），其中A、B的资产风险暴露分别为1000万元、2000万元，预期损失率分别为4%，3%。则该资产组合一年期的预期损失为（ ）万元。A.20B.40C.60D.100正确答案：D 参考解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露1000×4%+2000×3%=100（万元）。12 单选题 （）可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。A.声誉风险B.战略风险C.国别风险D.汇率风险正确答案：C 参考解析：国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制及货币贬值等，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行金融机构债务，使银行金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，到期资金无法收回，进而影响流动性安全。13 单选题 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于( )。A.风险对冲B.风险分散C.风险转移D.风险规避正确答案：B 参考解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。14 单选题 商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则（ ）。A.第一种方案的VaR值大于第二种方案的VaRB.第一种方案的VaR值小于第二种方案的VaRC.两种方案的VaR值不可比D.由于是针对同一交易头寸，两种方案的VaR值相等正确答案：B 参考解析：VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。由于是针对同一交易头寸，所以第二种方案的VaR值大于第一种方案的VaR。15 单选题 下列选项中，属于商业银行面临的技术风险是（）。A.技术开发失败B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C.银行的信息系统安全性存在风险D.银行缺乏独特的品牌形象正确答案：C 参考解析：技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。选项A属于项目风险；选项B属于行业风险；选项D属于品牌风险。16 单选题 下列情形属于因系统缺陷而引发的操作风险的是（）。A.洪灾损毁了某银行的大量重要账册B.某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断C.某银行财务系统建设存在缺陷，丢失部分重要文件D.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资造成客户损失正确答案：B 参考解析：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险：D项是由于人员因素而引发的操作风险。17 单选题 当商业银行遭遇大量存款客户的挤提行为时，会面临严重的（ ）。A.国家风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险正确答案：B 参考解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。流动性风险是指商业银行无法以合理戚本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。18 单选题 某一经济体银行体系的崩溃指（），尤其易发生在金融危机的背景下。A.货币贬值B.银行业危机C.转移事件D.政治动荡正确答案：B 参考解析：银行业危机指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产10或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和或债权人债务。19 单选题 下列属于公司治理中董事会的职责的是（ ）。A.制定并组织执行资本管理的规章制度B.制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划C.组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息D.审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效正确答案：D 参考解析：ABC属于高管层的职责董事会的职责（1）设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；（2）审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；（3）监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；（4）审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；（5）至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；（6）审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；（7）确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；（8）商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。20 单选题 下列选项中，关于声誉风险管理，叙述不正确的是（）。A.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践B.声誉风险的损害是短期的C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值正确答案：B 参考解析：选项B，在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。21 单选题 流动性风险成因的（ ）决定了它可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险。A.单一性B.复杂性C.多维性D.客观性正确答案：B 参考解析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。22 单选题 商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程是指（ ）。A.新产品业务风险评估B.新产品业务风险识别C.新产品业务风险控制D.新产品业务风险计量正确答案：C 参考解析：1.新产品业务风险识别：新产品业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品业务风险评估：新产品业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品业务风险控制：新产品业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。23 单选题 股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为（）。A.3%B.5%C.8%D.10%正确答案：C 参考解析：股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。24 单选题 操作风险评估的评估阶段不包括（）。A.识别主要风险点B.开展评估C.制定改进方案D.整合结果正确答案：D 参考解析：操作风险评估的评估阶段：（1）识别主要风险点；（2）召开会议；（3）开展评估；（4）制定改进方案。D项整合结果是报告阶段的内容。25 单选题 下列关于风险管理组织中各个机构的说法，正确的是( )。A.董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作B.高级管理层设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标C.董事会负责审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效D.风险管理部门负责对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价正确答案：C 参考解析：商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，履行以下职责：设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。26 单选题 当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将( )；市场利率下降，银行价值将( )。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上升正确答案：D 参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。27 单选题 （）属于商业银行所面临的市场风险。A.商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B.金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C.交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险D.由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险正确答案：B 参考解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。28 单选题 违约损失率的计算公式是（）。A.LGD=1-回收率B.LGD=1-回收率÷2C.LGD=1-回收率÷3D.LGD=1-回收率÷4正确答案：A 参考解析：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约风险暴露。29 单选题 （ ）是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。A.敏感度限额B.头寸限额C.风险价值限额D.止损限额正确答案：A 参考解析：敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。30 单选题 关于系统性风险和非系统性风险，说法错误的是（）。A.系统性风险是因为外部条件的变化B.非系统性风险是一项资产特有的风险，随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动C.宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化属于系统性风险D.非系统性风险是可以被消除的，系统性风险是不能被消除的正确答案：B 参考解析：系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化；非系统性风险是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。31 单选题 假设违约损失率(LGD)为14，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为（）亿元。A.85B.10C.145D.20正确答案：B 参考解析：资本要求K=Max0，(LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA)=K×1250×EAD=Max0，(LGD-BEEL)×1250×EAD=Max(0，14-10)×1250×20=10(亿元)。32 单选题 以下（ ）不是商业银行在完善内部控制体系过程中应包括的主要要素。A.内部交流制度B.控制环境C.风险评估D.信息与沟通正确答案：A 参考解析：企业应当建立起包括控制环境、风险评估 、控制活动、信息与沟通 、监控五个要素的内部控制体系。33 单选题 甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有( )。A.销售毛利率为75B.应收账款周转率为2.11C.应收账款周转天数为171天D.销售毛利率为25正确答案：D 参考解析：应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%。34 单选题 （）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A.媒体B.股东大会C.可信赖的第三方D.董事会正确答案：A 参考解析：商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。35 单选题 流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。A.30B.60C.90D.15正确答案：A 参考解析：流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。36 单选题 为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）。A.实施银行监管B.要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划C.披露被审计单位的风险管理状况D.查看被审计单位的年度重大事件正确答案：B 参考解析：外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报。37 单选题 对于规模巨大的灾难性损失，一般需要（ ）来转移。A.提取损失准备金B.冲减利润C.资本金D.保险手段正确答案：D 参考解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式连应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应担采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。38 单选题 下列不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径的是（）。A.通过与借款人面谈了解客户提供的信息的真实性B.查询人民银行个人信用信息基础数据库C.从其他银行购买客户借款记录D.查询法院部门个人客户信用记录正确答案：C 参考解析：商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性，还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况。39 单选题 应设立首席信息官，直接向（）汇报，并参与决策。A.董事长B.总经理C.行长D.董事会正确答案：C 参考解析：应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。40 单选题 场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）。A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产正确答案：C 参考解析：场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产。41 单选题 从资金交易业务流程来看，资金交易不包括( )环节。A.前台交易B.中台风险管理C.后台清算D.柜台审核正确答案：D 参考解析：从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算清算三个环节。42 单选题 下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B.流动性风险堪称银行风险中的“终结者”C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险正确答案：A 参考解析：流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险；C项正确；流动性风险堪称银行风险中的“终结者”；B项正确；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成的原因更加复杂,涉及的范围更广,通常被视为一种多维风险；A项错误；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险。D项正确。43 单选题 （）已经成为银行监管的重要补充。A.信息披露B.风险披露C.外部审计D.以上均不是正确答案：C 参考解析：外部审计已经成为银行监管的重要补充，根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应当把注册会计师看做是他们最重要的代理人，利用注册会计师独立、公正地评价银行经营管理信息，有效制约和监督管理层的行为。44 单选题 对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A.宏观经济因素和货币政策因素B.金融市场因素C.季节性因素D.法律因素正确答案：D 参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：（1）宏观经济因素和货币政策因素；（2）金融市场因素；（3）季节性因素。45 单选题 违约发生的主要原因不包括（）。A.债务人自身因素B.债务人所在行业或区域因素C.宏观经济因素D.微观经济因素正确答案：D 参考解析：违约的发生主要基于以下原因：（1）债务人自身因素；（2）债务人所在行业或区域因素；（3）宏观经济因素。其中，行业或区域因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。46 单选题 商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险正确答案：B 参考解析：商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于市场风险中的汇率风险。47 单选题 某商业银行由X、Y两个核心业务部门构成，其总体经济资本为120亿元，假设单独计算X、Y业务部门的非预期损失分别为60亿元、90亿元，则应当给X、Y业务部门配置的经济资本分别为（）。A.X60亿元，Y60亿元B.X60亿元，Y90亿元C.X48亿元，Y72亿元D.X30亿元，Y90亿元正确答案：C 参考解析：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。48 单选题 在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A.客户利益B.股东利益C.资本D.金融监管机构的要求正确答案：C 参考解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。49 单选题 我国商业银行法规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得（）。A.高于75%B.低于75%C.高于25%D.低于25%正确答案：D 参考解析：商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。50 单选题 新产品业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险指（ ）。A.市场风险B.违规风险C.信用风险D.操作风险正确答案：C 参考解析：信用风险：信用风险指新产品(业务)因借款人或交易对于未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。51 单选题 通常情况下,下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是( )。(1)国债(2)同业借款(3)银行自有房产(4)可出售的贷款组合A.(2)>(1)>(4)>(3)B.(1)>(2)>(4)>(3)C.(1)>(2)>(3)>(4)D.(2)>(1)>(3)>(4)正确答案：B 参考解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。52 单选题 下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是( )。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D.全面风险管理模式阶段，金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理正确答案：B 参考解析：B选项：负债风险管理模式阶段，西方商业银行由被动负债方式向主动负债方式转变。53 单选题 商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（）。A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户公众沟通的好时机B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C.商业银行应当能够准确预测投诉批评可能造成的风险损失及影响D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险正确答案：C 参考解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。选项c，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。54 单选题 影响超额备付金头寸的主要因素不包括（）。A.外汇占款B.贷款投放C.工作日因素D.节假日因素正确答案：C 参考解析：影响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。55 单选题 金融资产的公允价值是指（）。A.在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.金融资产根据历史成本所反映的账面价值D.对交易账簿头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值正确答案：A 参考解析：B项是指市场价值；C项是指名义价值；D项是指市值重估。56 单选题 历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A.法律风险B.政策风险C.操作风险D.策略风险正确答案：C 参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。本题中银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。57 单选题 （）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A.风险规避B.风险转移C.风险分散D.风险对冲正确答案：B 参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。58 单选题 （ ）通常被认为是商业银行破产的直接原因。A.流动性风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险正确答案：A 参考解析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。因此流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。59 单选题 商业银行风险管理的主要策略不包括( )。A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险隐藏正确答案：D 参考解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。60 单选题 商业银行在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（ ）。A.3年B.4年C.5年D.2年正确答案：C 参考解析：商业银行应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。61 单选题 投资组合理论是由（）提出来的。A.詹森B.马柯维茨C.马斯洛D.莫迪利安尼正确答案：B 参考解析：詹森提出了詹森指数，詹森指数是测定证券组合经营绩效的一种指标；马斯洛提出的是马斯洛需求层次理论；莫迪利安尼提出了生命周期消费理论；马柯维茨提出了投资组合理论，他提出的均值一方差模型描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。62 单选题 以下( )属于柜台业务存在的主要操作风险点。A.柜员为实名客户开立账户B.有价单据实行专人管理、柜员领用C.定期核对账务D.管库员单人出入库房