2022年事务所审计员个人年度工作总结报告 .pdf

事务所审计员个人年度工作总结报告 20 xx年度财务决算报告进行了审计工作，主要是对公司年度经营情况报告 (资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注 )进行审计评价，出具了无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金的使用情况， 控股股东及其他关联方占用资金情况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度进行了检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事务所进行了充分的沟通，圆满完成公司 20 xx 年度审计工作 20 xx年度的审计情况总结如下：一、审计工作基本情况 20 xx年 12月 4 日，会计师事务所、财务部、证券部就公司 20 xx年度审计事项进行了现场沟通， 并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会 ; 审计委员会分别 20XX年 2 月 22日和 4 月 15 召开会议审议年度报告相关议题; 分别于 20XX年 4 月 1 日和 4 月 21 日进行了进场后及审计报告定稿前的现场审计沟通工作 ; 根据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况 1、独立性名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 4 页 - - - - - - - - - 广东 xxxx 会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职，并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;会计师事务所与本公珠海 xxxx 电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系; 会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立， 遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 2、专业胜任能力审计小组共由 9 人组成，具有注册会计师职称5 人，其中副主任会计师 3 人、部门经理 1 人、项目经理 1 人、审计员 3 人、助理审计员 1 人， 组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书， 能够胜任本次审计工作， 同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。 3、严守职业道德审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接受公司董事会委员会的督名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 4 页 - - - - - - - - - 促，保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证了公司信息披露的高质量性。三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况 1、精心编制审计工作计划在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。 2、严格执行审计程序审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。在符合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了内部控制和穿行测试的程珠海 xxxx 电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序， 为各类交易、 账户余额的列报获取了充分必要的审计证据。 3、真实完整的审计报告审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序， 为发表审计意见获取了充分、 适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 4 页 - - - - - - - - - 会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。 公司对其提出的改进意见已经采纳，并已实施改进。五、结论性总结广东 xxxxxx 会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务工作六年， 公司未被出具否定或无法保留意见的审计报告，历年审计报告均公正的反映了公司的真实信息。广东 xxxxxx 会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 20 xx 年 12月 31 日的财务状况以及20 xx 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 4 页 - - - - - - - - -