财务部岗位职责002.doc

财务部工作职责（一）组织制定公司的财务管理体系，规范各项财务制度、操作流程，加强对公司所有经营业务及经济事项的财务监督，保障各项财务工作顺利开展。（二）依据公司总体目标，定期编制公司财务收支计划，并负责组织实施。（三）按照财务预算严格审查各项开支，合理控制成本和费用水平。（四）组织公司日常财务核算、决算工作，及时提供真实准确的财务报表。（五）依法设置会计账簿，编制会计报表，真实、客观反映公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润，确保会计信息的准确、合法。（六）认真登记现金日记账和银行存款日记账，定期整理装订银行对账单，妥善保管现金和各种印章、空白收据和空白支票，确保资金安全。（七）参与经济合同和经济协议的研究、审查。（八）组织财务人员定期开展财务分析，查找经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，为领导决策提供依据，促进企业不断提高管理水平，提高经济效益。（九）加强对分支机构的财务监管，组织进行日常审计，监督分支机构财务制度的贯彻执行，及时发现存在的问题，提出解决问题的意见和建议。（十）负责公司销售发票的购买、保管、使用、回收工作，做好会计凭证、会计帐簿、会计报表及经济合同等财务档案的保管工作。（十一）及时了解和掌握税收法律法规的最新动态，定期进行纳税申报。（十二）认真执行财务保密制度，在任何情况下均不得泄露可能对公司利益造成不良影响的会计资料、信息及经济合同。 财务科长工作职责及工作标准岗位名称：财务科科长直接上级：财务副总下属人员：科员部门性质：建筑公司日常账务处理，税款的申报、缴纳，工程款的收付等管理权限：受财务副总委托，组织日常账务处理，管理本部门的工作，参与、监督经济活动的实施，协调与税局的关系。 管理职能：组织日常账务处理，管理本部门的工作，参与、监督经济活动的实施，协调与税局的关系及凭证的审核。 （一）负责组织制定公司的财务管理体系以及各项财务制度、操作流程和规范。（二）负责建立、完善公司的内部财务控制制度，加强对公司所有经营业务及经济事项的财务监督。（三）负责编制公司财务预算，并组织实施和完成。（四）按照财务预算严格审查各项开支，合理控制成本和费用水平。（五）负责组织公司日常财务核算、决算工作，及时提供真实准确的财务报表。（六）参与经济合同和经济协议的研究、审查。（七）组织财务人员定期开展财务分析工作，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平，提高经济效益。（九）加强对本部门人员的管理、检查和指导，参与研究会计人员的任用和调配。（十）维护合作银行和所辖税务局的关系（十一）对公司的财务信息及经济合同负有保密义务（十二）完成上级领导交办的其他工作。会计岗位工作职责及工作标准岗位名称：财务科会计直接上级：财务科长下属人员：无部门性质：建筑公司日常账务处理，税款的申报、缴纳，工程款的收付等管理权限：受财务科长委托，进行日常账务处理，参与经济活动的实施。 管理职能：进行日常账务处理，参与经济活动的实施，票据的审核，凭证的填制，账本的登记。（一）熟悉掌握会计制度、严格执行国家财经法律法规和财务会计制度。（二）依法设置会计账簿，并保证其真实完整。（三）遵照会计法规定进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记会计账簿，编制会计报表。（四）负责记好总帐及各种明细帐目。做到手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。（五）认真审核原始单据，对违反规定或不合格的票据应拒绝入帐。（六）负责公司所得税汇算工作。（七）负责协助财务科长与税务机关的联系协调工作，承办税务方面的事务，税务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。（八）定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。（九）严格遵守职业道德，做到廉洁奉公，坚持原则，实是求是，一丝不苟，热诚服务。（十）当好财务科长参谋，发挥财务监督作用。（十）完成领导交办的其他工作，加强学习税收政策，不断提高业务水平，与财务科长和出纳密切合作，做到相互支持，相互督促。（十一）对公司的财务信息及合同负有保密义务出纳岗位工作职责及工作标准岗位名称：财务科出纳直接上级：财务科长下属人员：无部门性质：建筑公司日常账务处理，税款的申报、缴纳，工程款的收付等管理权限：受财务科长委托，进行现金收付、银行结算的业务。 管理职能：办理现金收付、银行结算业务，现金、印章、空白收据、空白支票及U盾的保存，现金和银行存款日记账的登记工作（一）严格按照公司的财务制度规定，办理各种现金收付业务，和办理各种费用报销业务，银行结算业务。（二）配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。 （三）及时准确地向相关会计人员传递有关凭证。（四）妥善保管现金和各种有关印章、空白收据和空白支票及网银u盾的保存。（五）定期整理装订银行对账单。（六）认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。（七）每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报并查找原因。（八）完成领导交办的其他工作,加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，相互督促。（九）对公司的财务信息及合同负有保密义务 付款流程1、资金申请规定公司资金采用计划管理，每月25日前报下一个月的资金计划，各部门的收支资金计划的编制应依据需要由各部门经理负责编制，由财务部门汇总，主管领导审批，由资金管理中心汇总，报总经理审批。2、报销、付款审批程序(1)、费用报销审批程序：经办人员签章>经办部门科长审核>主管领导审核->总经理审批->财务副总审核>出纳人员付款。（2）、工程款付款审批程序：财务经办人员计算、签单>财务科长审核>财务副总批准->出纳人员付款。（3）、原材料采购审批程序：经办人员签章>经办部门科长审核>主管领导审核->总经理审批->财务副总审核>出纳人员付款。签字需按以上顺序进行，上一个环节未签，下一个环节不得签署。(3)、各环节的管理责任：经办人员（包括：采购、验收、营销人员、工程管理等人员）：在批准的授权范围内，办理经济事项，并取得真实、合法、合规的相关凭据。部门科长：审核经济事项的办理是否在授权范围内，审核经济事项的真实性、合理性、必要性、审核支付金额的适当性。主管领导：对经济事项进行重点审核；包括授权范围、合法性、真实性、合理性、必要性，审核支付金额的适当性。总经理：对经济事项进行全面审核；包括授权范围、合法性、合理性、适当性。财务副总：审核凭据的形式要件，符合财务报销的凭证要求，符合合同约定。出纳人员：支付方式符合金融管理规定、凭据金额逻辑一致。公司所有财务支付事项，适用本规定。资金审批管理办法利居项目借款、管理费用、工程款审批办法（一）员工因公借款额度：执行总经理20000元，部门经理经总经理签字5000元，科员经总经理签字2000元。（二）行政办公费用报销额度：执行总经理2000元以下，2000元以上由董事长签批后付款。（三）应酬等非正常费用事前向董事长申报，事后董事长签字后方可付款。（四）工程及代理付款额度：经董事长签批后付款。以上借款、报销、支付工程款应严格按照财务制度要求办理，借款单、发票、工程拨付单必须有经办人、主管领导、董事长签字。财务方可付款入账。兰考项目借款、管理费用、工程款审批办法（一）因公借款额度：执行副总经理10000元，部门经理经副总经理签字5000元，科员经副总经理签字2000元（二）行政办公费用报销额度：执行副总经理2000元以下，2000元以上由总经理（王总）签批后付款。（三）应酬等非正常费用事前向副总经理申报，事后总经理签字后方可付款。（四）工程及代理付款额度：执行副总经理和董事长助理根据合同20万元以下签批后付款，20万元以上由总经理签批后付款。以上借款、报销、支付工程款应严格按照财务制度要求办理，借款单、发票、工程拨付单必须有经办人、主管领导、总经理签字。财务方可付款入账。安居置业（一）因公借款额度：执行总经理10000元，部门经理经总经理签字5000元，科员经总经理签字2000元（二）行政办公费用报销额度：事前向执行总经理申报， 董事长签批后付款。（三）应酬等非正常费用事前向执行总经理申报，事后董事长签字后方可付款。（四）工程及代理付款额度：执行总经理根据合同20万元以下签字后付款，20万元以上由董事长签批后付款。以上借款、报销、支付工程款应严格按照财务制度要求办理，借款单、发票、工程拨付单必须有经办人、主管领导、董事长签字。财务方可付款入账。每周六上午会后为房地产公司签字时间。工作流程建筑：每月23日生产科科长与建筑财务根据工程进度与合同，协议及会议纪要、签证等核对收付款金额，生产科科长负责与建设单位沟通协调工程款事宜，财务监督款项的收回。三产：建材公司、超市财务定期盘点，每月核对抽查，保管员要账实相符，三产财务定期向建筑财务报送经项目经理确认过的应扣费用表（试验费、建材、劳务等），费用表要有编制人签字。建筑财务依据项目经理确认过的应扣费用表足额及时扣除，