酒店收入管理制度.doc

酒店收进管理制度第一章 总则第一条为加强团体酒店业收进环节的控制，杜尽收进流失，同时又能够充分满足酒店灵活高效的经营管理，制定本制度。第二条本制度所指收进仅指酒店因提供商品或服务产生的、需要向消费者收取的各项收进和用度，包括变卖财产及废旧物品、来往单位进场费及罚没款收进等。具体包括：1、客房收进中的房租收进、电话费收进、迷你吧收进、商务吧收进、洗衣费、赔偿金及杂项（麻将、麻将桌）等;2、餐饮收进中的食品收进第一章 总则第一条 为加强团体酒店业收进环节的控制，杜尽收进流失，同时又能够充分满足酒店灵活高效的经营管理，制定本制度。第二条 本制度所指收进仅指酒店因提供商品或服务产生的、需要向消费者收取的各项收进和用度，包括变卖财产及废旧物品、来往单位进场费及罚没款收进等。具体包括：1、客房收进中的房租收进、电话费收进、迷你吧收进、商务吧收进、洗衣费、赔偿金及杂项（麻将、麻将桌）等;2、餐饮收进中的食品收进、香烟酒水收进、服务费、茶位费、宴会收进及因宴会产生的场租、主持等;3、康乐收进中的桑拿收进、美容美发、足疗收进、推拿收进、小费收进等;4、文娱收进中的厅租收进、门票收进等；5、免单、其他收进等。第二章 商品订价第三条 为确保酒店毛收益，规范定价程序，制定食品、酒水和香烟毛利率标准及制价程序。第四条 制价原则：参考相近星级酒店售价，结合酒店指导毛利率。特点情况，可由销售部、餐饮部等部分会同财务部进行市场调查后订价。1、指导毛利率：项 目天 怡 酒 店花 源 酒 店食 品一楼餐厅55%一楼餐厅57%二楼餐厅58%三楼餐厅55%三楼餐厅无二、四、五楼厅房60%酒 水一、二楼餐厅40%一、三楼餐厅35%西餐厅、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五楼厅房40%三楼餐厅无迪吧、歌厅、球馆45%香 烟一、二楼餐厅18%一、三楼餐厅、商品部15%西餐厅、大堂吧、洗浴中心、商场20%二、四、五楼厅房，迪吧、歌厅、球馆20%2、指导毛利率定价公式销售价格=本钱/本钱率X 100%本钱率 = 1- 毛利率毛利率=销售净收进-销售本钱 X 100%销售净收进第五条 制价部分先由业务部分（厨部或餐饮部）提出建议价，再由酒店财务部本钱稽核负责商品的定价审核，最后由财务负责人和酒店总经理签字确定。必要时，还应报团体批准。第六条 制价程序1、食品类厨部每推出一个新菜品，应先以标准价格单的情势，具体注明该菜品所须原、辅材料名称和用量（毛重及净重），并提出各餐厅的建议售价，然后将其结果送交财务部本钱会计。财务本钱会计根据其标准本钱和上述规定中的理论毛利率，测算理论售价，同时参照业务部分的建议价，拟定该商品售价，最后由总经理核准定价。财务部本钱会计将该定价输进电脑，并通知厨部、餐饮部和收银员。2、酒水香烟类酒水及香烟应由餐饮部根据该商品的行业价格，适时提出建议价交财务部。财务部本钱会计根据各商品的理论毛利率，测算出理论售价，同时参照部分建议价，拟定该商品的售价，最后请总经理核准定价。电脑录进等工作同食品定价等程序。3、迷你吧客房部房务中心将推出的新品名称、进价（仓库领料单已注明）送交财务部本钱稽核员，本钱稽核员根据本钱价按均匀毛利率65%制定出参考售价。4、其他订价商品部除香烟、酒水外，其他商品原则上按30%毛利率制定售价。第七条 价格变动，业务部分对食品、酒水和香烟等市场价格信息应及时进行跟踪反馈；各部分在执行进程中对上述毛利率标准及制价程序如有建议，应及时以书面情势反馈财务部，以便财务部适时进行调剂。第三章 折扣规定第八条 折扣管理依照以下范围和程序进行办理：（一）折扣范围1、花源酒店：折扣范围仅限于餐饮食品（不包括海鲜）、客房房租的夜租（7楼除外）和洗浴中心的全天房租。其它如客房日租、钟点房租、7楼房租、香烟、酒水、厅租、服务费及杂项均不在折扣范围。特殊情况下折扣，必须有酒店总经理亲笔签字。2、天怡酒店：折扣范围仅限于餐饮食品（不包括海鲜）类、客房房租的夜租。其它项目如香烟、酒水、杂项、服务费、客房日租不在折扣范围。特殊情况下折扣，必须有酒店总经理亲笔签字。（二）折扣审签1、原则上要求帐单上有相应折扣权限人当场亲笔签字。如当事人不在现场，可电话委托值班经理代签。假如是收银员接到折扣权限人电话唆使的，收银员必须在帐单上注明“××电话唆使×折”字样。发生委托代签行为的折扣权限人，第二天早上11:00之前必须到财务部亲笔签字，否则，对折扣权限人每次处以 20元罚款。2、信贷回收货款折扣由来往帐会计审核实际消费当日是不是享受折扣后，报酒店管理公司总经理审签。对应收帐款收回困难，需要部份或全额确认呆死的，必须经应收帐款专题会议或例会讨论通过后报团体审批。（三）折扣额度1、对仙桃籍或在仙桃工作的团体领导个人消费，实行住房五折、餐饮七折；团体其他职员消费依照酒店规定执行，打折时必须相干职员签字确认。2、对团体内各单位消费实行8.5折，与其它单位一样，挂帐必须签定协议。3、酒店部分经理以上职员个人消费实行住房5折、餐饮8折，保龄球每局2元，健身房每小时2元。团体职员、湖北产业城部分领导享受保龄球每局2元，健身房每小时2元的待遇。4、以上优惠及权限仅限本人使用，若发现非本人使用的一概按规定收费。（四）折扣签批权限：酒店部分经理签字实行8.5折;酒店总经理、酒店管理公司部分负责人和酒店管理公司总经理签字实行8折。第四章 免单控制第九条 因服务质量或菜品质量等引发客人投诉，需要对账单或点菜单免单的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部分经理免单，具体注明缘由，并亲笔签字或最迟第二天补签，用度记进酒店交际费。第十条 因服务质量或菜品质量等引发客人投诉，需要免单奉送菜肴的，依照用度管理制度执行。第十一条 因服务质量或菜品质量等引发客人投诉，需要赔偿的，根据实际情况，酒店总经理现场或电话委托部分经理免单，具体注明缘由，并亲笔签字或最迟第二天补签，用度记进酒店交际费。第五章 收银控制第十二条 酒店消费除房租收进、电话费收进、门票收进，服务费外，其他酒店各项消费事项或收进包括退酒水或其他退还服务都必须由相干营业部分落单。要严厉杜尽内部职员采用自用房、维修房名义或福利名义消费，否则，作贪污处理。食品收进落单填写一式四份的食品单，一联交收银、一联交地喱、一联交厨房、一联保存;香烟酒水收进落单填写一式二份的酒水单，一联交收银、一联交水吧;客房收进中的迷你吧、杂项收进（麻将、麻将桌）落单由客房部服务员填写一份二联的租借条或酒水单，经客人签字认可后，一联交前台收银、一联交客房房务中心提货。客房房务中心必须对所经管的物品由专人进行登记;对退酒水或其他退还服务还必须有相干营业部分签字认可或签收。所有单据必须由相干部分按序号保存齐全，第二天交财务部稽核会计。第十三条 收银职员必须保证酒店所有收进款项全额收取，对折扣手续不全、少输漏输、少收漏收造成损失的，由相干经手收银员全额赔偿。第十四条 每班收银结束后，收银员都应打印当班*报表，一式两联，一联随当班账单一起交夜审，一联交营业部分存档。餐饮账单要求按账单号从小到大顺序整理，不得遗失账单；餐饮作废账单和零账单必须具体注明理由。第十五条 收银员逐日必须及时将押金收进、消费收进及各项其他预收收进款项（含卡、贵宾卡预售收进）上缴。收银员逐日交（下）班清账时，必须盘点本日所收现金、信用卡、转账和转接待账等，并与当班报表核对一致。收银员在当日放工前，必须将当班营业款在最少有另外一名员工在场的情况下投进指定保险箱中，并在缴款表上填写清楚，同时要求见证人签字证明。第十六条 收银员必须将备用金与个人款项严格辨别，保证备用金结构公道，不得以白条充抵，不得挪用。第五章 夜审控制第十七条 夜审职员逐日对当天收进进行全面审核：1、必须对餐饮账单数目和金额进行核对。检查已收档收银点账单、报表是不是上交，是不是存在少交漏交账单现象。如有上述现象应及时登记，以便上级进行处理。打印菜单统计报表与每张账单进行逐项核对，查看账单金额与报表对应统计数目是不是一致，是不是存在账单不全或有效账单没有放在最上面。如有上述现象应及时登记，以便日审职员及上级主管及时进行处理。2、检查餐娱账单的消费明细是不是与酒水单、食品单一致，单据时候联号，数目、金额是不是相同，退菜是不是符合手续;检查前台账单的消费项目与底单是不是一致，是不是存在多计少计现象。3、打印餐娱、服务费变动表、赠免单及单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常账单报表、前台优惠对冲明细账，审查其折扣、免服、免零是不是符合手续，审批各种优惠券 、免费券及有价证券的使用是不是符合规定，是不是在有效期内。4、 核对登记接待、转账：打印前台、餐娱接待明细表、转账明细表，与实际账单进行核对。查看接待，转账是不是符合手续并整理造表。5、核对房态：与接待、楼层核对房价、房态，查看是不是存在房态、房价不符现象，是不是存在已进住未开房、客人已退电脑未退等现象，如有应及时进行登记，并通知有关部分进行补救。客房部一般应于逐日早10点、下午2点和下午6点由领班现场查房，做手工房态报表。与前厅部进行核对一致后，由两个部分签字认可。双方部分负责人对报表真实性负全部责任。财务部负责人每个月很多于三次亲身对维修房、空房进行现场查房，发现弄虚作假的，属工作失职的，应分别对前厅部和客房部经理处于每次很多2000元的经济处罚。题目严重的报团体给予降级或降职处罚。6、审核当日退房结账：打印前台实际结账、退房报表，审核前台进住、退房、结账时间，查看房租、杂项单据时候联号，是不是全部计进，应加收半价、全价房租是不是加收，免收或少收是不是有规定批准手续，核对已结账账单有客人签名，是不是存在押金收据未收回已结账现象。是不是符合有关手续，即由客人出示身份证，登记身份证号码，其签名与登记表是不是一致。7、核对宾客账：核对餐娱收进及报表、客房收进日报及报表上宾客账数是不是一致，是不是存在餐娱已发生前台未达或未计前台已达的现象，并查明缘由。8、核对储值卡：打印当日储值卡消费明细表与营业日报相核对，核对储值卡消费数是不是一致，是不是存在多下账、未下账现象的现象，检查储值卡消费明细表上的每笔消费是不是有储值卡消费回执单，并有客人签名。9、审核客房报表：将逐日客房交来确当日迷你吧、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表与日报表中数字进行核对，如有不一致，则打印一份明细账、根据其时间、房号、单据号逐一核对，查看是不是存在少报、漏报的现象。10、稽核报告：夜审将逐日夜审进程中所发现的题目要具体记录下来，作出一份稽核报告，以便收银主管及时核实处理。第六章 日审控制第十八条 日审职员依照以下程序和办法进行稽核：1、核对水吧账：进进水吧系统，分吧台打印当日进销存报表，与当日仓库出库、收银当日销售进行核对，检查其当日账务是不是真实正确。其实不定期盘查实物，检查是不是有白条抵货、借货不办理挑唆手续的现象2、对夜审工作进行抽查：逐日对夜审工作中的一两个工作项目进行审核，对夜审工作中的正确完全性进行抽查。3、对收银逐日缴款数进行核对，对逐日收银应缴数目与实缴数目进行核对。4、对夜审所交稽核报告中有关与相干部分、相干职员有关需要核实的事宜进行跟综核实、催促解决，并作好记录；如属部分配合题目应及时向上反映。5、对电话计费的抽查：日审逐日应核对电话计费是不是正常。如电话费收进偏低，应通知总机房与电脑房核数，查看是不是有人为计时器终止或死机现象。第七章 收进缴存控制第十九条 开箱工作：除节假日开箱时间另行规定外，逐日所有营业款应及时开箱盘点，逐日开箱时间定为早上8：30分；逐日开箱时最少两人同时到场，当场盘点当日缴款袋个数，与当日现金缴款汇总报表上是不是一致。如所报数目少于登记表数目，应立即通知职员到场核实，查找缘由。第二十条 开箱终了后，将缴款袋由开箱职员一同到财务室进行现场盘点，核对总数。第二十一条 盘点终了后，在很多于两人情况将营业款交到相干财务部指定开户银行。第八章 其他收进第二十二条 供给商因产品进进酒店销售而缴纳的进场费，由财务部、采购部、总经办联合进行市场调查后方可确定进场费额度，由采购部与供给商签订协议后执行。对收取的进场费，财务部作相应的账务处理。第二十三条 酒店垃圾、废物等物质的变卖，采取竞标方式对外招标，由财务部、采购部对竞标人进行筛选，对中标人收取保证金，签订协议后依照协议执行。第二十四条 对已办理报损手续并可能有残值收进的资产、低耗品等，需要变卖的，由仓库领班根据资产报废处置申请书，注明处理物品名称、规格数目及处置建议价格，采取竞标方式变卖，由仓库保管、资产会计、总经办职员共同将实物变卖，交财务进帐。第二十五条 因客人损坏酒店物品而作出的赔偿，依照酒店门市价格收取，财务部视损坏物品的项目作相应的账务处理。第二十六条 因员工损坏酒店物品，依照内部价格作出的赔偿，财务部视损坏物品的项目作相应的账务处理。第二十七条 因员工违反酒店管理制度而缴纳的罚没款项，直接缴纳现金或从工资中扣除，财务部作相应的账务处理。第九章 其他要求第二十八条 以上收进控制环节需要相干部分提供报表资料的，相干部分必须及时、正确提供。否则，依照每次不低于50元对相干部分负责人进行经济处罚。情节严重的还要报团体相干部分进行纪律处罚。第二十九条 以上相干职员未按时按质完成以上规定的，依照每次每条不低于20元进行处罚。第三十条 对触及酒店收进的项目，特别是客房租用物品、维修房应当由财务经理或收银主管常常组织抽查的方式，相应部分在不影响正常经营的条件下，必须给予无条件的支持与配合。第三十一条 本制度自颁布之日起实施。