设备维修费用管理制度(宝钢).doc

设备维修费用管理制度1.目的1.1设备维修费用（以下简称维修费）是宝山钢铁股份有限公司（以下简称公司）生产成本的重要组成部份。在确保设备最有效运行的前提下，合理使用维修费，提高全员维修费管理意识，不断降低维修成本是维修费管理的重要任务。1.2维修费实行专业归口、区域分级负责的一贯制管理。2维修费使用范围和构成2.1维修费是公司对设备进行维修所发生的费用。2.1.1维修费使用范围是指公司各单位组织实施的日（含维护保养、备件维护性修复）、定、年、抢修等常规检修项目所发生的维修费用；由专业归口管理部门控管的专项维修费、维修工程费和设备部的厂务费用。2.2维修费由物料费（含材料费、备件费）、外协费（合常规外协、单项外协、检测诊断测绘费）、维修工程费（包括材料、备件、外协、设计）、公用设施费和设备部的厂务费构成。2.2.1物料费中的材料费指设备维修中耗用的主材、辅材、油脂及工器具损耗所发生的费用。2.2.2物料费中的备件费指备件新品费（含预制作）和恢复性修复件的修理费。2.2.3外协费中的常规外协指各单位仅用工票委托的项目进行结算的外协费用。2.2.4外协费中的单项外协指各单位用外协合同形式委托的项目，按相关专用定额或总额承包进行结算的外协费用。2.2.5维修工程费指维修工程项目所发生的备件费、材料费、外协费（含设计费），维修工程项目的设备费的申请和使用按公司新增固定资产业务流程执行。2.2.6设备部厂务费指设备部人员工资、奖金、福利费、办公费、差旅费及设备部的固定资产折旧费等。2.3下列费用不属维修费列支范围2.3且各类生活消耗品（件）及其修复费；2.3.2各单元生产作业外协人员及生产劳务人员的人工费；2.3.3专用资金开支的（更新改造、科研项目等）费用；2.3.4构成固定资产设备的购置费；2.3.5非检修需要的设备拆迁费；2.3.6生产备件的领用、维修、检测、诊断及测绘等所发生的费用。3维修费管理职责3.1设备部职责3.1.1设备部是公司机、电、仪、土、炉、计算机、通讯、检化验仪器设备维修费的专业归口管理和公司维修费总额的总归口管理部门，负责对公司维修费进行管理与评价，制订和修改“设备维修费用管理制度”。3.1.2负责设备维修综合信息系统（以下简称信息系统）的开发完善，建立维修费用数据仓库及维修费实绩分析的相关网页。3.1.3负责推进维修费用精细化管理，制定与实施维修费“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，进行维修费用的投入与产出分析。3.1.4负责组织公司维修费年度预算的编报工作，审查设备系统各单位维修费预算，编制公司年度维修费预算计划。3.1.5负责年度维修费的分解、平衡和调整。3.1.6负责公司各单元维修费管理的推进工作，并对公司内各单元的维修费基础管理工作业绩进行综合评价。3.1.7对公司维修费实绩进行分析，组织推进维修费实绩的系统分析与对标工作，制定提高维修费管理水平的对策和措施。3.1.8向上级部门报送有关业务报表。3.2专业归口部门职责3.2.1负责编制其专业管理范围内的维修费年度预算。3.2.1.1运输部是公司移动车辆、运输设备维修费专业归口管理部门。3.2.2严格控制使用公司下达的年度预算指标，在预算指标内分解、平衡、调整维修费。负责协调专业范围内维修费有关的日常业务。3.2.3负责对本专业归口维修费实绩的分析，提出并推进合理使用维修费的措施。3.3维修费使用单位职责3.3.1负责推进维修成本管理的作业长负责制。3.3.2审查各部门年度维修费申报的预算，编制和上报本单位维修费年度预算。3.3.3年度预算指标下达后，各单元要严格控制使用，要按预算指标进行层层责任分解，要负责本单为维修费使用的调整平衡工作，并建立维修费管理考评制度。3.3.4负责编制本单位月度执行预算，做好维修费实绩跟踪、差异及对标分析，并纳入相关层级的例会资料。3.4成本管理处职责3.4.1成本管理处负责对公司维修费年度预算进行审核，并报公司领导审定。3.4.2成本管理处按效益最大化的管理思路，对重大的维修项目进行投入产出的经济分析。3.4.3成本管理处（驻设备部财务）负责维修费的核算、统计、分析及维修成本基础管理工作的推进。4维修费年度预算编制、下达及月执行预算编报4.1以设备状态及维修项目计划为依据的维修费预算，是维持公司正常生产所实施的设备维修计划的保证，也是控制维修成本的基础。4.2编制年度预算的依据4.2.1公司确定的下一年度经营总目标。4.2.2本单位的下一年度设备检修计划，大额备件更换计划，维修工程项目实施计划，新增设备的维修计划。4.2.3参考维修费往年实绩4.2.3.1工序维修费实绩；4.2.3.2千元产值维修费实绩；4.2.3.3吨产品维修费实绩；4.2.3.4维修费实绩占固定资产比例；4.2.3.5维修费实绩占制造成本比例。4.2.4公司设备检修定额。4.2.5长周期管理项目的实施计划。4.3年度预算编制分工和程序4.3.1设备部根据公司统一布署，负责组织各单位编报下年度维修费预算，各专业归口管理部门和各单位设备管理部门按通知具体要求，编制预算并在信息系统中逐级上报审核（预算编报专业划分及编报部门见附表一）4.3.2设备部设备管理室负责审查各专业归口部门、各单位设备管理部门年度预算，按公司要求，编制公司下一年度维修费总预算。4.3.3经设备部部长审批后报公司预算综合管理部门审核。4.4维修费预算的分类及科目设置4.4.1维修费预算指常规（日、定、年、抢修）修理费（由点检作业区逐级编报）、专项维修费、维修工程费和厂务费等（预算科目设置、编报及审核部门见附表二）。4.4.2常规修理费预算科目：指日（含维护保养、备件维护性修复）、定、年和抢修中发生的检修材料、备件新品（含制作）、备件修复及常规外协等费用。4.4.3专项维修费预算科目：指单项外协费。4.4.4维修工程项目费预算科目：指备件费、材料费及外协费（含设计费）。4.4.5设备部厂务费预算科目：指设备部本部人工工资、奖金、福利费、办公费、差旅费及设备部的固定资产折旧费等。4.5年度预算下达及月执行预报4.5.1公司批准下达的年度维修费指标，由设备部将维修费预算指标通过信息系统下达给各专业归口管理部门和各单位设备管理部门。4.5.2各专业归口管理部门和各单位设备管理部门，按下达的年度维修责任成本目标值，通过信息系统逐级分解到本单位作业区。4.5.3各专业归口部门和各单位设备管理部门，以作业区为基本单位，通过信息系统编制月度计划预算及执行预算，经车间（分厂）、厂（部）及设备部在信息系统逐级审核确认后执行。各厂（部）于每月25日前在信息系统中完成次月执行预算的审核工作。5实绩管理5.1各维修费使用单位通过信息系统做好月度维修成本实绩的跟踪管理工作，除做好月度执行预算差异等常规分析外，应有意识、有目的地开展纵向与横向的系统性对标分析，不断地进行维修成本管理的“找差”工作，并制定改进措施，以便有效地使用并控制好月度执行预算。5.2各专业归口管理部门和各单位设备管理部门，督促作业区做好工程委托及工程实施后的备件、材料消耗及检修工时等维修实绩跟踪管理与系统分析工作。5.3各专业归口管理部门和各单位设备管理部门要定期召开维修费实绩分析会，对照预算或有关标准，找出差异，提出改进措施。5.4设备部设管室负责维修费实绩综合管理工作，统计分析公司月度维修费使用情况，实施针对性的专题分析，纳入公司设备例会汇报内容。6维修费的评价6.1维修费预算管理是设备点检定修制的重要组成部分，通过建立科学合理的维修费评价体系，对各维修费责任中心进行评价。6.2设备部负责对各单位执行预算实绩进行周期评价分析，提出具体评价意见，并纳入公司各单位管理业绩评价体系。6.3各单位要充分发挥信息系统的作用，对各作业区、车间的月维修费预算执行情况进行针对性的对标分析与评价，促进基础管理水平提高，合理使用维修费。7其他7.1维修费管理制度在实施过程中将根据实际情况及时修订、充实、完善。7.2本管理制度解释权属设备部。