费用预算编制流程.doc

费用预算编制流程文件信息和属性上层文件规划图层级02-02-01-07流程体系责任人关丽关键词费用、预算文件编号版本V1.0初版拟制和批准拟制日期校对日期审核日期批准日期修订记录版本修改描述修订人批准人日期1 目的为规范航天恒星科技有限公司（以下简称“公司”）费用预算编制工作，特制定本流程。2 适用范围本规范适用于公司费用预算编制工作。3 名词定义 3.1费用本流程所指的费用是指各部门可控费用和职能部门专项费用。4 输入和输出 输入：各部门预算额度申请。输出：各部门年度费用预算表。5 角色职责 5.1 部门正职根据本部门下年预算需求，提出预算额度申请。5.2 费用预算主管汇总、整理及编制年度费用预算，并参与会商确认预算金额。5.3 财务总监审核年度费用预算，会商确认金额。5.4 总经理审批年度费用预算。6 程序6.1 流程图 6.2流程操作说明活动编号及名称：M01提出年度预算金额主导角色：部门正职输入：下年度预算需求活动描述：根据本部门下年预算需求，提出本年度预算额度申请。输出：各部门年度预算额度申请标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 7个工作日上游编号及名称：注意事项： 无下游编号及名称：M02核对活动编号及名称：M02核对主导角色：费用预算主管输入：各部门年度预算额度申请活动描述：核对各部门申请经费预算的理由是否足以支持预算金额，若核对无误，则汇总年度预算；否则，返回相关部门修改完善。输出：核对后的各部门年度预算额度申请标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 2个工作日上游编号及名称：M01提出年度预算金额注意事项： 无下游编号及名称：M03汇总年度预算活动编号及名称：M03汇总年度预算主导角色：费用预算主管输入：核对后的各部门年度预算额度申请表活动描述：汇总、整理各部门年度费用预算需求表，并上报财务总监。输出：汇总后的各部门年度费用预算需求表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 3个工作日上游编号及名称：M02核对注意事项： 无下游编号及名称：M04初审活动编号及名称：M04初审主导角色：财务总监输入：汇总后的各部门年度费用预算需求表活动描述：对各部门年度费用预算需求表进行初审。输出：审核通过的各部门年度费用预算需求表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 7个工作日上游编号及名称：M03汇总年度预算注意事项： 无下游编号及名称：M05整理汇总初审预算金额活动编号及名称：M05整理汇总初审预算金额主导角色：费用预算主管输入：审核通过的各部门年度费用预算需求表活动描述：汇总、整理财务总监初审通过的各部门年度费用预算需求表，编制各部门年度费用预算指标表。输出：各部门年度费用预算指标表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 23个工作日上游编号及名称：M04初审注意事项： 无下游编号及名称：M06会商确认预算金额活动编号及名称：M06会商确认预算金额主导角色：部门正职、费用预算主管、财务总监输入：各部门年度费用预算指标表活动描述：部门正职、费用预算主管、财务总监，共同会商确认各部门年度费用预算指标。输出：会商通过的各部门年度费用预算指标表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 510个工作日上游编号及名称：M05整理汇总初审预算金额注意事项： 无下游编号及名称：M07整理汇总预算金额活动编号及名称：M07整理汇总预算金额主导角色：费用预算主管输入：会商通过的各部门年度费用预算指标表。活动描述：汇总、整理三方确认的各部门年度费用预算指标表，编制各部门年度费用预算表并上报财务总监复核。输出：各部门年度费用预算表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 23个工作日上游编号及名称：M06会商确认预算金额注意事项： 无下游编号及名称：M08复核活动编号及名称：M08复核主导角色：财务总监输入：各部门年度费用预算表活动描述：对汇总整理后各部门年度费用预算表进行复核，若复核通过，则报总经理审批；否则，返回M07修改。输出：复核通过的各部门年度费用预算表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 23个工作日上游编号及名称：M07整理汇总预算金额注意事项： 无下游编号及名称：M09审批活动编号及名称：M09审批主导角色：总经理输入：财务总监复核通过的各部门年度费用预算表活动描述：审批下发各部门年度费用预算表，若审批通过，则下发执行；否则，返回M07修改。输出：审批下发的各部门年度费用预算表标准、方法、工具使用说明： 无时间要求： 7个工作日上游编号及名称：M08复核注意事项： 无下游编号及名称：7 相关文件无8 相关记录1）各部门年度费用预算指标表2）部门年度费用预算表9 附件 无