某股份有限公司内部控制评价报告.docx
某股份内部控制评价报告某某股份全体股东：根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价方法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事 、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承当个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信 息真实完整,提高经营效率和效果，促进实现开展战略。由于内部控制存在的固有局限性, 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论1、根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2、根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。3、自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。4、内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围1、公司按照风险导向原那么确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域。评价的范围涵盖了公司总部各职能部门及其供水、环保等运营板块的控股子公司，包 括：天津市滨海水业集团、天津市安达供水、天津龙达水务、 天津宜达水务、天津泰达水务、嘉诚环保工程、天津市润达环 境治理服务、天津市润达金源水务、新乐市嘉润达污水处理、 天津市滨生源科技开展、天津水元投资、天津市爱可迅科技 和天津朴道水处理科技。2、纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99. 66%,营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的96. 65%O3、纳入评价范围的主要业务和事项包括公司组织架构、开展战略、人力资源、企业文 化、法律事务、信息与沟通管理、资金管理、预算管理、安健环管理、采购与付款管理、固定 资产管理、无形资产管理、业务与收款管理、工程管理、担保管理、财务报告管理、信息系 统管理等。4、重点关注的高风险领域主要包括：采购与付款管理、业务与收款管理、工程管理、 财务报告管理、信息系统管理等。5、上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。6、无其他说明事项。（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及某某股份内部控制管理方法组织开 展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要 求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和 非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确 定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：分类定量标准重大缺陷重要性水平W错报重要缺陷重要性水平的50%W错报重要性水平一般缺陷错报重要性水平的50%其中，本公司以所有者权益总额的1.5%作为重要性水平。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺 陷或一般缺陷：(1)注册会计师发现董事、监事和高级管理人员舞弊；(2)公司对已经披露的财务报表出现的重大过失进行错报更正；(3)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。2、非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：分类定量标准重大缺陷重要性水平W错报重要缺陷重要性水平的50%W错报重要性水平一般缺陷错报重要性水平的50%其中，本公司以所有者权益总额的1.5%作为重要性水平。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺 陷或一般缺陷：(1)公司决策程序导致重大损失；(2)严重违反法律法规；(3)媒体出现负面新闻涉及面广且负面影响一直未能消除；(4)公司内部控制重大缺陷未得到整改；(5)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；(6)公司受到证监会处分或证券交易所警告。(三)内部控制缺陷认定及整改情况1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控 制重大缺陷、重要缺陷。2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况(1)根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报 告内部控制重大缺陷、重要缺陷。(2)公司非财务报告内部控制在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制 设置自查、审查、整改及评价的内部监管机制，公司对于发现的内部控制缺陷能够及时进 行调整和改善，该缺陷按照前述内部控制缺陷认定标准，不属于内部控制重大或重要缺 陷，且对公司内部控制整体有效性评价结论不够成影响。!1!,其他内部控制相关重大事项说明1、公司本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向2019年度，公司以内部控制手册为基础，着力考察内部手段在内部控制整体运行中 的可行性及执行的效果。公司明确风险控制要求，提高业务重要关键点的风险把控力度, 全方位风险防范，保障公司内部控制健康平稳运行;2020年度，根据公司的开展战略和经 营计划，将进一步加强以风险为导向的内部控制评价工作，完善内部控制制度，强化内控 监查及管理要求，不断提高公司内部控制整体水平，促使公司管理更规范，开展更稳健。2、其他重大事项说明无。某某股份2020年4月29日
