会计报表子系统课件.ppt

关于会计报表子系统现在学习的是第1页，共26页第一节第一节 UFO报表处理系统概述报表处理系统概述一、报表软件简介一、报表软件简介 1. 1.专用报表软件专用报表软件 2. 2.通用报表软件（商品化）通用报表软件（商品化） 3. 3.电子表软件电子表软件 现在学习的是第2页，共26页二、二、UFOUFO的主要功能的主要功能 它是一个三维立体表它是一个三维立体表 1. 1.提供各行业的报表模板提供各行业的报表模板 2. 2.文件管理功能文件管理功能 能生成报表文件、批命令文件和菜单文件；能生成报表文件、批命令文件和菜单文件； 能进行不同文件格式的转换；能进行不同文件格式的转换； 支持多窗口显示和处理，可同时打开支持多窗口显示和处理，可同时打开4040多个文件和图形；多个文件和图形； 提供标准财务数据提供标准财务数据“导入导入”、“导出导出”功能，可以和其他流行财务软件交功能，可以和其他流行财务软件交换数据换数据 3. 3.格式管理功能格式管理功能 4. 4.数据处理功能数据处理功能 5. 5.图表功能图表功能 6. 6.打印功能打印功能 7. 7.二次开发功能二次开发功能现在学习的是第3页，共26页三、三、UFOUFO的基本概念的基本概念1. 1.报表的格式：表头、表体、表尾报表的格式：表头、表体、表尾（1 1）表头）表头（2 2）表体）表体 单元：单元：由纵向表格线和横向表格线将表体划分成的由纵向表格线和横向表格线将表体划分成的方格，是组成报表的最小单位。方格，是组成报表的最小单位。 单元类型单元类型数值单元：数值单元：字符单元：字符单元：表样单元表样单元：存放的数据是数字存放的数据是数字存放的数据是文字存放的数据是文字报表的格式。定义一个没有数据的空表所报表的格式。定义一个没有数据的空表所需的所有文字、符号或数字需的所有文字、符号或数字现在学习的是第4页，共26页 资产负债表资产负债表编制单位编制单位: 年年 月月 日日 单位：元单位：元资产资产行行次次年初年初数数期末期末数数负债负债和所和所有者有者权益权益流动资产流动资产货币资产货币资产短期投资短期投资现在学习的是第5页，共26页组合单元：组合单元：由相邻的同一单元类型的二个或更多的由相邻的同一单元类型的二个或更多的 单元组成。单元组成。 UFOUFO在处理时将组合单元视为一个单元在处理时将组合单元视为一个单元区域：区域：由一张表页上相邻的多个单元组成，包括的由一张表页上相邻的多个单元组成，包括的 范围是从起点单元至终点单元的一个完整的范围是从起点单元至终点单元的一个完整的 长方形矩阵长方形矩阵 表示方法：表示方法： A2A2：C5C5（3 3）表尾：）表尾：表格线以下进行辅助说明的部分表格线以下进行辅助说明的部分现在学习的是第6页，共26页2.固定区和可变区固定区和可变区 固定区：固定区：组成一个区域的行数和列数是固定组成一个区域的行数和列数是固定数目的区域。数目的区域。 可变区：可变区：屏幕显示一个区域的行数或列数是屏幕显示一个区域的行数或列数是不固定的数字。不固定的数字。 一个报表中只能设置一个报表中只能设置一个可变区：行可变一个可变区：行可变区或列可变区。区或列可变区。 有可变区的报表称为有可变区的报表称为可变表可变表。 没有可变区的报表称为没有可变区的报表称为固定表固定表。现在学习的是第7页，共26页3. 3.格式状态和数据状态格式状态和数据状态 格式状态：格式状态：在该状态下进行格式设计的操作在该状态下进行格式设计的操作 * *报表格式和公式设计在该状态下进行报表格式和公式设计在该状态下进行 数据状态：数据状态：在该状态下进行数据管理在该状态下进行数据管理 * *在数据状态下看到的是报表的全部内容，包括格在数据状态下看到的是报表的全部内容，包括格式和数据；式和数据； 在数据状态下不能修改报表的格式在数据状态下不能修改报表的格式 * * “格式格式/ /数据数据”按钮切换按钮切换现在学习的是第8页，共26页4. 4.多维表多维表 维：确定某一数据位置的要素维：确定某一数据位置的要素 二维表：（表页）二维表：（表页） 确定某一数据的位置：确定某一数据的位置：行、列行、列 三维表：（三维表：（文件）文件） 多个相同的二维表叠在一起称为三维表。确定某一数据的位多个相同的二维表叠在一起称为三维表。确定某一数据的位置：置：表页、行、列表页、行、列 三维表间的四维运算：三维表间的四维运算：三维表间的相互取数运算。三维表间的相互取数运算。 确定某一数据的位置：确定某一数据的位置：表名、表页、行、列表名、表页、行、列 例：资产负债表第三页的例：资产负债表第三页的D4D4单元，表示为单元，表示为 “ “资产负债表资产负债表”D43D43现在学习的是第9页，共26页5. 5.关键字关键字 其实质是一个计算机的取值函数。编制报表时由系其实质是一个计算机的取值函数。编制报表时由系统自动在相应位置填列编制单位名称和报表编制的年、统自动在相应位置填列编制单位名称和报表编制的年、季、月、日等，并作为取数依据。关键字可用来唯一季、月、日等，并作为取数依据。关键字可用来唯一标识一个表页。标识一个表页。 六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日 关键字设置：格式状态关键字设置：格式状态 关键字录入：数据状态关键字录入：数据状态现在学习的是第10页，共26页第二节第二节 UFO报表处理系统的处理流程和功报表处理系统的处理流程和功能结构能结构现在学习的是第11页，共26页一、手工方式会计报表的编制流程一、手工方式会计报表的编制流程 财会人员财会人员 会计账簿会计账簿 其它资料其它资料 取得或绘制取得或绘制 各种报表各种报表 计算、分析计算、分析 会计报表会计报表 报表格式报表格式 格式格式 填列填列 需要部门需要部门 审核报送审核报送现在学习的是第12页，共26页二、计算机系统会计报表的编制流程二、计算机系统会计报表的编制流程 报表名称登记报表名称登记 进入报进入报 报表格式设置报表格式设置 各种报表格式文件各种报表格式文件 表系统表系统 报表公式设置报表公式设置 账务系统账务系统 报表数据报表数据 其它子系统其它子系统 数据文件数据文件 处理处理 数据文件数据文件 各种报表文件各种报表文件 输出输出 会计报表会计报表现在学习的是第13页，共26页三、报表子系统的功能结构三、报表子系统的功能结构报表子系统报表子系统报表报表名称名称登记登记报表报表服务服务报表报表传送传送报表报表输出输出报表报表分析分析报表报表汇总汇总合并合并勾稽勾稽关系关系检查检查报表报表编制编制报表报表公式公式设置设置报表报表格式格式设计设计现在学习的是第14页，共26页第三节第三节 会计报表的编制方法会计报表的编制方法 一、会计报表的编制步骤一、会计报表的编制步骤 1. 1.报表格式及公式设计报表格式及公式设计 2. 2.报表数据处理报表数据处理 3. 3.报表输出报表输出现在学习的是第15页，共26页二、会计报表格式及公式设计二、会计报表格式及公式设计 1. 1.格式设计格式设计（1 1）定义报表尺寸）定义报表尺寸（2 2）设置报表行高、列宽）设置报表行高、列宽（3 3）画表格线）画表格线（4 4）登录表头）登录表头（5 5）设置表元风格）设置表元风格（6 6）定义组合单元（整体组合、按行组合、按列组合）定义组合单元（整体组合、按行组合、按列组合）（7 7）设置可变区）设置可变区（8 8）设置关键字（什么作为关键字、所在位置）设置关键字（什么作为关键字、所在位置）（9 9）输入表尾辅助文字信息）输入表尾辅助文字信息现在学习的是第16页，共26页2. 2.格式修改格式修改 （1 1）表头、表尾的修改）表头、表尾的修改 （2 2）行、列的增减）行、列的增减3. 3.公式定义公式定义现在学习的是第17页，共26页三、定义公式三、定义公式（一）报表公式种类（一）报表公式种类 1. 1.计算公式（单元公式）：计算公式（单元公式）：定义了报表数据之定义了报表数据之 间的运算关系，可以实现报表管理系统从间的运算关系，可以实现报表管理系统从 其他子系统取数。其他子系统取数。 2. 2.审核公式审核公式：利用报表数据间的勾稽关系检查：利用报表数据间的勾稽关系检查 报表数据是否正确的公式。报表数据是否正确的公式。 3. 3.舍位平衡公式舍位平衡公式：将以元为单位的报表转换为以千元或万：将以元为单位的报表转换为以千元或万元为单位的报表时，为保持报表数据的平衡而使用的公式。元为单位的报表时，为保持报表数据的平衡而使用的公式。 运算运算公式公式非运算非运算公式公式现在学习的是第18页，共26页( (二二) )报表计算公式的编辑报表计算公式的编辑 1 1、自总账取数的函数（账务函数）、自总账取数的函数（账务函数） 函数名（函数名（“科目编码科目编码”，会计期间，会计期间，“方向方向” ， 账套号账套号 ， 会计年会计年度度 ， 编码编码1 1， 编码编码2 2） 2 2、自本表表页取数的函数、自本表表页取数的函数 PTOTAL( ) PTOTAL( ) 、PAVG( PAVG( ）、）、PMAX( )PMAX( )、PMIN( )PMIN( ) 3 3、自本表他页取数的函数、自本表他页取数的函数 SELECT( ) SELECT( ) 例：例：E=SELECTE=SELECT（C C，年，年=年年 and and 月月=月月+1+1） 4 4、自其他报表取数的函数、自其他报表取数的函数 例：例：C1C1“利润表利润表.REP”B22.REP”B22现在学习的是第19页，共26页（三）报表审核公式的编辑（三）报表审核公式的编辑 审核公式由验证关系公式和提示信息共同组成。审核公式由验证关系公式和提示信息共同组成。 例：例：P395（四）舍位平衡公式的编辑（四）舍位平衡公式的编辑 编辑公式时，应将原表中所有的平衡关系都找出编辑公式时，应将原表中所有的平衡关系都找出来，不得遗漏；来，不得遗漏； 书写时，每个公式占一行，各公式后用逗号书写时，每个公式占一行，各公式后用逗号“，”分开，最后一条公式之后不写逗号；分开，最后一条公式之后不写逗号； 平衡公式书写顺序应为统计过程的逆方向。平衡公式书写顺序应为统计过程的逆方向。 例：例：p397 现在学习的是第20页，共26页四、报表数据来源的获取途径四、报表数据来源的获取途径 1. 1.账务处理系统账务处理系统 2. 2.同一报表文件不同表页和其它报表文件同一报表文件不同表页和其它报表文件 3. 3.本表本表 4. 4.系统外部系统外部 5. 5.其它会计软件其它会计软件现在学习的是第21页，共26页五、报表数据处理五、报表数据处理 1. 1.表页重算：生成关键字所代表的当期报表表页重算：生成关键字所代表的当期报表 2. 2.报表舍位操作报表舍位操作 3. 3.表页排序表页排序 4. 4.表页查找表页查找现在学习的是第22页，共26页六、会计报表输出六、会计报表输出 1. 1.屏幕显示输出屏幕显示输出 2. 2.打印输出打印输出 3. 3.磁盘输出磁盘输出 4. 4.网络传输网络传输现在学习的是第23页，共26页 货货 币币 资资 金金 表表编制单位：编制单位： 年年 月月 日日 金额单位：元金额单位：元项 目行次期初数期末数现 金1银行存款2合计3制表人：制表人：现在学习的是第24页，共26页C4=QC（“1001”，月，）D5=QM（“1002”，月，）C6=C4+C5D4、C5、D6单元公式照此定义。单元公式照此定义。现在学习的是第25页，共26页感谢大家观看现在学习的是第26页，共26页