会计电算化操作指南.doc

业务题上机操作指南（最新）注意本次修改了地方以红色显示一前期准备工作1、将计算机系统时间改为2007年3月31日，双击任务栏最右端时钟可改。2、不用去查询计算机名称了。特别注意：现在是新版软件，在建账时必须选择行业性质为“2007年新会计制度”，不是“新会计制度”，在做报表时也是一样要选择“2007年新会计制度”。二、具体操作流程下面以业务题一为例来阐述操作流程。（一）初始化账套注意：第一大题初始化账套第1-4小题，均由“系统管理员（admin）”在“系统管理”窗口中完成，第5小题后都是在“企业门户”下“总账”模块中由相应操作员来完成。1、由用房admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认考试服务器。方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “系统服务”“系统管理”进入，占“系统”“注册”，在“服务器”上输入计算机名，在“操作员”上输入“admin”，“密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003），并指定“王主管”为账套方管。方法：点“权限”“用户”“增加”，在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中“账套主管”“账套”，在角色窗口中“账套主管”面前面框上点打上“”，其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。3、建立账套，相关账套信息见业务题。方法：点“账套”“建立”，在“账套号”中输入“049”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”，会计期间不用调整，点“下一步”；“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点“下一步”；“核算类型”“按行业性质预置科目”前方框中必须有“”（系统已默认、不用点），点“下一步”；“基础信息”中四项均不用管，直接点“完成”；询问是否可以创建账套了，点“是”，开始创建账套，稍等几分钟；“分类编码方案”中“科目编码级次”输入4个“2”，其它默认不变，点“保存”“退出”，“数据精度定义”中直接“确认”；提示是否“现在进行系统启用设置”点“是”在“系统启用”中点“总帐”前方框，将“日历”调在“2007年1月1日” “确定”“退出”。至此建帐工作完毕。4、财务人员权限设置方法：“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计权限设置：“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下“权限”，在“操作员权限”中选选择“049东方式设备制造厂”账套后，在左侧窗口中将向下“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出窗口中找到“总账”后点“”再点其前面“+”号，在展开项目中点“凭证”前“+”，将“审核凭证”前框上“”去掉，再将“恢复记账前状态” 前框上“”去掉。同样，在展开项目中点“期末”前“+”将“期末”下“结帐” 前框上“”去掉，最后在“UFO报表”前打上“”。赋权后点“确定”，便在右侧窗口中显示出李会计所具有权限，表示赋权成功。同样赋给“张出纳”权限。其只有两项权限（即2个“”）：一是“总账”下“凭证”下“出纳签字” 后点“”；二是“总账”下“出纳” 后点“”。赋权后点“确定”退出，并将“系统管理”窗口最小化，此后工作都是有“企业门户”中完成。特别提醒：上述权限设置每套业务题均相同，所不同只是操作员名字而已，并且一个操作员分工也一样。即“会计”有四项工作：第一是填制凭证；第二是月末结转扣益设置；第三是生成损益类科日收入、支出凭证；第四是编制报表。“出纳”有两项工作；第一是对“出纳凭证签字”；第二是“银行对账”其它工作大部分由“主管”去完成，如刚开始是由“001主管”进入“企业门户”去完成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项”“结算方式”和“即初余额”，后来“凭证审核”、“记账”、“结账”、“查账”等也均由“主管”去完成。大家可以将此牢记，以提高速度。5、在科目设置中增加相关明细账（根据余额表内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。（1）在科目设置中增加相关明细账（根据余额表内容增加）。第一步 进放“企业门户”控制台。双击桌面上“企业门户”快捷方式，或者从“开始”“用友ERP-U8”“企业门户”进入，操作员001，选择你新建账套，年度为“2007年”，操作日期为“2007-03-31”，点“确定”即进入“U8门户”控制台窗口。第二步 进入“总账”。大部分工作都在“总账”控制台下完成。双击“财务会计”下总账，销等便可进入总账界面。注意：如果双击“总账”提示“总账未启用。”话，则需先点“基础信息”多面手双击“基本信息”，再双击“系统启用”，点总账前方框可启用“总账”。第三步 增加科目。点“系统菜单”“设置”“会计科目”，便会弹出增加会计科目窗口，点工具栏上“增加”，即出现“会计科目 新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定”，表示一个科目增加完成。依次输完。特别注意：考试地为了节省时间，可一个科目接一个科目地输入，直接继续点“增加”，而不用退出去，找其一级科目后增加。因为考试软件是2007年新会计制度科目，其一级科目编码和题目上是一致。比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”，题目上“A公司”编码是“112201”，其中“1122”是一级科目“应收账款”编码，“01”是“A公司”编码，但使用时必须连一级科目一起输才表明“A公司”是“应收账款”明细科目。但我们平时练习软件还是旧会计科目表，“应收账款”编码是“1131”故将“A公司”编码改为“113101”，考试时不需要调整可直接输入“112201”，其他明细科目编码可以此类推。同理，后面填制凭证时我们练习时用旧会计科目填制凭证，但考试进我们必须使用新科目填制凭证。考试涉及主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”，“短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费用”改为了“销售费用”，“所得税”改为了“所得税费用”，其中基本不变或者考试时未涉及到。（2）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用是为进行出纳签字、银行对账和票据管理。方法：还是在“会计科目”窗口上，点“编辑”菜单下“指定科目”先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点“银行存款”，点“”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一具总账科目里。选错了可反操作后重选。（3）在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。方法：点“设置”下“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出纳签字”前方框上打“”，去掉“制单序时控制”前框上“”，其它项目默认，点“编辑”“确定”；6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法：点“设置”下“凭证类型”，选第二项，“收款凭证、付款凭证、转账凭证” “确定”然后直接“退出”。7、增加结算方式：2支票201现金支票、202转账支票。有考题会是“1”“101”“102”方法：点“设置”下“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”在“结算方式名称”中输入“支票”，并在“是否票据管理”方框中打“”，然后点工具栏上保存。同样方法输入另两种方式，并“退出”。（二）期初余额将期初余额表中余额输入到相应科目期初余额框中。方法：点“设置”下“明初余额”便可打开输入窗口。用数学小键盘输入、输完一个科目余额后回车即可，当全部输完后，必须点“工具栏”上“试算”，进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。注意：如果输错了，可直接修改或输入数学“0”回车即删除；深色框余额是由下级科目自动汇总，如果有错要修改，也只能修改其下级科目余额。（三）业务题将3个月凭证一次性输完，一次性出纳签字、一次性审核证后，再来分月完成各月记账、转账生成和结账等工作。第一步 改时间和换操作员。将计算机系统时间改为2007-03-31，这样改了之后以后重注册时就不用去改时间了。重注册更换操作员为会计（003）。第二步 填制凭证。点“总账”“系统菜单” “凭证”，点“增加”出现 新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务凭证。选择凭证类型。调整制单日期，一定不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部 输成3月份凭证。“摘要”可以简输，比如1月份第1笔业务输成“1”，以此类推。输入会计科目。具体有四种方法可供选择：第一记得科目编码，直接输入编码后回车，最快；第二直接输入汉字要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车，打字速度快者可选；第三从科目列表中查询，要熟悉科目所在类别，找到后直接双击则自动填上； 如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息则可确定。如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”，或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“”，可换成主管去调整过来即可。另外提醒：只有当光标置于“银行存款”科目上时才会在凭证左下方出现“票号日期”信息，此时双击“票号日期”会再次弹出窗口，并可修改其内容。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”。同理将3个月凭证一次性输完。输凭证时常见错误：（1）出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选择错误或是设置凭证类别时出错了，可立即调整；（2）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机系统日期小于制单日期，调整计算机系统日期为当月最后天天即可；（3）出现“日期不能改为启用日期”错误，是因为启用“总账”模块时日期不是“2007-01-01”，此时没办法调整了，考试时特别注意不能犯此错误。第三步 出纳签字。当3个月份凭证均输完后，重注册换成“出纳（002）”去进行出纳签字，进入日期为出纳签字，也是在此处操作。提醒：只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要出纳签字。第四步 凭证审核。出纳签字后“重注册”换“主管（001）”去进行“凭证审核”，也可进行“成批审核凭证”，将3个月凭证一次性审核完。注意：“制单人”和“审核人”必须是两个不同操作员，如果发现错了，赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后，再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确凭证。注意：“考试时不需要进行“主管签字”。删除凭证方法：先点“制单”菜单下“作废/恢复”，在凭证上标上“作废”字样后，再点“菜单下“整理凭证”，选择凭证期间时要选择和作废凭证月份相同，并“全选”后“确定”，同时要整理凭证断号。记账、转帐、结帐第五步 对1月份记账。凭证审核完后即可由主管对1月份已审核凭证记账，凭证未审核是不允许记账。第六步 转账生成1月份收入、支出凭证。只有对1月份凭证记账完后才可以由会计做月末损益类科目转账生成，否则没有数据生成，或即使生成也是不正确数据。方法：第一是转账定义。重注册换成会计，点“期末”“转账定义” “期间损益”，“凭证类别”选择“转账凭证”，“本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下“本年利润”科目即可，然后“确定”。此步骤称为转账定义，只需在1月份时定义一次，以后2、3朋份均不需去做。第二是转账生成。定义之后，点“转账生成”，选择“期间损益结转”，在“结转月份”上选择待结转月份，在“类型”上选择“收入”，点“全选” “确定”。如果当月有损益类收入类科目则立即生成1张结转收入凭证，特别注意将凭证日期改为2007-01-31后，再点“保存”，即可正式生成。然后点“退出”，不能点“确定”否则重复生成凭证。如果当月没有损益类收入类科目则提示“所有科目余额为零，没有生成转账凭证”。同理，可做“支出”凭证。第七步 对刚生成1月份转账凭证进行审核，然后记账。重注册换成主管去审核（提醒：因为都是转账凭证而非出纳凭证，故不需出纳签字）。第八步 对1月份进行结账。此时仍是主管，不用重注册，点“期末” “结账”。第九步 做2、3月份工作。1月份结账后表示1月份工作全部完成，便可开始依次去做2、3月份工作，只有1月份结账后才可开始对2月份早已审核凭证进行记账。然后参照第五步至第八步操作，可完成2月份操作。同样方法可完成3月份操作。特别注意是转账生成凭证日期要改：2月份改为2007-02-28，3月份改为2007-03-31，注意3月份最后不结账只记账。有时可能用两个操作：（1）反记账。只有主管才有此权限，将光标置于“期末”下“对账”上，按“Ctrl+H”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”，再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”，点击，按提示操作便可完成；（2）反结账。也只有主管才才能有此权限，将光标置于已“结账”月份上，按“Ctrl+Shift+F6”组合键，要求输入主管口令，确定后“结账”月份上“”自动消失，表示已取消该月结账。注意：平时可去练习一两次，不提倡使用此功能，更不能依赖此功能来纠错，考试尽量不要出这样大错误，因为这样调整需要很多时间。（四）查账查账由主管或会计去完成（此时就是主管不需重注册），进入日期为2007-03-31，要同时打开“总账”和“UFO报表”两个模块。第一步 新建报表文件。打开“UFO报表”模块，点“新建”，出现一新电子报表，在相应单元格上输入内容。比如在A1中输入“月份”、B1中输入“科目名称”等等，将表结构定义好后点左下角红色“格式”，提示“提否确定全表重算”，点“否”后表格式转为数据状态，可等待输入余额。注意：余额是在数据状态下输入，这样才会自动出来金额小数。第二步 查科目余额。打开“总账”模块，点“账表”“科目账”“余额表”。在弹出对话框中只需选择要查询月份，其它可默认不变。比如要查是1月份部分账期末余额，故在“月份”中选择“2007.01”“2007.01”，“确定”后出现2007.12007.01“发生额及余额表”，可查询到1月份相关账户余额。比如银行存款期末余额为“899000.00”。将此余额输入到前面新建报表文件中“C2”单元格中即可。依次查询并输入相应余额。注意：有科目在余额表中查询不到，是因为该科目当月没有使用过无余额，但在余额表中也必须输入“0”，否则表明你没查。无论是借方余额还是贷方余额还是贷方余额均输成正数。第三步 保存文件。文件名为“余额.rep”(也有考题是“科目余额.rep”)，并存放在考题指定目录下。可点“文件”菜单下“另存为”或直接点工具栏上磁盘保存。（五）银行对账 银行对账由出纳去完成。第一步 重注册换成“出纳（002）”。进入日期为2007-03-31，点“总账”下“出纳“”银行对账“，将此下6个功能除了”“查询对账勾对情况”可以不做外，其余要依次逐项完成。第二步 录入期初余额。点“银行对账期初录入”，选择“银行存款”或者其明细科目后“确定”。首先将“启用日期”改为对账单当月1日，并点工具栏上“方向” “是”，将对账单余额方向调为贷方。无论对哪个月份账，在左边“单位日记账”“调整前余额”框中均输入第五大题第一行期初余额，在右边“银行对账单”“调整前余额”框中输入第二大题银行存款期初余额。如果是1月份银行对账此两余额相等，比如此套题均为“264000”，输完“退出”。第三步 录入对账单。点“银行对账单”，在月份框中均输入要对账月份，点“确定” “增加”，将银行对账单记录全部录入（注意第一行是期初余额不需四舍五入主），录入完后最后余额应和表中余额相等。最后天行空白行，按键盘左上角“ESC”键可消除。注意要保存“。第四步 进行对账。点”“银行对账”，在月份框中也要输入对账月份，点“确定”，点工具栏最左端“对账”。在弹出对话框“截止日期”框中选择要对账月份最后一天，看需要可将“结算方式相同”和“结算票号相同”前面“”取消，点“确定”。在符合条件纪录“两清”上打上红圈表示发已经对上账记录，其余为“未达账项”，退出。第五步 余额表查询。点“余额调节表查询”，打开后可立即退出。第六步 核销已达账。点“核销银行账” “确定”“是”，提示“银行账核销完毕”，点“确定”后可“退出”。银行对账完毕。（六）报表由会计去做，必须做三个月报表，共有6张表，即使是空白报表也要保存。第一步 重注册换成“会计”。进入日期为2007-03-31，打开“UFO”报表模块，点工具栏上“新建”，生成一空白表；第二步 打开“UFO”报表模块，点菜单上“格式” “报表模板”，在“您所在行业”中选择“2007年新会计制度科目”，在“财务报表”中选择“资产负债表”，点“确定”后，再点“确定”，出现资产负债表格式；第三步 点左下角红色“格式”，将报表转为数据状态。如提示“是否定全表重算”，点“否”，报表左下角出现红色“数据”字样，表示报表已转为数据状态。然后点工具栏上“数据” “关键字” “录入”，在弹出对话框中输入将要生成日期：2007年1月31日，点“确定”，提示“是否重算第一页”，点“是”，即开始计算，报表计算要1、2分钟。第五步 保存报表。生成数据后，报表一般会自动平衡、考试时可不必去查看，可直接点“文件”菜单下“另存为”，注意调整保存位置和文件名，最后点“另存为”即表示“资产负债表1月”已做完。注意：平时练习时有业务题报表期末数会不平衡，是因为新版软件中所有者权益下“未分配利润”取数公式没有包括“本年利润”，期末时 “本年利润”科目期末余额结转为零，故不平。如果要使其平衡，则必须在格式状态下将“未分配利润”项目“期末数”取数公式加上“本年度利润”；QM（“4103”，月，年，），新版软件下要平衡“本年利润”公式一定要加入才能平衡。方法：在格式状态下找到该公式，双击，在弹出窗口中悠入，可先便复制一完整公式，然后再粘贴，将其编码改为要增加编码即可。只要1月份调整了就可以，2、3月份可不用调整公式，因为模版已在1月份保存了，可直接录入2、3月份关键字。第六步 做2、3月份报表。不用退出，可立即点工具栏上“数据” “关键字” “录入”，在弹出对话框中输入2007年2月28日，并按照第四步相关操作可生成2月份资产负债表。同理，可做3月份资产负债表。各月利润表和资产负债表生成操作一致，可参照完成。考试注意问题：第一，试卷从服务器中随机抽题，每个人不同，包括理论题和业务题。理论有判断题20*1、单选题20*1、多选题20*3，共100分；业务题100分。合格分数线为理论至少50分、业务至少60分，但理论和业务相加总分必须达到120分才算通过。考试总时间120分钟。一般要求先做业务题，业务题必须在70-80分钟内完成，否则做理论题时间就太短了。业务题简洁流程：一定要记住！1、系统管理窗口（admin2007-01-01）：增加用户建立账套设置权限；2、企业门户（001主管、2007-01-01）：增加科目编辑库存现金、银行存款总账科目出纳凭证选项凭证类别结算方式；3、将计算机系统时间改为2007-03-31；“（003会计、2007-03-31）”代表“重注册”换人4、（003会计、2007-03-31）填3个月凭证（002出纳、2007-03-31）出纳签字（001主管、2007-03-31）审核凭证1月份记账（003会计、2007-03-31）转账设置转账定义转账生成收入、支出损益凭证（注意保存时将生成任证日期改为2007-01-31）（001主管、2007-03-31）审核转账生成凭证记账结账；5、（001主管、2007-03-31）对2月份记账（003会计、2007-03-31）转账生成（注意保存时将生成凭证日期改为207-02-28）（001主管、2007-03-31）审核转账生成凭证记账结账；6、（001主管2007-03-31）对3月份记账（003会计2007-03-31）转账生成（注意保存时将生成凭证日期改为207-03-31）（001主管2007-03-31）审核转账生成凭证记账（3月份不用结账）；7、（001主管2007-03-31）查账； 8、（002出纳2007-03-31）银行对账；9、（003会计师2007-03-31）做会计报表。