XX县财政局开展2021年度部门整体支出绩效评价试点工作的实施方案.docx

XX县财政局开展2021年度部门整体支出绩效评价试点工作的实施方案根据XX省工程支出绩效评价方法（X财监督2021 13号）、中共XX县委县政府关于全面推进预算绩效管理 的实施意见（X委发202052号）和XX县财政局办公 室于进一步深化预算绩效管理改革做好2022年重点工作的 通知（X财办发2022） 45号）等文件规定，为推进全面预 算资金绩效管理，提高财政资金使用效益，探索建立部门整 体绩效评价，县财政将委托XXXXX管理咨询有限责任公司组 织对2021年度部门整体支出开展绩效评价试点工作。现就 有关工作制定实施方案如下：一、评价对象2021年度部门整体支出情况。二、评价目的通过评价，全面掌握专项资金使用情况、工程实施情况 以及资金绩效情况，结合财政事权与支出责任的梳理，探索 建立部门整体支出绩效评价体系，为进一步加强专项资金绩 效管理提出政策建议。三、工作要求（一）本次绩效评价采取委托第三方中介机构对单位附件3XX县部门整体支出绩效评价报告（参考提纲）一、基本情况（一）部门概况简述部门职能、机构和人员，部门预算、决算和资产等 情况。（二）部门整体绩效目标,围绕各级党委、政府确定的年度重点工作任务和部门履 职清单，简述部门整体绩效目标设定情况。二、绩效评价工作开展情况简述绩效评价的对象及范围，采取的方法，组织实施过 程等情况。三、绩效评价指标分析.预算配置情况。1 .预算管理情况。2 .产出与效果情况。3 .社会评价情况。四、存在问题及原因分析五、综合评价情况及评价结论六、意见建议七、其他需要说明的事项（如有）附件4XX县部门整体支出绩效评价指标体系与标准（参考）一级 指标二级 指标三级指标指标内容分值得分评分标准公用经费 控制率公用经费控制率W100%。公用经费控制率二（公用经费实际支 出数/公用经费预算安排数）X100%。3在职人员 占编率在职人员占编率W100%。在职人员占编率二（在职人员数/编制 数）X100%o在职人员数：部门实际在职人数，以 各级编办部门确定的编制年报填报 口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。3预算配置 （10 分）重点支出 安排率重点支出安排率汐0% （2.5分）o 重点支出安排率二（重点工程支出/ 工程总支出）xl00%o重点工程支出：部门年度预算安排 的，与本部门履职密切相关的重大改 革开展工程支出总额。工程总支出：部门年度预算安排的项 目支出总额。部门资金支出是否属于公共财政 支持领域（2.5分）。得分=（1-不符 合资金占比率）*2.5分。不符合资金 占比率=超出公共财政支持范围资金 量/部门总支出金额*100%。虽属于市场领域，但属按照省委省政 府要求具备正外部性的基础性、引领 示范性投入除外（需提供依据）。4预算 管理 （20 分）制度 健全 性管理制度预算资金管理方法、内部控制管理制 度、会计核算制度等管理制度健全且 得到有效执行。3合规 性管理 效率收入合规 性（1）收入依据和来源合规性（1.5 分）。收入依据是否充分、来源是否 合规，是否符合“放管服”改革要求 和减税降费要求。得分二（不合规 资金占比率）*1.5分。不合规资金 占比率二不合规收入资金量/部门财 政资金以外的总收入*100%。其他各项收入统筹率1。%。（1.5 分）其他各项收入统筹率=其他各项收入 安排的实际支出数/其他各项收入总 额X100%。其他各项收入包括事业 收入、事业单位经营收入、其他收入 等。3支出合规 性审计不合格资金占比二审计发现有问 题的资金数/上年预算支出总金额 *100%o得分二（1-审计不合格资金占 比）*33预算执行 率预算执行率100%o预算执行率二（预算执行数/预算批复 数）X100%o预算执行数：部门（单位）本年度实 际完成的预算数。预算批复数：财政部门批复的本年度 部门（单位）预算数。3绩效主体 责任落实中央和省委全面实施预算绩效管理 要求落实情况。5根据每年财政对部 门的综合评价中预 算绩效管理工作得 分情况予以赋分。公开预决算信息公开性。按规定内容和时 限公开预决算信息。3产出 与效 果 （60分）重点工作完成情 况（20分）根据各级政府绩效考评结果，对部门 完成各级党委政府重点工作进行评 价。20核心- 绩效 指标L关键指标1反映部门履职核心绩效指标1下设 关键指标1完成情况。40依据各级财政部门 总预算局现定的部 门整体绩效目标框 架、预先设定的关 键指标及权重。关键指标2反映部门履职核心绩效指标1下设 关键指标2完成情况。核心 绩效 指标2关键指标1反映部门履职核心绩效指标2下设 关键指标1完成情况。关键指标2反映部门履职核心绩效指标2下设 关键指标2完成情况。 社会 评价 （10 分）满意度（6分）反映县政府领导、其他县级部门、乡 镇（街道）和社会公众对部门履职的 满意度。各相关主体满意度得分=各 主体满意度*分值。6廉政建设（2分）反映部门廉政建设情况，违纪违法行 为发生情况，对违纪违法行为的处理 等情况。2发生廉政问题的， 此项不得分投诉案件处结率（2分）反映本部门对投诉案件的处结情况。2总分合计100评价结果备注：评价结果分为优、良、中、差四档，根据总体得分，确定对应的档次：90分（含） 以上为优、80 （含）-90分为良、60 （含）-80分为中、60分以下为差。附件5XX县XX部门整体支出完成情况及收支明细表审核人：单位：万元目标内容目标调整情况实际完成情况工程资金预算批复数资金到位数合 计资金支出情况工程预算支出明细预算批复数实际支出数合计注：1.预算批复数为工程年度批复的预算数，包含年初批复和年中的追加核减数;2 .实际支出数是指对应工程明细的实际支出数。3 .表中数据以单位实际帐面数据为准，保存小数点后两位数字。2021年度部门整体支出情况进行评价与单位自评抽查相结 合的方式。请你单位要高度重视，主动加强与财政部门和第 三方中介机构工程主管的沟通协调，认真梳理专项资金使用 情况、工程实施情况和资金绩效情况，并对下一步改进和提 升专项资金绩效管理提出政策建议。（二）你单位要配合第三方中介机构开展绩效重点评价 工作，认真做好资料和填报2021年度部门整体支出情况绩 效目标完成情况及支撑材料，填报的财政投入情况须与当地 财政部门核对一致，确保数据统计的准确性。附件1： 2022 年XX县部门整体支出绩效评价工作进度安排表；附件2： XX 县部门整体支出绩效评价资料准备清单；附件3： XX县部门 整体支出绩效评价报告（参考提纲）；附件4： XX县部门整 体支出绩效评价指标体系与标准（参考）；附件5： XX县XX 部门整体支出完成情况及收支明细表。将附件资料电子版或 扫描件于9月8日前报XXXXX管理咨询有限责任公司林铭或 县财政局沈定东。（三）联系人：XXXXX管理咨询有限责任公司XXX,电 话：，联系邮箱：XXXXXX163. com；县财政局财政监督局 （绩效科）XXX,联系 ：XXXX-XXXXXXXX,手机： XXXXXXXXXXO附件：1.2022年XX县部门整体支出绩效评价工作进度安排表XX县部门整体支出准备资料清单2. XX县部门整体绩效评价报告XX县部门整体绩效评价指标体系与标准（参考）3. 部门整体支出完成情况及收支明细表附件1 ： 2022年XX县部门整体支出绩效评价工作进度安排表阶段 安排工作内容进度安排参与方评 价 准 备 阶 段制定工作方案：评价机构了解工程情况，制定评价工作 方案，明确工作要求，确定各评价工作组成员，建立初 步评价指标体系。9月5日评价机构入户：下达绩效评价入户通知，向工程单位明确评价时 间安排、需要配合的工作；评价机构初步了解工程情况 与收集工程资料。9月8日XX县财政局 评价机构 工程单位编写 相关 文本幅备资料首轮提交文本及资料：1.工程单位按照资料清单要求准备相关资料，提 交评价工作组。9月11日工程单位 评价机构修改文本及补充资料：1.评价工作组对资料进行审核，提出补充修改意 见。9月13日工程单位评价机构确定终版文本及资料：L工程单位按照补充修改意见完善资料，将终版 资料提交评价工作组，并签署资料确认单。9 月 15 口工程单位 评价机构整理、分析资料：评价工作组对所收集资料进行整理、 分析，就有关问题与工程单位核实。9月20日评价机构 工程单位实 施 评 价 阶 段现场调研：根据工程情况抽取局部工程受益对象进行调 研，核实工作开展情况及资金使用情况。10月15日前评价机构工程单位XX县财政局制定工程评价指标体系：评价机构设计评分规那么等文本 资料,并与XX县财政局、工程单位在共同细化评价指标， 明确指标权重和评价标准，制定工程评价指标体系，并 将评价指标体系报财政局审核。10月20日前评价机构 工程单位 XX县财政局汇总意见：评价机构在现场评价的基础上，综合汇总项 目问题，并根据指标体系评分。10月25日前评价机构形成报告阶段撰写与审核报告：评价机构撰写工程的绩效评价报告， 评价报告经评价机构三级审核后，送交XX县财政局审 核。10 月 30H评价机构XX县财政局报告征求意见：评价机构根据财政局的意见修改和完善 报告后，向工程主管部门征求意见并收取意见反响表。11 月 10 Fl评价机构 XX县财政局 工程单位报送报告和资料：评价工作组向财政局报送绩效评价报 告，对工程评价过程中收集及形成的各种资料根据财政 局的要求进行编辑整理，报送进行归档。H月15日评价机构XX县财政局附件2XX县部门整体支出绩效评价资料准备清单适用工程:序号资料名称有/无电子版/纸质版文件名一、目标设定方面L反映部门职能的相关文件（三定文件）；2.与部门职能有关的中长期开展规划；3 .部门2021年工作计划（含明确的重点工作、专项活动等内容）;4.部门2021年度部门整体支出绩效目标申报表；5. 2021年度所有应申报工程绩效的工程绩效目标申报表及对应 申报材料（如：立项依据文件、预算测算明细和标准、实施方 案、可行性研究报告、专家论证意见，如有请提供完整）；6,反映部门各类事项（政策、支出、工程等）的决策流程和程 序的相关材料（如相关文件、会议纪要、领导批示、专家评审 记录等）；7. 2021年度部门预算批复文件。二、目标实施方面L 2021年度部门决算表；2.部门2021年预算执行情况、专项资金使用情况、结转资金使用情况总结（如决算表中已明确，司不用再提供）；3. 2021年度预算存在调整的工程汇总及相关材料（包括调整的内容、调整的金额明细、相关调整申请及批复资料）；4. 2018年、2019年和2021年机构运转经费申请和实际使用明细；2018年、2019年和2021年在职人员（人员编制）明细；2018年、2019年和2021年“三公经费”申请和实际使用明细；5 .部门相关管理制度（1）部门业务管理、绩效管理、内控管理、专项管理等相关管理制度；（2）部门整体财务管理制度、专项管理制度、资产管理制度；6.部门（单位）执行的业务管理、绩效管理、内控管理、专项 管理的文件、流程、规定、标准等；7.2021年部门总账、分类账、明细账、记账凭证及附件等财务 资料；&固定资产、无形资产等资产的管理台账；9. 2021年部门或专项审计、监察等资料；10. 2021年信息管理资料，预决算公开情况资料。三、产出、绩效方面1.部门2021年度工作总结（与年初工作计划、重点工作、专项活动相对应，反映产出数量、质量、时效等）；2.部门整体绩效目标完成情况表、2019年度工程完成情况表（与设定的绩效目标相比、或与年初制定的工作计划相比）；3.证明部门执行重点工作完成情况资料及相应目标完成情况资料；4.公开的网络群众意见及反响情况、相关问卷调查等反响服务 对象满意度的材料（比方群众上访、群众网络及 问题咨询 及反响等）；5.反映部门整体绩效的其他材料，如：部门主要工作的实施形 成的相关社会效益、经济效益比照数据（与部门相关工作实施 前的比照），新闻媒体的相关报道材料（包括网络、报纸、电 视新闻）及上级的表彰材料等。以上资料请准备好后，连同本资料清单文件+准备的资料文件一起发送至邮箱：如有疑问，请联系：XXX, XXXXXXXXXXX