矿泉水生产线项目可行性研究报告[1].doc

白山市浑江区15000吨矿泉水生产线工程可行性研究报告二一年十月第 20 页目录第一章 建立单位根本情况及工程概述1第二章 建立条件32-1 矿泉水资源32-2 技术32-3 市场3第三章 主要建立内容43-1 产品方案及建立规模43-2 生产方法43-3 消防43-4 环境污染43-5 平安和劳动技术4第四章 投资概算及资金筹措64-1 投资概算64-2 资金筹措7第五章 经济效益分析85-1 根本数据85-2 产品本钱概算95-3 销售收入，利润及税金估算95-4 投资归还分析10第六章 工程实施方案19第一章 建立单位根本情况及工程概述 长白山矿泉水产业是吉林省重点培育的新兴产业，也是最具潜力、最具活力、最具投资价值的产业之一。我省长白山矿泉水产业涌现了以吉林森工集团泉阳泉饮品公司、延边星岛绿色产业公司为代表的一批规模大、质量优、装备精的大型企业，不但拥有中国名牌其产品也陆续进入国内外市场，市场占有率与知名度不断扩大与提高。去年以来又吸引了数家国内外著名企业来长白山区投资建厂，签约金额超过2O亿，总规模到达20O万吨。目前，长白山区的铁路、公路网建立正在抓紧进展，加强了交通运输等配套工程建立步伐。长白山矿泉水出现了快速开展的良好势头。预计到2021年我省矿泉水产量将突破400万吨。中国长白山地区及阿尔卑斯山、高加索山并列为世界三大优质矿泉水产地，有水源地处，日均允许开采量万吨，天然矿泉水资源储量丰富、水质优良、生态环境优越。年，国际饮水资源保护组织将长白山所在吉林省的白山市评定为“国际矿泉城矿泉水是人类的最正确饮用水。长白山矿泉水是富合多种常量元素与微量元素的矿泉水，在口感、安康、营养等方面都比拟突出，优于一般饮用水。但目前对长白山区矿泉水的开发还是粗放型的，大局部停留在仅仅依靠资源的层面，其生产的产品也极为单一，产品附加值不高，而且不具备研发与营销能力，产业链不长。开展长白山矿泉水产业，应健全与完善法制法规建立，加强对水资源的保护，加大矿泉水资源的宣传，营造良好的饮水消费理念，提高产品附加值，打造长白山矿泉水品牌。白山市充分利用本区资源的优势，加大力度招商引资，大力开展有市场潜力的工业工程。经反复考察论证，决定兴办矿泉水生产工程。 长白山泉水经权威部门抽样化验分析含有钙、铁、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的安康有益，是一种纯天然理想保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。第二章 建立条件 浑江区地处吉林省东南部，总面积1374平方公里。本区具有明显的中温带大陆性季风气候，四季清楚，年温差较大。全区人口32.6万人。本区自然资源极其丰富，素有资源宝库之称。2-1 矿泉水资源 白山市浑江区水源充足，经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体安康有益，是纯天然的理想矿泉水。 2-2 技术 本工程引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。 2-3 市场 矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场所销量更大，而目前我县的周边县市尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量与销售效劳，其市场潜力是巨大的。第三章 主要建立内容 3-1 产品方案及建立规模 产品名称：矿泉水 该工程本次拟建15000吨/年矿泉水，年销售收入1500万元。 3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到标准化与现代化。 3-3 消防 本工程虽不是消防重点行业，但工程实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品与消防器材。 3-4 环境污染 本工程无任何“三废排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 平安与劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全平安保护装置。 2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。 3、企业要制订并执行严格的平安制度与操作规程，确保平安生产。 4、企业要不定期进展劳动平安技术知识教育与宣传。第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 该工程总投资1268万元，其中，固定资产投资968万元( 固定资产分为：设备投资565万元,土建工程130万元,广告费用200万元,其他费用73万元,详见附表表4-3),流动资金300万元。设备投资概算表 附表4-1序号设备名称单位数量金额万元备注1提水设备套125日产50吨2水处理与灌装设备套13503包装设备套1204自动化吹瓶机套1305交通运输工具套1806其他设备辆260合计565设备投资概算表 附表4-2序号设备名称面积m3造价元/m3金额万元备注1车间1600400642仓库400400163办公室3002504门卫及围墙5征地10亩4万/亩40合计130固定资产投资概算表附表4-3序号工程名称金额万元投资比例%备 注1设备投资565详见附表4-12土建工程130详见附表4-23供 电8容量度100KVA4设备运输及安装费用20按设备5%计5开办费26不可预见费261-5之与的5%计7建立期间利息17按年息5.85%计半年建立期8广告费2001-6之与的30%计合计968 流动资金按工程的经营本钱核算，本工程资金周转按每年5次计算，工程经营本钱为1078.44万元，本工程需流动资金200万元。 4-2 资金筹措本工程总投资为1268万元，其中，单位自筹资金1000万元，需要引进资金268万元。第五章 经济效益分析5-1 根本数据1、计算期该工程建立期缺乏一年，达产期按10年计算，工程计算期为11年。2、利息该工程的资金来源主要引进资金与单位自筹，为提高工程的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。3、固定资产部额及折旧工程固定资产投资为968万元，其中，广告费200万元，不计折旧。设备565万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理20.4万元。4、税金增值税按17%的增值税率计算，所得税按33%的税率计算。5、工资该工程定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖金。年工资额为30万元。6、销售收入产品出厂价按元/瓶1000元/吨，日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。7、生产负荷第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造本钱023元，盖子与商标一套元。一只完整的矿泉水瓶子的本钱为元/只。9、销售费用本工程在设计时已安排200万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。5-2 产品本钱概算本钱概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水本钱为元/吨，正常年份年总本钱为万元，其中固定本钱万元，变动本钱为万地。5-3 销售收入，利润及税金估算产品出厂价按元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表5-2。由此表计算出：1、固定资产投资利润率 ×100%=% 9682、全部投资利润率： ×100%=% 968-2003、固定资产投资利税率 +115.93 ×100%=% 9684、全部投资利税率 +115.93 ×100%=% 968+2005、销售利润率 ×100%=16.88% 15005-4 投资归还分析1企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还款折旧为万元×90%=万元。2还款期企业利润的10%留作其他费用，其余局部用于还款。由此可计算出还款期为年详见附表5-3。含建立期一年。5-5 财务经济效益分析1、由财务现金流量表见附表5-4计算出，在计算期内，累计净现金流量为万元。1财务内部受益率为IRR=×(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|2财务净现值I=16%时=366.3万元3固定资产投资回收期计算 968静态值=2.44(年)不含建立期 |-88.43|动态值=7-1+=年含建立期一年2、财务平衡分析由财务平衡表见附表5-5计算出工程在整个计算期内盈余资金万元，上交所得443.88万元，提取留用折旧万元。3、不确定分析保本销售量=6191(吨)该工程是利用本地优质矿泉水资源优势的工程，办厂条件成熟，根据工程经济效益分析，该工程的固定资产投资利润率，利税率与内部受益率分别为35.25%、51.4%与26.44%，资产评估“三率均较理想，同时具有较好的抗风险能力，工程可行。矿泉水本钱概算表附表5-1序号本钱工程单位本钱60%负荷总本钱80%负荷总本钱100%负荷总本钱备注金额合计万元其中合计万元其中合计万元其中固定本钱变动本钱固定本钱变动本钱固定本钱变动本钱一原材料509元/吨1原材料2瓶子509元/吨二燃料动力元/吨1电力36.36元/吨三工资及附加20元/吨181824243030四制造费用元/吨1折旧费元/吨2修理费13.6元/吨3生产费用30元/吨454545454545五管理费用117.8元/吨1流动资金利润元/吨2管理费10元/吨53其他费用30元/吨454545454545六销售费用70元/吨63638484105105合计元/吨总本钱经营本钱销售收入、税金、利润表附表5-2单位：万元序号工程生产期123-10一生产负荷60%80%100%二产量吨900×8三销售收入90012001500×8四原材料458.1×8五动力×8六工资及附加182430×8七制造费用106.2×8八管理费用71.7×8九销售费用6384105×8十增值税69.56×8十一销售利润×8十二所得税×8十三税后利润×8固定资产回收平衡表附表5-3序 年份号 工程建立期生 产 期123456一、固定资产及还本付息1 年初投资累计7602划内本年固定投资9683额本年应付利息424 本年还本付息 1还本-42.14137.37223.05247.962付息5 年末投资累计7600二进制回收资金来源1 利润总额-78。86166.868253.13253.132可用还款折旧3 还款期企业留利4还款额合计 247.96固定资产回报期=1+=5.94年财 务 现 金 流 量 表附表5-4 金额单位：万元序号年份工程建立期投 产 期达 产 期合计160%280%34567891011一现金流入1产品销售收入95002回收固定资产余值3回收流动资金2004流入小计90012001500二现金流出1固定资产投入9682流动资金占用2003经营本钱4销售税金69,56928115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.935流动小计968三净现金流量-968四累计净现金流量五净现值I=16%-49.63六累计净现值附表5-5 财务现金流量表 金额单位：万元序号 年份工程建立期投 产 期达 产 期合计160%280%34567891011一资金来源1利润总额253.132折旧其中可用于还款折旧3固定资产投入9684流动资金借款2005回收固定资产余值6来源小计968二资金运用1固定资产投资9682流动资金投入2003企业留用折旧4084还款期企业留利5投资借款本金归还6投资借款利息归还7所得税8盈余资金9运用小计968第六章 工程实施方案1、2021年11月 工程的考察论证。2、2021年12月，工程的前期准备，可行性报告编制。3、2021年 元月，筹资，落实资金。4、2021年 2月，征用土地。5、2021年 3月，基建开工，设备订制。6、2021年 4月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2021年 5月，投入生产。为了使工程按照方案顺利实施，特制定了工程安排，并严格按照方案进展。