2022年财务管理中心工作细则0007 .docx

_归纳总结汇总_ - - - - - - - - - 附件 5：财 务 管 理 体 系_精品资料_ - - - - - - -第 1 页,共 4 页_归纳总结汇总_ - - - - - - - - - 财 务 管 理 体 系经营方案与资金治理制度利润中心治理制度财务掌握与稽核审计制度财产治理制度财务 胜利企业财务治理制度典范管理 体财务部门负责人工作责任制度系会计治理制度基础会计制度典范帐款治理制度会计档案治理企业统计治理制度其他各类会计业务治理制度财务治理制度类_精品资料_ - - - - - - -第 2 页,共 4 页_归纳总结汇总_ - - - - - - - - - 类别要素拟定部门审批人1、经营方案与预算制度 2、资金预算作业细就 3、零基准预算制度经营方案与资金治理4、资金预算制度资金治理部制度5、资金治理制度6、借款和各项费用开支标准及审批程 序7、财务分析撰写规定利润中心治理制度1、 综合性公司的利润中心制度会计核算部2、门市销售的利润中心制度1、资产掌握制度原就财务掌握与稽核治理2、零用金治理细就会计核算部3、费用开支标准制度4、职工食堂财务治理规定5、内部稽核制度1、 财产治理方法财产治理制度2、固定资产火灾保险事务处理准就会计核算部3、固定资产治理制度4、财务盘点制度 1、财务、会计与稽核单位工作职责 2、会计账表的标准规范 3、会计人员审核费用规范 4、会计核算基础工作规定会计治理制度5、地方会计报表记载简就会计核算部6、市县单位经收票据处理准就7、治理部秘各部门有关明细账分记办 法细就8、各部门月绩分析细就 9、财务与会计治理规章 1、直线单位会计员账款作业绩效评核 方法2、应收票据、应收怅款处理准就 3、收款须知账款治理制度4、会计员收款守就会计核算部5、业务员收款守就6、应收账款及应收票据治理方法 7、问题账款治理方法 8、问题账款处理方法 9、呆怅治理方法 会计档案治理制度 会计核算部1、企业审计工作制度审计工作治理制度2、 审计条例会计核算部3、 企业内部审计工作规定_精品资料_ - - - - - - -第 3 页,共 4 页_归纳总结汇总_ - - - - - - - - - 企业统计治理制度1、 统计治理方法营销财务部2、 统计工作细就1、 富贵信托资金2、 储蓄（定期）存款中途提取及逾期其它各类会计业务管处理方法会计核算部3、 受益人变更申请书理制度4、 出纳业务处理程序5、 信托凭证挂失止付方法 6、 办理“ 员工信托资金” 实施方法胜利企业财务治理制1、 财务治理规章会计核算部度典范2、出纳作业处理准就财务部门负责人工作1、职务总经理办公2、职权责任制度室3、职责1、会计事务准就 2、分批成本会计制度会计制度典范3、分步成本会计制度会计核算部4、标准成本设定方法及表单使用说明5、总公司财务及会计处理准就6、分公司会计处理准就_精品资料_ - - - - - - -第 4 页,共 4 页