公司物料盘点管理办法.docx

公司物料盘点管理方法1目的为进一步规范公司主要物料盘点和平衡程序，真实反映公司生产 物资状况和物料消耗情况，为公司生产经营活动和财务核算管理提供 真实、准确的库存数据，特制定本方法。2范围原材料：指原煤、铁矿石、砂岩、粘土、石膏、粉煤灰、煤阡石 等材料半成品：指石灰石、生料 产成品：指熟料、水泥误差：指因盘点方法和工具因素，可能造成的盘测值与真实值的差异空深：指从圆筒库或熟料大库测量孔放绳或皮尺垂直测量，库内 物料与库顶测量孔下口檐间的距离实深：指通过测量，库内物料的实际高度，库内总高度减去盘存 测量空深所得3相关文件XX统计工作管理制度股份公司物料容重表计量管理方法4盘点组织在公司分管负责人的领导下，由生产品质处统计室牵头，组织财 务处、供应处和生产单位等部门协同参加对主要产品和原燃材料的盘 存核查工作。5盘点时间每月至少要进行两次主要物料盘点，一次在中旬进行，一次在月 末最后两天内进行，平时根据管理需要即时进行物料盘存工作，月末 盘点为全面盘点，盘点结果需报送股份公司销售部统计室。6盘点准备1.1 收集公司各储库、堆场结构、尺寸，建立储库体积对照表, 以便盘点时根据具体品种计算库存；6. 2使用带刻度的专用测量绳或皮尺，减小盘点误差。盘点熟料 库的测量工具要有一定的韧性，能耐高温。7实物盘点方法和计算要求7.1所有物料盘点计算截止时间为当天的零点。7. 2储存圆库：以当时所测实际空深作为计算依据，考虑零点至 盘点时刻的进出库情况，得出物料平均空深，根据各库有效堆料高度 扣除平均空深为物料实际平均高度，乘以所测单库横截面积和物料容 重得出该库盘点时刻库存数，调整实测时段物料进出库数量，最后计 算出零点时刻的实际库存。7. 3堆棚储料库：根据物料储存空间和形状，分区按长方体或圆 锥、圆柱计算出体积，乘以物料容重得出该库盘点时刻库存数，调整 实测时段物料进出库数量，最后计算出零点时刻的实际库存。7. 4露天堆场：根据物料堆放范围、形状，按三棱柱或圆锥计算 高度进行推算体积，乘以物料容重得出该库盘点时刻库存数，调整实 测时段物料进出库数量，最后计算出零点时刻的实际库存。7. 5圆形堆场：公司现有石灰石圆形堆化堆场和原煤圆形均化堆 场各一座。7. 6长形堆场：公司现有粘土长形均化堆场一座，理论最大库容 为51200吨。7. 7其他不规那么储库或堆场：将其分解为规那么形体分别计算。7. 8物料容重见下表。主要物料容重表物料名称石灰石粘土容重1.6671.292物料名称原煤石膏容重0.9721.419物料名称P. 042. 5P. C32. 5容重1.391.34砂岩生料熟料1.3871.0671.502铁矿石粉煤灰1.6580.8698盘点资料整理8. 1生产统计在收集齐全盘库数据后，进行综合整理，对有疑议 的数据应及时通知参加盘库的人员重新进行现场复查，盘库所得结论 数据应经所有参与人员确认签字。8.2生产统计及时汇总并整理好盘点资料，召开物料平衡分析例 会，形成会议纪要，两天内完成盘点和盈亏分析、处理报告并上报公 司领导和销售部统计室。9库存盈亏分析和处理1盈亏分析盘点出现盈亏影响因素较多，有计量秤不准确造成的，有库 结构造成测量误差的，有测量工具造成的，有人为因素造成的， 要认真分析，找出主要影响因素。1. 1.1从主要物料消耗的角度进行分析2. 1. 1.1熟料：熟料产生盈亏主要是生料入窑秤不准确、生料 折算熟料参数偏大或偏小、发运秤出现偏差造成；要通过对生料、 原煤、石灰石、水泥的盘点盈亏来分析熟料的盈亏，校验发运计 量秤准确度。9. 1. 1. 2水泥：水泥产生盈亏主要是水泥磨入磨秤不准确、发 运秤出现偏差造成。可以通过熟料库、混合材的盘点来作为参考， 校验发运计量秤准确度。9.1.1. 3原煤：原煤产生盈亏主要是熟料盈库或亏库，造成实 际多消耗或虚消耗原煤，另一方面是原煤进厂就有亏吨现象。第 三是如果原煤堆放和取料不规范，原煤堆不规那么，产生测量误差。9.1. 1.4生料：生料产生盈亏主要是熟料产生盈亏，另一方面 是入生料磨秤不准确。9. 1.2测量误差角度分析因测量工具和储库结构的影响，对盘点结果会存在一定影响。如 果盘点盈亏数据较大，应屡次测量，进行复核，消除人为因素的影响。同时选择精确测量工具，减少工具上的影响。9.2 一般盘存盈亏处理9.2. 1盘点出现的盈亏，经统计主管部门负责人确认后，以书面 形式报公司分管领导审批后予以确认；9.3. 2. 2盈亏分析报告经公司分管领导审批确认签字后，统计部门 方可按盈亏分析结论对物料库存进行调整；9. 2. 3盘点表和盈亏分析处理意见在盘点后两天内上报集团统计 室；9. 2. 4经调整后的物料库存和消耗作为当月生产经营评价依据, 任何人员不得擅自变更；9. 2. 5根据盘库盈亏分析，对产生误差的各方面要进行控制和校 验；9. 2. 6加强对供应商的管理，对于亏损局部要求供应商理赔；9. 2. 7对内部各物料秤要进行校验调整；9. 2. 8加强生产组织管理，减少生产上的浪费和跑、冒、滴、漏 等现象。10附那么1本方法自下发之日起执行；10. 2本方法解释权属生产品质处。