绿城水务：广西绿城水务股份有限公司2022年半年度报告.PDF

广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 1 / 156 公司代码：601368 公司简称：绿城水务 广西绿城水务股份有限公司广西绿城水务股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 2 / 156 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、 准确、 准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人黄东海黄东海、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人蒋俊海蒋俊海及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）叶桂华叶桂华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能存在的风险， 具体内容敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”的其他披露事项中公司可能面对的风险部分。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 3 / 156 目录目录 第一节第一节 释义释义. 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 8 第四节第四节 公司治理公司治理 . 15 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 17 第六节第六节 重要事项重要事项 . 19 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 23 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 26 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 26 第十节第十节 财务报告财务报告 . 30 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 报告期内在公司指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 4 / 156 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、本集团或绿城水务 指 广西绿城水务股份有限公司 建宁集团、建宁水务 指 南宁建宁水务投资集团有限责任公司 上善若水 指 广西上善若水发展有限公司 广西宏桂 指 广西宏桂资本运营集团有限公司 中国华融 指 中国华融资产管理股份有限公司 南宁水建、水建公司 指 南宁市水建工程有限公司 东盟分公司 指 广西绿城水务股份有限公司南宁东盟经济园区分公司 武鸣供水公司 指 南宁市武鸣供水有限责任公司 流量仪表 指 南宁市流量仪表检测有限责任公司 公司章程 指 广西绿城水务股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 广西绿城水务股份有限公司 公司的中文简称 绿城水务 公司的外文名称 Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Greencity Water 公司的法定代表人 黄东海 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许雪菁 黄红 联系地址 广西南宁市青秀区桂雅路 13 号 广西南宁市青秀区桂雅路 13 号 电话 0771-4851348 0771-4851348 传真 0771-4852458 0771-4852458 电子信箱 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 南宁市武鸣区南宁华侨投资区 （广西东盟经济技术开发区）教育路4号 公司注册地址的历史变更情况 原注册地址：南宁市江南区体育路4号 第一次变更：广西南宁市青秀区桂雅路13号 第二次变更：南宁市武鸣区南宁华侨投资区（广西东盟经济技术开发区）教育路4号 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 5 / 156 公司办公地址 广西南宁市青秀区桂雅路13号 公司办公地址的邮政编码 530029 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司变更了注册地址，并完成工商变更登记，具体内容详见公司于2022年6月16日在上海证券交易所网站（）披露的广西绿城水务股份有限公司关于完成注册地址变更工商登记的公告 （临2022-021）。 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 绿城水务 601368 无 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,084,917,636.90 806,816,425.01 804,737,052.75 34.47 归属于上市公司股东的净利润 115,432,981.76 81,730,317.82 80,998,723.35 41.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 105,266,162.02 72,626,355.91 72,626,355.91 44.94 经营活动产生的现金流量净额 316,568,874.67 326,987,868.86 326,095,270.80 -3.19 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 4,603,959,019.70 4,581,570,041.47 4,579,117,156.42 0.49 总资产 17,618,666,468.20 17,083,885,404.26 17,080,936,232.49 3.13 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 6 / 156 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元股） 0.1307 0.0926 0.0917 41.14 稀释每股收益（元股） 不适用 不适用 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.1192 0.0823 0.0823 44.84 加权平均净资产收益率（%） 2.50 1.86 1.84 0.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.28 1.65 1.65 0.63 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 （1）公司报告期内收购了南宁市流量仪表检测有限责任公司 100%股权，发生同一控制下企业合并，按照企业会计准则规定，对前期的财务数据进行追溯调整。 （2）公司营业收入同比增长 34.47%，主要原因：一是朝阳溪、茅桥、那平江水质净化厂、横县污水处理厂水质提标及二期、上林县污水处理厂水质提标及一期扩建工程等污水设施投入使用，污水处理量同比增长 15.89%；二是南宁市中心城区污水处理服务费价格标准于 2021 年上调后对当期的影响。 （3）归属于上市公司股东的净利润同比增长 41.24%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 44.94%的主要原因：污水处理量增加及南宁市中心城区污水处理服务费价格标准于 2021 年上调后对当期的影响，营业收入同比大幅增加。 （4）基本每股收益同比增长 41.14%、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长 44.84%的主要原因为净利润同比增加。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 ( (一一) ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (二二) ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (三三) ) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 949,971.21 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公9,660,210.42 详见附注七、84 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 7 / 156 司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用， 如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 377,614.06 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 103,494.06 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 778,430.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,702,900.89 少数股东权益影响额（税后） 合计 10,166,819.74 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 8 / 156 适用 不适用 十、十、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1 1、主要业务、主要业务 公司主要从事自来水生产供应及污水处理业务，在南宁市政府及其下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市及武鸣区政府授予的特许经营区域范围内负责供水和污水处理设施的投资建设（不包括雨水排放设施）、运营管理及维护。其中，公司在南宁市中心城区（包括各城区、南宁国家高新技术产业开发区、南宁经济技术开发区、南宁青秀山风景名胜旅游区、南宁市相思湖新区及中国-东盟经济园区） 及武鸣区提供供水与污水处理一体化服务， 即在从事供水业务的同时也开展污水处理业务；在南宁市下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市建成区域开展污水处理业务。 （1）供水业务：公司生产的自来水通过供水管网输送并销售予用户，自来水用户包括城市居民用户、工商业用户及其他用户。报告期内，公司在南宁市中心城区及武鸣区开展供水业务，下属 8 个自来水生产单位，分别为陈村水厂、三津水厂、河南水厂、中尧水厂、西郊水厂、凌铁水厂、东盟分公司、武鸣供水公司。报告期内，河南水厂挖潜改造工程竣工投产，新增供水能力 20万立方米/日，公司设计供水能力提升至 197 万立方米/日。 （2）污水处理业务：公司通过污水管网收集污水并输送至污水处理厂进行集中处理，然后将符合国家排放标准的尾水排放至自然水体。报告期内，公司在南宁市中心城区及其下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市及武鸣区建成区域开展污水处理业务，下属 13 个污水处理单位，分别为江南水质净化厂、埌东水质净化厂、三塘水质净化厂、五象水质净化厂、物流园水质净化厂、朝阳溪水质净化厂、那平江水质净化厂、茅桥水质净化厂以及武鸣污水处理分公司、宾阳县污水处理分公司、 横县污水处理分公司、 上林县污水处理分公司、 马山县污水处理分公司。 报告期内，横州市、上林县污水处理厂提标扩建项目竣工投产，新增污水处理能力 2.3 万立方米/日，公司设计污水处理能力提升至 169.5 万立方米/日。 （3） 工程施工业务： 公司下属全资子公司南宁水建的主营业务为水务工程项目的施工业务与供水和污水处理业务相比，南宁水建的水务工程施工业务对公司的收入和利润贡献占比较低。 （4）检测业务：报告期内，公司为实现业务资源的整合和促进协同效率的提升，向控股股东南宁建宁水务投资集团有限责任供公司收购了其下属南宁市流量仪表检测有限责任公司 100%股权。2022 年 4 月，流量仪表完成工商变更登记手续，成为我司下属全资子公司，主营业务为对水表及流量仪表、自动化仪表的维修、检定、校准等。 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。因收购了流量仪表 100%股权，公司主营业务新增了检测业务，但该业务与供水和污水处理业务相比，对公司的收入和利润贡献占比较低。 2 2、经营模式经营模式 自公司设立以来，即通过特许经营模式投资建设并运营管理供水及污水处理设施，开展供水和污水处理业务。在南宁市城区及下辖武鸣区，公司实行一体化运营供水与污水处理业务，根据政府核准的供水价格和污水处理费价格一并向用水户收取供水费和代征污水处理费，收取的供水费和代征的污水处理费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量（即公司售水量）计算代征的污水处理费需足额上缴当地财政局。公司在南宁市城区及南宁市下辖宾阳县、马山县、上林县、横州市及武鸣区的污水处理业务收入则通过向当地政府收取污水处理服务费的方式实现，当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准，按月向公司计付污水处理服务费。 3 3、行业行业情况情况 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 9 / 156 供水行业整体上处于成熟期，在形成规模化经营发展格局后，提质增效逐渐成为行业发展重点。报告期内，住建部发布了关于加强公共供水管网漏损控制的通知，要求到 2025 年，城市和县城供水管网设施进一步完善，管网压力调控水平进一步提高，激励机制和建设改造、运行维护管理机制进一步健全，供水管网漏损控制水平进一步提升，长效机制基本形成，全国城市公共供水管网漏损率力争控制在 9%以内。随着提质增效要求的提高，水务公司发展智慧水务的诉求也日益增强，信息系统建设不断融入水处理各个环节，推动着行业变革和高质量发展。 污水处理行业方面，国家政策支持力度不减，2022 年中央预算内投资 70 亿元，支持各地污水处理、污水资源化利用等项目建设。报告期内，国家发改委等四部门发布了关于加快推进城镇环境基础设施建设的指导意见，要求加快补齐重点地区、重点领域短板弱项，推进城镇污水管网全覆盖， 推动生活污水收集处理设施 “厂网一体化” ， 新增污水处理能力 2000 万立方米/日，新增和改造污水收集管网 8 万公里，县城污水处理率达到 95%以上。同时，国家环保政策向农村领域倾斜，住建部等五部委发布了农业农村污染治理攻坚战行动方案（20212025 年），要求加快推进农村生活污水垃圾治理，开展农村黑臭水体整治，到 2025 年，农村环境整治水平显著提升，新增完成 8 万个行政村环境整治，农村生活污水治理率达到 40%，基本消除较大面积农村黑臭水体。根据财政部等关于开展 2022 年农村黑臭水体治理试点工作的通知要求，财政部会同生态环境部组织专家对各地农村黑臭水体治理申报城市实施方案进行了竞争性评审，拟将 15个城市确定为 2022 年支持的农村黑臭水体治理试点城市，其中，广西南宁市为试点城市。 二、二、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.1.特许经营权的优势特许经营权的优势 报告期内，公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、南宁市中心城区及下辖四县一区的污水处理特许经营权。公司在南宁市中心城区和武鸣区实行供水、污水处理一体化经营，除历史形成的南宁市及周边部分小型自来水厂，南宁市城区绝大部分城市供水与全部城市生活污水处理服务均由本公司提供；与此同时，公司经营南宁市下辖四县县城污水处理业务，为南宁区域最大的供排水一体化经营企业。 2.2.区位优势区位优势 南宁是中国东盟博览会永久举办地，拥有中国（广西）自由贸易试验区南宁片区、面向东盟的金融开放门户南宁核心区、 中国东盟信息港南宁核心基地、 西部陆海新通道重要节点城市、陆港型国家物流枢纽、南宁临空经济示范区等一批国家重大战略平台形成的政策叠加优势和明显的区位优势， 随着中国东盟关系进入全方位发展新阶段， 区域全面经济伙伴关系协定 （RCEP）的正式签署，南宁在国家构建新发展格局中的战略地位更加凸显。2019 年 11 月，广西壮族自治区出台关于实施强首府战略的若干意见（以下简称“意见”），提出要进一步畅通“南宁渠道”，把南宁打造成为中国企业走向东盟市场和东盟企业进入中国大陆的产业投资聚集地、贸易往来结算地、科技创新支撑地、生活服务保障地，更有利于高质量发展的资源要素加快向南宁集聚。南宁市将在产业结构优化与整合、园区能力提升与建设、对外开放合作、重大项目建设、产业招商、优化营商环境等方面持续加力，经济发展将迎来更好的发展机遇。为承载南宁各项战略定位功能，加快补齐基础设施建设短板，南宁市计划实施基础设施补短板“五网”建设三年大会战， 2020 年至 2022 年，将围绕交通网、能源网、信息网、物流网、地下管网五大领域重点推进711 个项目建设，其中实施污水、供水、燃气、电网等地下管网项目 441 个，总投资 307 亿元，三年计划 160 亿元，为公司在区域水务市场的开拓和发展带来了积极的影响。 3.3.供水与污水处理一体化、厂网一体化优势供水与污水处理一体化、厂网一体化优势 公司在主要经营区域南宁市中心城区和武鸣区实行供水与污水处理一体化、 厂网一体化经营。供水与污水处理一体化经营使公司具有水务行业完整的产业链，可以为用户提供供排水一体化完广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 10 / 156 整服务，有助于发挥各项业务的协同效应，实现资源共享，节约经营成本。厂网一体化使公司在南宁市水务市场占据主导地位，并能统一协调、调度各水厂和输配管网的生产运营，达到各水厂及各区域管网生产与输配负荷的优化平衡， 从而实现生产运营效率的最大化， 降低公司运营成本。此外，与厂网分离的模式相比，厂网一体化取消了水厂与输配管网之间的水量与费用结算过程，使公司能够直接受益于水价上调。 4.4.市场化运营优势市场化运营优势 公司投融资一体化、建设运营一体化的市场化运营模式强化了企业对成本的约束和提升效率的要求， 促进了公司运营和管理效率的提高。 公司自 2015 年 3 月起采用的由当地政府向公司采购污水处理服务的污水处理业务结算模式， 顺应了国家推行污染防治第三方治理的市场化改革方向，企业的市场主体地位得到进一步明确，收益更加有保障，有利于公司提升运营效益。 5.5.成本优势成本优势 公司依据供排水一体化和厂网一体化的运营模式，构建了精简高效的管理架构；公司主要以流经南宁市区的邕江为取水水源，水量丰沛，水质较好，制水成本较低；公司结合自身实际不断优化工艺流程，通过新技术应用及技术改造，提高生产效率，降低生产成本。 6.6.管理优势管理优势 公司积累了多年的水务运营管理经验，形成了规范化的运营管理模式，培养了大批专业技术人才， 且公司管理团队的专业结构搭配合理， 行业经验和企业管理经验丰富， 富有开拓创新精神，整体综合素质较高。 三、三、 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2022 年上半年，公司围绕年度经营目标，在国内疫情反复多发，经济下行压力进一步加大的情况下，真抓实干推动各项生产经营工作稳步开展，在加快水务基础设施项目建设，促进企业生产规模不断扩大的同时，着眼于推动企业精益化管理，实现了企业稳中求进的总体部署。报告期内，公司完成售水量 24,023.72 万立方米，较上年同期增长 0.34%；完成污水处理量 26,364.95万立方米，较上年同期增长 15.89%；实现主营业务收入 106,886.72 万元，同比增长 35.94%；实现归属于上市公司股东的净利润 11,543.30 万元，同比增长 41.24%；总资产为 1,761,866.65 万元，较期初增长 3.13%；净资产 460,395.90 万元，较期初增长 0.49%。 2022 年上半年，公司着重抓好以下几项工作： 1 1、努力努力扩市场增收入扩市场增收入，不断提升盈利水平不断提升盈利水平。供水业务方面，争取政府支持将公司供水特许经营范围向城市周边镇域延伸，扩大公司供水范围，同时，继续强化供水营销，重点拓展五象新区、那马片区、南宁东站片区等区域新用户。污水处理业务方面，充分发挥物流园、朝阳溪等 4个新建水厂和五象、横州市、上林县污水处理厂扩建工程生产能力，加快完成青秀路、南湖环湖等 14 公里污水管的清淤修复，实现污水处理量的快速增长，有效提升污水处理业务收入。 2 2、持续持续推进项目建设，推进项目建设，不断巩固发展基础不断巩固发展基础。根据企业“十四五”发展规划，结合城市用水和污水处理需求的提升，公司加快推进水务基础设施项目建设。供水项目方面，一手抓主城区现状水厂的挖潜改造，促进产能的快速提升。河南水厂挖潜改造工程已通水试运行，三津水厂扩建工程也在加快施工， 年底完工后， 上述项目将带动公司供水能力合计增加 30 万立方米/日， 此外，中尧、凌铁、西郊 3 个老水厂供水设备及生产工艺的挖潜改造工作也在积极筹划中；一手布局长远，抓城市新区及辐射远郊的新水厂建设，促进供水服务范围的延伸。石埠水厂一期工程已开工建设，五象水厂一期工程、临空经济示范区南部水厂、武鸣城南水厂等项目前期工作也在加快推进；污水处理项目方面，横州市、上林县污水处理厂提标扩建项目已竣工投产，待宾阳县提标扩建项目、武鸣污水处理厂二期工程及武鸣城南水质净化厂一期工程也竣工投产后，上述项目将带广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 11 / 156 动公司污水处理能力合计增加 11.8 万立方米/日。此外，仙葫水质净化厂也正在加快推进项目施工。 3 3、强化生产强化生产运行运行管理管理，不断不断提高运营效能提高运营效能。一是加大暗漏修复和老旧管网改造力度，管网漏损率较去年同期有效降低；二是持续推进智慧水务项目建设，完成江南厂现代产业园泵站、茅桥水质净化厂茅桥泵站、武鸣分公司武华泵站 3 个站点的远程控制改造，同时加快厂、站、网的技改提升，完成西郊水厂水厂滤砂、翠湖新城小区供水管网改造、武华加压站超越管等 11 项技改项目，不断提升生产运营效率和供水安全可靠性；三是加快“一厂一策”方案编制，在已完成南宁市内 8 个污水厂“一厂一策”方案的基础上，继续加快推进南宁下辖县区污水厂“一厂一策”方案的编制， 报告期内完成了武鸣污水厂方案， 马山县、 上林县污水厂方案编制也在抓紧开展中，以进一步挖掘现有设施生产潜力； 四是稳步开展 “6S” 管理工作， 由专家顾问入企指导陈村水厂、营业大厅、管网管理处修漏维护班 3 个试点单位的标准化、规范化现场改造，并对试点工作人员开展 6S 基础管理、可视化管理等 13 项培训，促进现场管理水平的提升。此外，公司还与中国科学院生态环境研究中心、广西民族大学开展产学研合作，共同建立了“水科学与技术创新联合研究中心”，同时，江南污水处理厂初沉池改造 AOA 项目、水厂生产废水处理回用、水厂提质节能型工艺关键技术研究与中试示范等 6 个科技项目课题也在加快研究进度，为推进前沿技术在水务领域的创新研发和应用奠定基础。 4 4、加强内部控制建设，不断增强企业管控能力。加强内部控制建设，不断增强企业管控能力。公司根据证监会及上交所 2022 年以来出台的一系列上市公司规范运作监管指引文件，结合企业经营实际，制定了企业内控制度修订计划，拟对股东大会议事规则、信息披露管理制度、对外担保制度等 20 多个内控制度进行修改完善，目前该工作正在积极推进中。此外，公司还在下属南宁市水建工程有限公司、南宁市武鸣供水有限责任公司 2 家全资子推行经营层契约化管理，健全完善子公司内控制度，指导子公司完成董事会向经理层授权管理制度的制定以及授权清单的编制， 进一步提高子公司决策效率及规范履职能力。 5 5、稳妥推进稳妥推进对外投资，不断实现业务资源整合对外投资，不断实现业务资源整合。为进一步减少关联交易，公司对与自身水表检测检定业务密切相关的南宁市流量仪表检测有限责任公司实施了股权收购，向控股股东南宁建宁水务投资集团有限责任供公司收购了流量仪表 100%股权，实现了业务资源的整合和协同效率的提升。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,084,917,636.90 806,816,425.01 34.47 营业成本 684,180,892.76 515,649,691.36 32.68 销售费用 28,996,627.60 27,268,989.56 6.34 管理费用 51,621,967.86 52,456,109.69 -1.59 财务费用 178,870,829.20 107,189,004.85 66.87 研发费用 477,981.22 3,301.89 14,375.99 经营活动产生的现金流量净额 316,568,874.67 326,987,868.86 -3.19 投资活动产生的现金流量净额 -712,784,614.93 -1,230,670,977.84 42.08 筹资活动产生的现金流量净额 356,067,765.67 863,796,236.86 -58.78 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 12 / 156 营业收入变动原因说明：营业收入同比增长 34.47%，主要原因：一是朝阳溪、茅桥、那平江水质净化厂、横州市污水处理厂水质提标及二期、上林县污水处理厂水质提标及一期扩建工程等污水设施投入使用，污水处理量同比增长 15.89%；二是南宁市中心城区污水处理服务费价格标准于2021 年上调后对当期的影响。 营业成本变动原因说明：营业成本同比增长 32.68%，主要原因：朝阳溪、茅桥、那平江、物流园水质净化厂等污水处理设施及其他供水设施投入使用，折旧摊销费、原材料、动力成本、人工成本、污泥处置费等增加。 销售费用变动原因说明：销售费用同比增长 6.34%，主要原因：人工成本、折旧费等增加。 财务费用变动原因说明： 财务费用同比增长 66.87%， 主要原因： 一是利息支出净额同比增长 44.89%，二是汇兑净损失同比增长 49.88%。 研发费用变动原因说明：本报告期公司增加了利用水泥窑无害化协同处置市政污泥研究与示例、臭氧生物活性炭工艺运行效能优化及应用示范等研发项目的人工成本。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比增长 42.08%，主要原因：本报告期固定资产、无形资产的购建支出同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比下降 58.78%，主要原因：一是新增借款同比减少；二是支付利息及股利同比增加。 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明 预付款项 1,910,282.59 0.01 3,885,551.75 0.02 -50.84 主要系上年期末预付的材料到货，转出至相应资产科目核算所致。 合同资产 24,344,950.19 0.14 18,634,914.89 0.11 30.64 主要系水建公司应收账款中含有部分按送审价补确认的预 估 应 收 款广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 13 / 156 项，该部分款项受最终审定价的影响，含有较大的不确定性，将该部分的应收账款重分类为合同资产。 长期待摊费用 3,059,026.91 0.02 713,493.09 0.00 328.74 主要系本报告期将江南污水处理厂绿化完善工程转入该科目，按使用期进行摊销。 其他非流动资产 6,361,191.63 0.04 19,917,183.63 0.12 -68.06 主要系上年期末预付的设备到货，转出至相应资产科目核算所致。 应交税费 20,527,216.07 0.12 45,494,791.13 0.27 -54.88 主要系本报告期缴纳上年企业所得税汇算清缴额，应交企业所得税减少。 其他说明 无 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内，公司结合企业经营发展及业务整合需要，对与自身水表检测检定业务密切相关的南宁市流量仪表检测有限责任公司实施了股权收购，向控股股东南宁建宁水务投资集团有限责任供公司收购了流量仪表 100%股权，收购价格根据中介机构资产评估结果并经双方协商确定为231.07 万元。2022 年 4 月，流量仪表完成工商变更登记手续，成为我司下属全资子公司。 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 14 / 156 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的重大的非股权投资非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 2022 年 6 月 30 日 总资产 （元） 2022 年6月30日净资产 （元） 2022 年 1-6 月 净利润 （元） 直接 间接 南 宁 市 水建 工 程 有限公司 南宁市 南宁市 建筑业 人民币6,000 万元 100 0 375,666,033.97 100,673,616.79 687,434.32 南 宁 市 武鸣 供 水 有限 责 任 公司 南宁市武鸣区 南宁市武鸣区 水的生产和供应业 人民币315 万元 100 0 88,405,014.21 34,473,979.04 2,328,002.98 南 宁 市 流量 仪 表 检测 有 限 公司 南宁市 南宁市 水表及流量仪表，自动化仪表的维修、销售及检定等 人民币30 万元 100 0 3,902,280.77 3,330,780.29 877,895.24 2022 年 4 月，本公司收购了南宁市流量仪表检测有限责任公司（以下简称“流量仪表”），流量仪表系本公司的母公司南宁建宁水务投资集团有限责任公司（建宁水务）的子公司，由于合并前后合并双方均受建宁水务控制且该控制并非暂时性， 故本合并属同一控制下的企业合并，合并日确定为 2022 年 4 月 18 日。本公司合并流量仪表取得的资产及负债，均按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并日净资产为 2,830,499.11 元，合并当期期初至合并日的净利润为377,614.06 元。 (七七) 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 ( (一一) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 广西绿城水务股份有限公司 2022 年半年度报告 15 / 156 1.1.成本增长的风险成本增长的风险 为应对南宁市持续增长的用水和污水处理需求，以及国家对环保行业日趋严格的监管标准，公司近年来加大了对供水和污水处理设施的建设、改造投入。随着建设规模的扩大和设施设备升级改造力度的加大，公司在建工程陆续转固、财务费用和运营成本的增长，将会增加公司的成本费用，可能会造成公司业绩波动。 2.2.人民币汇率波动的风险人民币汇率波动的风险 由于公司债务融资中存在一定比例的中长期外国政府或国际金融组织贷款，人民币汇率的波动可能对公司盈利造成影响。 3.3. 污水处理服务费结算的风险污水处理服务费结算的风险 公司向用户征收的污水处理费为政府非税收入，需全额上缴国库，之后由当地政府按结算污水处理量和污水处理服务费价格标准按月向公司计付污水处理服务费。受污水处理服务费结算环节和审批程序的影响， 公司污水处理服务费存在未能及时结算的风险， 可能导致应收账款的增加。 4.4.供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险供水价格和污水处理服务费价格标准调整受限的风险 供水价格方面，根据公司与相关政府签订的特许经营协议的约定，公司因扩大再生产、生产能力改扩建、设施更新等原因导致成本上涨，符合中国法律规定及协议约定的价格调整条件时，可以向当地政府及有关价格主管部门提出调整供水价格的申请。但价格的调整申请需经过价格监审部门的成本监审并需要履行一系列程