贝斯特：2022年半年度报告.PDF

无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文1无锡贝斯特精机股份有限公司无锡贝斯特精机股份有限公司20222022 年半年度报告年半年度报告20222022 年年 8 8 月月 2323 日日无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曹余华、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人公司负责人曹余华、主管会计工作负责人陈斌及会计机构负责人( (会计主管人员会计主管人员) )陈斌陈斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司可能面临的风险详见本报告公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析”之之“十、公司面临的风十、公司面临的风险和应对措施险和应对措施”，敬请投资者予以关注。，敬请投资者予以关注。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文3目录目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标.7第三节 管理层讨论与分析.10第四节 公司治理.36第五节 环境和社会责任.37第六节 重要事项.40第七节 股份变动及股东情况.45第八节 优先股相关情况.50第九节 债券相关情况.51第十节 财务报告.55无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文4备查文件目录备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）经公司法定代表人签名的 2022 年半年度报告文本原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文5释义释义释义项指释义内容公司/本公司/贝斯特/贝斯特股份指无锡贝斯特精机股份有限公司贝斯特投资指无锡贝斯特投资有限公司，公司控股股东，原名无锡贝斯特科技有限公司、无锡贝斯特科技集团有限公司鑫石投资指无锡市鑫石投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一旭电科技指无锡旭电科技有限公司，公司参股子公司苏州赫贝斯指苏州赫贝斯五金制品有限公司，公司控股子公司易通轻量化指易通轻量化技术（江苏）有限公司，公司控股子公司盖瑞特指Garrett Motion Inc. 纽交所代码：GTX。美国时间 2018 年 10 月 1 日盖瑞特宣布已成功从霍尼韦尔集团完成免税拆分，成为一家独立公司。霍尼韦尔指Honeywell International Inc.康明斯指Cummins Inc.博马科技指BMTS Technology Shanghai CO.,Ltd，原名博世马勒涡轮增压系统（上海）有限公司，原英文名BoschMahle Turbo Systems （shanghai）CO., Ltd石播指日本株式会社 IHI长春富奥石川岛（FIT）指长春富奥石川岛增压器有限公司，由富奥汽车零部件股份有限公司和日本株式会社 IHI、日本株式会社 IHITURBO、日本伊藤忠商事株式会社合资组建。上汽通用指上汽通用汽车有限公司，原名上海通用汽车有限公司BE/BE 航空指BE Aerospace Inc.ACRO指Acro Aircraft Seating Ltd.,公司章程指无锡贝斯特精机股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法及其修订证券法指中华人民共和国证券法及其修订中国证监会指中国证券监督管理委员会会计师/公证天业指公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)， 原名为江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）涡轮增压器指是一种空气压缩机，利用发动机排出的废气惯性冲力来推动涡轮室内的涡轮，涡轮又带动同轴的叶轮，叶轮压送由空气滤清器管道送来的空气，使之增压进入气缸。空气的压力和密度增大可以使燃料燃烧更加充分，提高输出功率，达到降低燃料消耗、节能减排的效果叶轮/压气机叶轮指涡轮增压器关键零部件之一，一种能无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文6将由空气滤清器管道送来的空气吸入压气机壳并通过离心运动进行加压的器件机加工指利用机械力对各种工件进行加工的方法气动工具指利用空气压缩机提供的压缩空气的能量为动力来源而工作的装置工装指工艺装备的简称，指制造过程中所用的各种工具的总称工装夹具指加工时用来迅速紧固工件，使机床、刀具、工件保持正确相对位置的工艺装置无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文7第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司简介一、公司简介股票简称贝斯特股票代码300580股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称无锡贝斯特精机股份有限公司公司的中文简称（如有）贝斯特公司的外文名称（如有）Wuxi Best Precision Machinery Co., Ltd.公司的法定代表人曹余华二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈斌邓丽联系地址无锡市滨湖区胡埭镇陆藕东路 186 号无锡市滨湖区胡埭镇陆藕东路 186 号电话0510-824757670510-82475767传真0510-824757670510-82475767电子信箱三、其他情况三、其他情况1 1、公司联系方式、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用 不适用公司注册地址无锡市建筑西路 777（A10）-20 层公司注册地址的邮政编码214063公司办公地址无锡市滨湖区胡埭镇陆藕东路 186 号公司办公地址的邮政编码214161公司网址公司电子信箱2 2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文83 3、注册变更情况、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况适用 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。4 4、其他有关资料、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况适用 不适用报告期内，公司修订了公司章程、董事会议事规则和股东大会议事规则。公司于 2022 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十六次会议、于 2022 年 5 月 13 日召开 2021 年度股东大会，审议并通过了关于变更公司注册资本并修订的议案、关于修改的议案、关于修改的议案。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 22 日刊登在巨潮资讯网（http:/）上的关于第三届董事会第十六次会议决议的公告（公告编号：2022-012），无锡贝斯特精机股份有限公司公司章程（2022 年 4 月）、无锡贝斯特精机股份有限公司董事会议事规则（2022 年 04 月）、无锡贝斯特精机股份有限公司股东大会议事规则（2022 年 04 月）；以及 2022 年 5 月 14 日刊登在巨潮资讯网（http:/）上的2021 年度股东大会决议公告（公告编号：2022-025）。目前工商变更登记及相关手续仍在办理中。四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）489,590,657.70515,824,265.19-5.09%归属于上市公司股东的净利润（元）79,987,018.15106,556,942.32-24.93%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）67,885,006.5990,765,700.37-25.21%经营活动产生的现金流量净额（元）123,314,110.1067,201,983.8183.50%基本每股收益（元/股）0.39990.5328-24.94%稀释每股收益（元/股）0.38380.4814-20.27%加权平均净资产收益率4.03%5.71%-1.68%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,977,138,853.142,972,202,807.930.17%归属于上市公司股东的净资产（元）1,988,838,941.131,944,819,511.772.26%无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文9五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-100,840.53计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）13,575,492.13除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益480,553.37除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,417.04减：所得税影响额1,854,525.58少数股东权益影响额（税后）7,084.87合计12,102,011.56其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文10第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务、产品及其经营模式（一）主要业务、产品及其经营模式公司自成立以来，一直专注于精密零部件和智能装备及工装产品的研发、生产及销售，近年，公司利用在智能装备及工装领域的各类先发优势，将业务延伸至高端航空装备制造以及工业自动化装备领域。2019 年至 2020 年，公司成功实施了“汽车精密零部件项目（一期）”的建设，公司产品拓展至：汽车涡轮增压器压气机壳以及新能源汽车铝合金结构件等。2020 年，公司为加快布局新能源汽车产业，并进一步扩大业务规模，公司顺利向不特定对象发行可转换公司债券，其中，募集资金 5.3 亿元将投入年产 700 万件新能源汽车功能部件及涡轮增压器零部件项目建设，建成后年产 140 万件新能源汽车功能部件（产品包括：轻量化结构件-车载充电机组件、轻量化结构件-直流变换器组件、转向节、氢燃料电池汽车功能部件等）和 560 万件涡轮增压器核心零部件（产品包括：压气机壳、全加工叶轮、中间壳）。目前，公司主要产品包括适用于燃油汽车及混动动力汽车的涡轮增压器精密轴承件、涡轮增压器叶轮、涡轮增压器中间壳、涡轮增压器压气机壳、发动机缸体等汽车零部件；纯电动汽车车载充电机组件、直流变换器组件、转向节以及氢燃料电池汽车空压机叶轮、空压机压力回收和整流器、电机壳、轴承盖以及功能部件等新能源汽车零部件；座椅构件、连接件等飞机机舱零部件，用于汽车、轨道交通等领域的智能装备及工装，以及飞机机身自动化钻铆系统、生产自动化系统等智能制造系统集成产品。公司控股子公司苏州赫贝斯主要从事研发、设计、生产制造锌、铝、镁、铜、不锈钢金属制品的五金件，产品包括新能源电动汽车安全扣件、汽车充电扣等铝合金和压铸零配件产品。控股子公司易通轻量化公司主要致力于新能源汽车轻量化产品的研发和销售，主要产品包括新能源汽车车载充电机组件、直流变换器组件等。报告期内，公司主营业务、主要产品以及经营模式未发生重大变化，具体内容可参见公司 2021 年度报告。（二）主要业绩驱动因素（二）主要业绩驱动因素1、宏观经济形势：2022 年以来，国际环境更趋复杂严峻，国内疫情多点散发，不利影响明显加大，经济发展极不寻常，超预期突发因素带来严重冲击，二季度经济下行压力明显增大。面对异常复杂困难局面，各地区各部门深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加大宏观政策调节力度，有效实施稳经济一揽子政策措施，疫情反弹得到有效控制，国民经济企稳回升，生产需求边际改善，市场价格基本平稳，民生保障有力有效，高质量发展态势持续，社会大局保持稳定。根据国家统计局发布的数据，初步核算，2022 年上半年国内生产总值 562,642亿元，按不变价格计算，同比增长 2.5%。分产业看，第一产业增加值 29137 亿元，同比增长 5.0%；第二产业增加值228636 亿元，增长 3.2%；第三产业增加值 304868 亿元，增长 1.8%。其中，二季度国内生产总值 292464 亿元，同比增长 0.4%。分产业看，二季度第一产业增加值 18183 亿元，同比增长 4.4%；第二产业增加值 122450 亿元，增长 0.9%；第三产业增加值 151831 亿元，下降 0.4%。2、汽车行业发展情况(1)全球汽车市场情况2022 年上半年，全球主要汽车市场销量均出现同比下滑。除了中国市场小幅下滑，俄罗斯市场直接腰斩外，其他主要市场的汽车销量大多同比下滑一到两成。具体可见下表2022年上半年主要国家新车销量统计表：序号国家2022年上半年销量（辆）同比增减幅（%）1中国12,057,000-6.60%2美国6,863,968-17.80%无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文113日本2,086,178-14.00%4印度1,575,193-5德国1,237,975-11.00%6韩国799,8956.20%7英国802,079-11.90%8法国771,980-16.30%9意大利684,228-22.70%10墨西哥518,346-11西班牙407,757-10.70%12俄罗斯370,228-57.50%13荷兰153,708-5.60%14挪威68,505-18.40%数据来源：各国汽车行业协会，盖世汽车网2022 年上半年由于持续受到供应链混乱和通货膨胀等因素的影响，欧洲各国新能源汽车市场涨跌不一；反观国内新能源汽车产销尽管受到疫情的影响，但各企业高度重视新能源汽车产品，供应链资源优先向新能源汽车集中，整体产销完成情况超出预期，同比销量更是录得三位数增长。具体可见下表2022年上半年相关国家新能源汽车销量统计表：数据来源：各国汽车行业协会，盖世汽车网(2)国内汽车市场情况：根据中国汽车工业协会统计，2022 年上半年国内汽车产销分别完成 1211.7 万辆和 1205.7 万辆，同比分别下降 3.7%和 6.6%。上半年汽车产销总体呈现“U 型”走势：1-2 月开局良好，产销稳定增长，3 月中下旬快速下滑，3-5 月损失销量约 100 万辆，6 月明显增长。其中，乘用车产销分别完成 1043.4 万辆和 1035.5 万辆，同比分别增长 6.0%和 3.4%，总体恢复到正常水平；商用车产销分别完成 168.3 万辆和 170.2 万辆，同比分别下降 38.5%和 41.2%，商用车市场持续低迷；新能源汽车产销分别完成序号国家2022年上半年销量（辆）同比增减幅（%）市场份额1中国2,600,000120.00%21.60%2德国306,143-2.00%24.70%3法国162,7948.30%20.00%4英国166,51226.00%20.80%5瑞典74,8348.20%-6意大利62,155-7挪威60,541-13.00%88.40%8荷兰48,25750.40%31.00%无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文12266.1 万辆和 260 万辆，同比均增长 1.2 倍，市场占有率达到 21.6%，新能源汽车发展势头依旧强劲，整体产销完成情况超出预期。具体可见下表2022 年上半年国内汽车生产情况统计表以及2022 年上半年国内汽车销售情况统计表：2 202022 2 年上半年国内汽车生产情况统计表年上半年国内汽车生产情况统计表单位：万辆、%汽车总体情况车型上半年产量同比增减汽车1211.7-3.7乘用车1043.46轿车492.88.2MPV38.2-18.3SUV496.87.1交叉型乘用车15.6-16.5商用车168.3-38.5客车17.6-31.8货车150.739.3新能源汽车情况其中：新能源汽车266.1120纯电动210.8110插电式混合动力55.1190数据来源：中国汽车工业协会2022022 2年上半年国内汽车销售情况统计表年上半年国内汽车销售情况统计表单位：万辆、%汽车总体情况车型上半年销量同比增减汽车1205.7-6.6乘用车1035.53.4轿车492.96.1MPV38.5-15.7SUV488.93.3交叉型乘用车15.3-13.7商用车170.2-41.2客车18-30.5货车152.2-42.2新能源汽车情况其中：新能源汽车260120纯电动206.2100插电式混合动力53.6170数据来源：中国汽车工业协会近年来，随着我国汽车产品综合竞争力的不断提升，中国品牌在国际市场上得到更多认可。同时企业也积极抢抓机遇，大力开拓国际市场，特别是新能源汽车更是成为当前出口亮点，一些企业已经成功进入欧洲等发达国家和地区市场。2022 年上半年，我国汽车企业出口 121.8 万辆，同比增长 47.1%。分车型看，乘用车出口 94.5 万辆，同比增长 49.7%；商用车出口 27.4 万辆，同比增长 38.8%。另外新能源汽车共出口 20.2 万辆，同比增长 1.3 倍，占汽车出口总量的 16.6%。展望下半年，随着有关促进消费政策持续落地的激励下，我国宏观经济将保持稳定增长，市场消费信心将明显恢复，购置税减半政策的效果还会持续显现，乘用车市场回暖势头也会进一步加大；在基建拉动、货车车贷延期还本付息等利好的影响下，货车市场有望探底回升；新能源汽车将继续保持高速增长势头，预计 2022 年全年我国汽车销量有望保持稳定增长。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文13(3)国内汽车行业出台的主要政策：A、2022 年 1 月 21 日， 发改委等多部门印发促进绿色消费实施方案。方案明确，所谓“绿色消费”是指“各类消费主体在消费活动全过程贯彻绿色低碳理念的消费行为”。方案围绕衣食住行用等八大重点领域促进绿色消费转型，并且方案提出三方面共十四点措施保障绿色消费转型。B、2022 年 3 月 5 日，第十三届全国人民代表大会第五次会议上,国务院总理李克强指出今年继续支持新能源汽车消费,并强调落实退税减费政策。C、2022 年 3 月 23 日，国家发改委发布氢能产业发展中长期规划（2021-2035 年）（以下简称规划），科学分析了我国氢能产业的发展现状，明确了氢能在我国能源绿色低碳转型中的战略定位、总体要求和发展目标，从氢能创新体系、基础设施、多元应用、政策保障、组织实施等几个方面构建了我国氢能战略发展的蓝图。规划指出，要持续提升关键核心技术水平：加快推进质子交换膜燃料电池技术创新；开发关键材料，提高主要性能指标和批量化生产能力；持续提升燃料电池可靠性、稳定性、耐久性，支持新型燃料电池等技术发展。D、2022 年 5 月 23 日，国常会决定阶段性减征部分乘用车购置税 600 亿元。E、2022 年 5 月 26 日，深圳出台深圳市关于促进消费持续恢复的若干措施，对新购置新能源汽车的个人消费者给予最高不超过 1 万元/台补贴，放宽混动小汽车申请条件，并新增 2 万个普通小汽车增量指标。F、2022 年 5 月 27 日，工信部召开提振工业经济电视电话会议，提出组织新一轮新能源汽车下乡活动，推出一批信息消费示范城市和示范项目，促进汽车、家电等大宗商品消费。G、2022 年 5 月 31 日，财政部及税务总局发布关于减征部分乘用车车辆购置税的公告，对购置日期在 2022年 6 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间内且单车价格（不含增值税）不超过 30 万元的 2.0 升及以下排量乘用车，减半征收车辆购置税。H、2022 年 6 月 22 日，国务院常务会议指出，确定加大汽车消费支持的政策。会议强调，要进一步释放汽车消费潜力：一是活跃二手车市场，促进汽车更新消费。对小型非营运二手车，8 月 1 日起全面取消迁入限制，10 月 1 日起转移登记实行单独签注、核发临时号牌。二是支持新能源汽车消费。车购税应主要用于公路建设，考虑当前实际研究免征新能源汽车购置税政策延期问题。三是完善平行进口政策，支持停车场建设。I、2022 年 7 月 29 日，国务院常务会议部署进一步扩需求举措，推动有效投资和增加消费。其中汽车领域促销费政策主要包括三条：一是除个别地区外，限购地区要增加汽车指标数量、放宽购车资格限制；二是打通二手车流通堵点；三是延续免征新能源汽车购置税政策。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析公司核心竞争力主要包括客户资源优势、技术研发优势、绿色智能制造优势、产品多元化优势、质量优势、区域优势、管理优势以及人才优势，本报告期内公司核心竞争力未出现明显变化，具体可参见公司 2021 年年度报告。三、主营业务分析三、主营业务分析概述2022 年上半年，面对百年变局和世纪疫情相互叠加的局面，我国经济发展更趋复杂严峻，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续显现，国内疫情反弹、俄乌战争等超预期因素冲击影响陡然增加，经济下行压力进一步加大。2022年 4 月主要指标深度下跌，随着高效统筹疫情防控，出台一揽子稳增长政策助企纾困，5 月份经济止住下滑势头，6 月份经济实现较快企稳回升。据国家统计局发布的数据，我国 2022 年上半年 GDP 总量为 562,642 亿元，按不变价格计算，同比增长 2.5%。其中，一季度 GDP 同比增长 4.8%，二季度 GDP 同比增长 0.4%。总的来看，一系列扎实稳经济政策成效明显，我国经济克服超预期因素不利影响，呈现企稳回升态势，尤其是二季度实现了经济正增长，稳住了经济大盘，成绩来之不易。2022 年上半年对于国内汽车产业而言，也可谓“意外”不断，疫情多点散发，3-4 月态势更为严峻，加之芯片短缺、原材料价格上涨等诸多不利因素给车企以及供应链企业带来较大冲击。面对行业诸多困难，党中央、国务院高度重视，无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文14政府主管部门统筹协调，通过一系列促消费、稳增长的举措，极大地激发了市场活力，汽车行业走出了 4 月份的最低谷，6 月产销更是好于历史同期。据中汽协数据显示，我国上半年汽车产销分别完成 1211.7 万辆和 1205.7 万辆，同比分别下降 3.7%和 6.6%，其中，新能源汽车产销持续呈现高速增长，产销分别完成 266.1 万辆和 260 万辆，同比均增长 1.2 倍,市占率达到 21.6%。受益于我国稳健良好的政治经济环境，公司充分把握机遇，按照高质量发展要求，结合自身优势，充分发挥“工装夹具、铸造产业、精密加工、智能制造”四大产业联动发展的独特竞争优势，通过转型发展、创新发展、绿色发展为路径，持续推动业务变革、质量变革、效率变革、动力变革，在做大做强现有业务的同时，开启产业升级以及拓展新征程。2022 年上半年，宏观形势虽然复杂严峻，行业发展虽然面临多重压力，但公司在董事会的正确领导下，在全体员工的共同努力下，紧紧围绕发展战略和年度经营目标，坚持创新驱动，深化内部管理，仍然夯实了公司稳健发展的势头。2022年上半年，公司实现营业收入 48,959.07 万元，同比下降 5.09%；实现归属于上市公司股东的净利润 7,998.70 万元，同比下降 24.93%。报告期，公司业绩有所下降，究其原因包括：（一）（一）分季度看，公司第一季度、第二季度业绩情况如下表：分季度看，公司第一季度、第二季度业绩情况如下表：科目2022 年第一季度2022 年第二季度环比归母净利润（万元）3,775.474,223.2311.86%归母扣非净利润（万元）2,946.173,842.3330.42%公司 2022 年上半年业绩有所下降主要是由于一季度业绩同比下降导致，一季度实现营收 2.55 亿元，同比下降6.11%；实现归母净利润 3,775,47 万元，同比下降 37.25%。同时可以看到，第二季度实现归母净利润 4,223.23 万元，环比正增长 11.86%；实现扣非后归母净利润 3,842.33 万元，环比正增长 30.42%，盈利能力显著提升。（二）（二）20222022 年年上半年上半年，鉴于以上情况鉴于以上情况，再叠加以下三方面因素，是公司上半年业绩下降的主因：再叠加以下三方面因素，是公司上半年业绩下降的主因：1 1、公司 2022 年 1-6 月财务费用中的可转债利息共计 769.70 万元，较 2021 年上半年增加 548.00 万元，主要系在募投项目未转固前原按市场利率法（实际票面利率大幅低于市场利率）计算予以资本化的可转债利息，在募投项目逐步转固后开始计入财务费用所致。如果剔除可转债会计处理中账面市场利率计算利息与实际票面利率计算利息差额（不影响现金流）的影响，公司实际业绩将在现有基础上有所上升；2 2、报告期内，新增折旧约 900 多万元，主要是由于公司可转债募投项目逐步建成，由在建工程转为固定资产后计提折旧影响利润；3 3、报告期内，公司投资收益与公允价值变动收益合计 105.61 万元，同比下降 88.20%，亦影响了公司上半年的利润表现。20222022 年上半年年上半年，公司根据年初制定的经营计划，具体开展了以下重点工作：，公司根据年初制定的经营计划，具体开展了以下重点工作：1 1、众志成城，抗击疫情，紧抓风险防控工作、众志成城，抗击疫情，紧抓风险防控工作报告期内，面对我国疫情呈零星散发和局部聚集的态势，公司积极响应疫情防控要求，严格贯彻落实辖区政府关于疫情防控的各项措施，全面组织公司员工开展核酸检测、防疫接种工作，在保障全体员工健康安全的前提下，合理高效安排生产经营活动，最大限度地抓好各类风险管控，维护公司和全体股东的利益。2 2、继续推进可转债募投项目建设，助力公司转型升级发展、继续推进可转债募投项目建设，助力公司转型升级发展报告期内，公司本着“边建设、边安装、边调试”的“三同时”思路，积极推进可转债募投项目“年产 700 万件新能源汽车功能部件及涡轮增压器零部件建设项目”的建设进程。该项目建成后，公司将年产 140 万件新能源汽车功能部件（产品包括：轻量化结构件-车载充电机组件、轻量化结构件-直流变换器组件、转向节、氢燃料电池汽车功能部件等）和 560 万件涡轮增压器核心零部件（产品包括：压气机壳、全加工叶轮、中间壳），有利于进一步扩大生产规模，增强盈利能力，并且丰富了公司在新能源汽车零部件领域的产品结构，提升公司在新能源汽车产业链中的竞争力。目前公司募投项目建设进展顺利，已达到预定可使用状态，下半年，公司将抓紧更多设备进场和安装调试工作，以实现早日达产。截止本报告期末，公司已累计投入募集资金 3.83 亿元，占募集资金承诺投资总额 5.3 亿元的 72.35%。无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文153 3、继续拓展销售网络，大力开发新能源汽车市场、继续拓展销售网络，大力开发新能源汽车市场2022 年上半年，我国新能源汽车发展势头依旧非常强劲，产销均超出预期，分别完成 266.1 万辆和 260 万辆，同比均增长 1.2 倍，市场占有率达到 21.6%。公司紧跟市场发展，持续推进在新能源汽车产业链上的深度布局，通过继续完善营销模式、拓展销售网络、加大产品开发力度、提高企业知名度等方式实现对国内外新能源客户的覆盖，提高公司产品在新能源汽车领域的市场占有率。公司新能源汽车零部件业务增长强劲，该板块销售收入实现较大增长，随着公司与新能源汽车领域客户的深度合作，将对公司经营情况带来积极贡献。（1）纯电动汽车核心零部件公司联合控股子公司苏州赫贝斯、易通轻量化各产业链之间的互补优势和协同效应，优化业务结构，拓展业务渠道，充分利用已有资源和平台，在原有业务的基础上拓展新业务。截至本报告期末，公司已开拓了众多纯电动汽车领域的优质客户群。（2）氢燃料电池汽车核心零部件公司早已布局氢燃料电池汽车核心零部件的研发、制造、销售，产品包括：氢燃料电池汽车空压机叶轮、空压机压力回收和整流器、电机壳、轴承盖以及功能部件等，公司已与众多国内外优质企业建立了深度合作，并且还在不断开发该领域的核心客户。（3）混合动力汽车核心零部件公司产品之混动传动系统支撑结构件以及涡轮增压器核心零部件等普遍适用于混合动力汽车，公司已与盖瑞特（Garrett）、康明斯（Cummins）、博马科技（BMTS）、长春富奥石川岛（FIT）、博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格（Pierburg）、宁波丰沃、上海菱重（SMTC）、三菱重工（MHIET）等国内外著名企业建立了长期战略合作关系。公司还持续不断地积极主动参与客户新产品的创新研发，并跟随客户将业务拓展至新能源汽车整车客户端，其中，华为汽车旗下问界增程式混动车车型搭载了公司涡轮增压器核心零部件；比亚迪混动车型、吉利混动车型以及理想增程式混动车亦应用了公司涡轮增压器核心部件。4 4、深耕智能制造，推动主业又快又好发展、深耕智能制造，推动主业又快又好发展公司立足于主业，通过聚焦大数据、自动控制、工业物联网等新技术的研发和应用，结合“智能制造”战略主题不断发展壮大，提升了公司业务智能化、数字化、自动化水平，积极打造“贝斯特工业 4.0”建设。2022 年 4 月，凭借在智能制造领域的多年深耕，公司新能源汽车功能部件及涡轮增压器核心零部件智能工厂入围 2022 年江苏省智能制造示范工厂名单。公司智能制造进入了快速发展通道，经统计，在智能制造助力下，公司主营业务产品中的涡轮增压器核心零部件产能、产量、销量、销售收入等实现了稳步增长，具体如下：产品指标2022 年 1-6 月2021 年 1-6 月2020 年 1-6 月复合增长率涡轮增压器零部件销售收入（万元）38,488.4538,939.0328,020.7917.20%5 5、继续推进工艺变革，强化机器换人工作，提升产品质量和成本竞争力、继续推进工艺变革，强化机器换人工作，提升产品质量和成本竞争力公司进一步对生产环节中的关键工艺工序进行重点开发和突破，从而实现产品成本的合理配置及技术优化，持续提升产品质量，不断推动现有技术与零部件精密化、智能化、规模化的契合。同时，在现有智能制造基础上，继续提升各生产环节中的自动化水平，借鉴国际先进的技术经验，努力将公司打造成国内一流的多板块零部件领航、多领域齐驱的精密零部件研发制造企业。主要财务数据同比变动情况单位：元无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文16本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入489,590,657.70515,824,265.19-5.09%营业成本328,757,362.02333,033,004.42-1.28%销售费用3,705,540.847,686,967.77-51.79%主要系报告期市场推广费减少所致管理费用49,585,806.9645,086,339.799.98%财务费用1,183,573.323,163,312.55-62.58%主要系报告期汇兑收益以及可转债利息均同比增加，两者相抵所致所得税费用10,007,711.8715,066,608.40-33.58%主要系报告期利润减少所致研发投入20,942,814.3018,174,045.9015.23%经营活动产生的现金流量净额123,314,110.1067,201,983.8183.50%主要系报告期资金回笼增加所致投资活动产生的现金流量净额-12,398,122.84163,367,591.30-107.59%主要系报告期购买理财产品所致筹资活动产生的现金流量净额-35,622,077.40-50,000,185.75-28.76%主要系报告期现金红利分配减少所致现金及现金等价物净增加额75,999,070.78180,167,061.75-57.82%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比 10%以上的产品或服务情况适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分产品或服务汽车零部件439,184,161.46298,205,883.8932.10%-2.86%1.50%-2.91%分行业汽车行业439,184,161.46298,205,883.8932.10%-2.86%1.50%-2.91%分地区国内274,783,335.04189,130,632.3431.17%-19.67%-12.17%-5.87%国外214,807,322.66139,626,729.6835.00%23.61%18.64%2.73%四、非主营业务分析四、非主营业务分析适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益2,951,724.023.23%公司以自有资金购买理财产品以及投资旭电科技所产生的收益否公允价值变动损益-1,895,629.40-2.07%已确认未到期的理财产品收益否无锡贝斯特精机股份有限公司 2022 年半年度报告全文17资产减值-4,594,032.65-5.02%计提存货跌价准备形成的资产减值否营业外收入8,417.040.01%公司确认不需支付款项否信用减值1,312,759.951.44%按组合类计提应收账款、应收票据、其他应收款坏账准备否其他收益13,575,492.1314.84%各项政府补助否资产处置收益-100,840.53-0.11%固定资产处置收益否五、资产及负债状况分析五、资产及负债状况分析1 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金229,028,900.037.69%131,868,454.414.44%3