2022年2022年国家外汇管理局关于印发《个人外汇管理办法实施细则》的通知 2.pdf

精品文档你我共享AAAAAA 国家外汇管理局关于印发个人外汇管理办法实施细则的通知国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波为贯彻落实个人外汇管理办法（中国人民银行令 2006第 3 号），国家外汇管理局制定了个人外汇管理办法实施细则（以下简称细则）。现将细则印发给你们，请国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应立即转发辖内支局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行，尽快完成对所辖支局、银行的业务操作培训，并公布政策解答专线电话；各中资外汇指定银行应尽快转发所辖分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。二七年一月五日附件：个人外汇管理办法实施细则第一章总则第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据个人外汇管理办法，制定本细则。第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值 5个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则“资本项目第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购第五条第六条各外汇指定银行（以下简称银行）应按照本细则规定对个人外汇业务进行真实性银行应通过个人结售汇管理信息系统（以下简称个人结售汇系统）办理个人购汇和结汇第七条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）负责对个人外汇业务进行统计、第二章第八条名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA 第九条（一）个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，（二）个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结算账户收汇、结汇。结汇凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单办理。代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇局报备后，可以将个（三）境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭本人有效身份证件及个人旅游购物报第十条境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以（二）赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明，（三）遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书;（四）保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家（五）专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同;（八）境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明;第十一条境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及上述结汇单笔等值5 万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境第十二条境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理。第十三条境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回，按以下规定办（一）在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关（二）原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA 换水单的兑回有效期为自兑换日起24 个月；对于当日累计兑换不超过等值500 美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000 美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证第十四条外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证手持外币现钞汇出当日累计等值1 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共第十五条（二）手持外币现钞汇出，当日累计等值1 万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申第三章第十六条境内个人对外直接投资应按国家有关规定办理。所需外汇经所在地外汇局核准境内个人及因经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人，在境外设立或控制特殊目的公司并返程投资的，所涉外汇收支按国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的第十七条境内个人可以使用外汇或人民币，并通过银行、基金管理公司等合格境内机构第十八条境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务，应境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，可以结汇，也可以划入员工个人的外汇第十九条境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储第二十条移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移以及外国公民依法继承境内遗产的对外转移，按个人财产对外转移售付汇管理暂行办法等有关规定第二十一条境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉外汇管理，按国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知等有关第二十二条境外个人可按相关规定投资境内B股；投资其他境内发行和流通的各类金融产品，应通过合格境外机构投资者办理。第二十三条根据人民币资本项目可兑换的进程，逐步放开对境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保以及直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易的管理，具体办法名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA 第四章第二十四条外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户。第二十五条外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办第二十六条个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。第二十七条个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用第二十八条个人外汇储蓄账（二）个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明（三）境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。第二十九条本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇第三十条个人提取外币现钞当日累计等值1 万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表（附 1）为个人办理提取第三十一条个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000 美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行第五章第三十二条具有结售汇业务经营资格并已接入和使用个人结售汇系统的银行，直接通过第三十三条各银行总行及分支机构申请接入个人结售汇系统，应满足个人结售汇管理信息系统技术接入条件（附2），具备经培训的技术人员和业务操作人员，并能维护系统的正常第三十四条银行应按规定填写个人结售汇系统银行网点信息登记表，向外汇局提出系统第三十五条除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统:（二）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100 美元（含 100 美元）的结汇；第三十六条（一）通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 4 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA（四）通过个人结售汇系统打印“结汇/第三十七条外汇局负责对辖内银行业务操作的规范性、业务数据录入的完整性和准确性第六章附 则第三十八条个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需提直系亲属指父母、子女、配偶。直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结第三十九条违反个人外汇管理办法及本细则规定的，外汇局将依据中华人民共和国外汇管理条例及其他相关规定予以处罚；对于中华人民共和国外汇管理条例及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3 万元和 1000第四十条本细则由国家外汇管理局负责解释。第四十一条本细则自2007 年 2 月 1附件一：附1 附件二：附2 附 1：提取外币现钞备案表姓名国籍证件类型及号码提钞币种及金额提钞银行名称提钞账号提钞用途备案日期外汇局签章(本表一式两联，备案后第一联外汇局留存，第二联银行留存)附 2：个人结售汇管理信息系统技术接入条件一、网络结构1.1 银行网点通过银行内部网连接到其总行或数据中心。1.2 银行总行或数据中心从国家外汇管理局设置的一个接入点接入“个人结售汇管理信息系统”（以下简称个人结售汇系统）。2.1 链路层：采用PPP协议，或者HDLC协议。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 5 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA 2.2 网络层：采用TCP/IP 协议。3.1 银行联接到外汇局个人结售汇系统设备的IP 地址及网络互联地址，由国家外汇管理局统一编码。四、网络可靠性4.1 银行必须使用可靠的线路及设备接入个人结售汇系统。本系统以专线为主，在适当的时候，提供ISDN或其它线路的备份方式。4.2 对办理个人结售汇业务营业网点数目超过50 家（暂定）的银行，要求通过两条不同线路接入。在系统建设初期，以一条线路为主，另一条用作备份。银行内部网及接入网须采取可靠的网络备份方案。4.3 银行负责与电信服务商签订接入个人结售汇系统的线路租用合同，同时负责线路的测试、连通工作，保证线路的服务与质量。4.4 银行有义务与国家外汇管理局合作，共同保证接入网的正常运行，国家外汇管理局有权对与外汇局直接相连的网络设备进行监测。5.1 国家外汇管理局负责外汇局端的网络与系统的安全。5.2 银行负责银行内部网络、系统以及相关设备的安全。5.3 安全性是一个长期的目标，要逐步进行实施。各银行需根据国家外汇管理局实施网络安全的要求，增加并配置符合外汇局安全规划的相关产品和措施。6.1 银行与外汇局的联网设备应尽可能一致，便于网络连接及管理。6.2 银行联网设备配置：外汇局向银行提供个人结售汇系统完成一笔交易的数据流量：最大页面120K字节，平均页面 40K字节，最高点击次数7 次，平均点击次数4 次。银行根据自己每天/每小时/每秒的交易量，参考以上提供的每笔交易流量合理配置代理服务器、路由器、申请专线带宽以及相关的联网设备。系统采用Web模式，银行通过IE 浏览器进行业务操作。要求业务用机必须专机专用，保证个人结售汇系统的正常运行。机器配置要能支持800600 的显示分辨率，浏览器采用Microsoft Internet Explorer5.07.1 银行在正式申请联网前，须根据上述原则制定自己的个人结售汇系统网络详细接入方案并报国家外汇管理局信息中心。7.2 银行应建立日常监控和维护制度，确保接入外汇局网络线路和设备的稳定、可靠和安全。沁园春雪北国风光，千里冰封，万里雪飘。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 6 页，共 7 页 -精品文档你我共享AAAAAA 望长城内外，惟余莽莽；大河上下，顿失滔滔。山舞银蛇，原驰蜡象，欲与天公试比高。须晴日，看红装素裹，分外妖娆。江山如此多娇，引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武，略输文采；唐宗宋祖，稍逊风骚。一代天骄，成吉思汗，只识弯弓射大雕。俱往矣，数风流人物，还看今朝。克名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 7 页，共 7 页 -