2022年费用开支及报销管理规定--新版 .pdf

第 3 页共 3 页武汉市丰太木兰天池旅游有限公司武丰天字 200708-09 号天池景区费用开支及报销程序管理规定为了合理利用资金，降低成本费用，向内挖潜，增收节支，提高会计核算质量，做到报账有序，有章可循，景区根据现状特制定如下财务管理规定：一、出差开支标准：1、住宿费报销标准：商务酒店普通标间。2、交通费报销标准：一般情况员工省内外出差以乘座公交车票、硬卧车票据实报销；省外出差如实属特殊情况需要“打的”、乘软卧、轮船二、三等舱、坐飞机等凭总经理以上领导批示据实报销，公司派车，不再享受报销交通费补贴。3、误餐费报销标准：员工省内外长途出差餐补25 元/人/天，市内出差餐补10 元/人/天。4、所有因公出差人员凡安排了公司招待用餐后，不再享受报销餐补。二、报销操作规程1、公司员工因公出差，事先须到人事部填制出差派遣单写明出差经办人及事由、出差往返时间、目的地，领导签批。2、员工市内办事以线路据实报销（只报公交车票，所有交通票据包括公交车票除二人及以上同行外均不得连号），如实属特殊需“打的”事先征得总经理名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 1 页，共 3 页 -第 3 页共 3 页武汉市丰太木兰天池旅游有限公司以上领导批准方可，不得事后请示。3、经办人报销出差费用时，报销单据应附出差派遣单，“打的”、乘软卧、轮船二、三等舱、坐飞机等票据背面应标明具体领导授权，每次出差费用应归集，以便核实该次出差费用实况。4、公司小车出车实行派车制，由人事部统一安排，填制出差派遣单写明出差往返时间。5、公司小车过桥、过路费须经人事部根据行程汇总审核签字，据实报销，小车因违章罚款一律不报，由司机本人承担。6、公司员工因公出差的个人生活必须品均自理。7、各部门来客或外出办事确需招待，应先请示总经理以上领导，经批准后方可招待，不得先斩后奏，否则，一切费用由其个人承担，其餐标为30 元/人/餐（含酒水），若招待对象特殊确需超标，应先请示，经同意后方可超标招待。报销时须在发票背面标明具体领导授权、招待人数、陪同人员。8、报销期限：员工出差完成任务反回后天内报销，超过壹月以上的出差单据，假票据或不符合规则的票据，财务不予报销。三、费用报销审批权限流程经办人员须粘贴整理好原始单据签字证明人签字（陪同人员、人事部）部门经理签字（主要事由是否属实）公司总经理签字（是否请示报告）集团公司副总经理签字财务经理审核（报销票据流程、金额、真实性）出纳复核付现或会计复核销账。名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 2 页，共 3 页 -第 3 页共 3 页武汉市丰太木兰天池旅游有限公司（本页无正文）武汉市丰太木兰天池旅游有限公司2007年 7 月 20 日主题词：景区费用开支管理规定报：周自学副总、张虹副总、张明清副总、汤玉堃副总发：总办、财务、旅游部、客房部、保安部、大天池管理处、工程园林部武汉市丰太木兰天池旅游有限公司2007年 7 月 20 日打印：12 份名师资料总结-精品资料欢迎下载-名师精心整理-第 3 页，共 3 页 -