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某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设项目调整方案财政承受能力论证报告 某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设 政府和社会资本合作（PPP）项目 财政承受实力论证报告（修订报告） 某某市财政局 某某 2018 年 10 月 某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设政府与社会资本合作 （PPP）项目（以下简称某某医院项目或本项目）已于 2017 年完成社会资本选购，某某市医院与成交社会资本（中国建筑其次工程局，简称中建二局）签订了PPP 项目合同，双方基于PPP 项目合同开展与项目有关的投资、融资、建设、运营维护及移交等方面的合作。项目实施过程中，因财办金2017 92 号，国资发财管2017192 号、财金201823 号等政策文件发布，规范 PPP 运作，央企对 PPP 项目审批权限收紧，银行等金融机构对项目融资的风控趋严，项目公司难以按原定融资安排融资，项目推动困难。鉴于以上因素，中建二局提出调整项目边界条件的申请，某某市医院上报某某市人民政府，经市长办公会探讨，议定项目实施方案调整如下：（一）将 2.0 亿元建设用地费剥离，不再纳入本项目实施范围，建设投资为 34995 万元，建设期利息经重新计算为 1279.73 万元，动态总投资为 36274.73 万元，项目总投资最终以审计为准。（二）原方案投融资结构中，资本金比例为 27.873%，融资比例为 72.127%。在保持项目投融资结构不变的前提下， 将资本金由 13000.00 万元调整为 10110.88 万元。原方案股权结构中，政府方股权比例为 5%，社会资本方股权比例为 95%，在保持股权结构不变的前提下，资本金政府出资由 650 万元调整为 505.54 万元，社会资本出资由 12500.00 万元调整为 9605.34 万元。（三）将本项目财务投资内部收益率由 8.0%调整为 7.8%。依据上述议定事项及现行法律、政策法规编制某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设政府与社会资本合作（PPP）项目财政承受实力论证报告（修订报告）如下：目 录 第一章 项目概况. 1 一、 项目提出背景 . 1 二、项目基本状况 . 2 （一）项目名称 . 2 （二）项目性质 . 2 （三）项目经济指标 . 2 （四）项目股权结构 . 3 （五）项目产出说明 . 3 （六）项目运作模式 . 5 三、项目协调机制 . 6 四、项目付费机制 . 7 五、项目风险安排框架 . 8 其次章 项目财政承受实力论证. 14 一、责任识别 . 15 （一）股权投资支出责任 . 15 （二）运营补贴支出责任 . 15 （三）风险担当支出责任 . 15 （四）配套投入支出责任 . 16 二、 支出测算 . 17 （一）股权投资支出 . 17 （二）运营补贴支出 . 17 （三）风险担当支出 . 18 （四）配套投入支出 . 20 （五）项目支出责任汇总 . 20 三、 财政承受实力评估 . 21 （一）一般公共预算支出预料 . 22（二）项目支出责任评估 . 23 （三）行业和领域均衡性评估 . 23 四、信息披露 . 24 （一）项目名称 . 24 （二）项目信息 . 24 （三）财政支出责任状况 . 24 五、结论 . 25 附表：项目财政支出实力评估表 . 261第一章项目概况 一、项目提出背景某某市医院是一所集医、教、科研及预防保健为一体的三级甲等医院，医院占地面积 53000 ，建筑面积 11.82 万，编制床位 1500 张，实际开放床位 2000 张。医院 2014 年门诊量达 90 万人次，住院6 万余人次，手术 1.8 万余例。随着人口聚居和社会对医疗的需求渐渐增大，现有医疗基础设施 远不能满意某某市市民的需求，医院现有医疗基础设施存在不少的问题：1、现有医院设施和接诊面积已无法满意市民的就诊需求，同时现有急诊救援设施面积较小，急诊急救及指挥实力不足； 2、目前医院的停车区域已严峻不足，每日就诊车辆在医院及周边道路停放混乱，常常造成交通的拥堵，给周边居民出行造成极大的不便，同时也影响了急诊救援车辆刚好将病人送至院内的时间。3、目前医院的交通流线存在人、车、物混流状况，医院通道狭窄，院内停车规划混乱，院内停车区域狭小，造成道路通行困难，同时消防及车辆无法形成环流，并且人、车、物流线重叠，因此存在着肯定的平安隐患。拟解决的问题：一是完善某某市急诊急救指挥中心建设，将急诊急救指挥中心从2市医院分别，建设独立业务用房，业务用房面积完成市级急诊急 救指挥中心 5000 的建设指标。二是改善市医院周边交通环境和民生。新建地下停车场，提高市 医院老家属院周边车辆流通效率，缓解交通拥堵现状，为周边居民提供交通便利，提高周边群众出行满足度。本项目依据某某市发展规划，结合本地区医疗现状及发展规划， 由某某市政府（某某市医院）发起，建设某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场项目，提升医院的服务实力，提高某某市的医疗服务水平。二、项目基本状况 （一）项目名称某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设政府和社会资本合作（PPP）项目（以下简称本项目）（二）项目性质新建项目 （三）项目经济指标本项目总投资 56,640.00 万元，其中，建设投资 53,593.00 万元（包 含房屋征收、拆除、平整等费用预料 2.0 亿元），流淌资金 1,402.00 万元，建设期利息 1,645.00 万元。本项目建设用地费（包含房屋征收、拆除、平整等费）2.0 亿元由政府方解决，不纳入投资范围，经重新计算建设期利息后的总投资为 36,274.73，其中，建设投资 33,593.003万元，流淌资金 1,402.00 万元，建设期利息 1,279.73 万元，方案后续 关于总投资的表述，均为 36,274.73 万元。（四）项目股权结构项目公司注册资本金 10,110.88 万元，其中，社会资本方出资 9,605.34 万元，占项目公司 95%股份；政府方出代表出资 505.54 万元， 占股 5.00%。（五）项目产出说明1、建设内容本项目总建筑面积 67426 平米，其中地上建筑面积 31528 平米，地下建筑面积 35897.6 平米，建筑占地面积 4408 平米，建筑密度37.9%；项目拟建停车位 1018 个，其中地上停车位 34 个，地下停车位 984 个，项目建成后医院门急诊服务实力新增 900 人次/日。2、建设标准 本项目根据综合医院建设标准（建标 110-2008）三级市级综合医院及现代化门急诊设施的标准建设。（1）综合医院建筑设计规范（GB51039-2014）；（2）综合医院建筑标准（建标 110-2008）；（3）医院干净手术部建筑技术规范GB50333-2014（4）民用建筑设计通则GB50352-2005 （5）建筑抗震设计规范GB50011-20104（6）公共建筑节能设计标准GB50189-2015（7）智能建筑设计标准GB50314-2015（8）地下工程防水设计规范GB50108-2008（9）建筑设计防火规范GB50016-2014（10）建筑内部装修设计防火规范GB50222-95（2001 版）（11）汽车库、修车库、修车场设计防火规范GB50067-2014（12）无障碍设计规范GB50763-2012（13）绿色建筑评价标准GB/T 50378-2014（14）医院信息系统基本功能规范卫生部 2002（15）工程结构牢靠性设计统一标准（GB50153-2008）； （16）建筑结构牢靠度设计统一标准（GB50068-2001）； （17）混凝土结构设计规范（GB50010-2010）；（18）建筑抗震设计规范（GB50011-2010）；（19）人民防空地下室设计规范（GB50038-2005）； （20）其它相关的地方的法律、法规、规范、规程及标准 3、项目效益本项目的建设，将完善某某市医疗就诊服务体系，提升某某市居民就医环境，提高某某市公共服务实力，满意某某地区人民日益增长的医疗需求。可以通过整合医疗资源，突出某某市医疗服务水平，使5某某市医院达到国家三级综合医院标准，成为一家高起点、高标准、高品质的一流的非营利性三级综合医疗机构。本项目建成后，将使医院科室布局更加科学合理，形成相对独立 外科及内科病房楼，使院区医疗流程更加合理化、人性化。本项目建成后，医院占地和建筑面积不足的问题会得到显著改善, 为将某某市医院建设成蒙东地区的区域医疗中心、某某市急诊急救指挥中心奠定基础，可以建立相对独立的传染病区和发热门诊，并满意担当内蒙古医科高校临床医学院教学工作的需求。除此之外，还将大大改善市医院周边交通环境，满意民生的须要。（六）项目运作模式项目采纳 BOT（建设-运营-移交）方式运作。某某市政府授权某某 市医院为本项目实施机构，负责项目打算、选购、监管与移交工作。某某市医院通过法定程序选择社会资本，社会资本方在项目所在地组建项目公司，某某市医院代表某某市人民政府授予项目公司特许经营权，由项目公司负责本项目的融资、建立、运营、维护工作，并担当约定范围内的运营工作。6三、项目协调机制承包商 运营商保险 原料公司 供应商运用者 PPP 项目运作合同体系（1）项目实施机构某某市政府授权某某市医院作为本项目实施机构，负责与社会资 本绽开合作，并对其进行监管。（2）社会资本方选择本项目实施机构依据政府选购法（2002 年主席令第 68 号）、政府选购法实施条例（2015 年某某院令第 658 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、政府和社会资本合作项目政府选购管理方法（财库2014215 号）、国家发展改革委关于开展政府和社会资本合 指定出资代表政府出资代表5%股权医院财政局运维合同股东协议、公司章程金融机构融资合同社会资本 95%股权 项目公司（SPV)产品或服务购买合同（停车厂等服务收费） 原料供应合同 保险合同 运营服务合同 工程承包合同7作的指导看法（发改投资20142724 号）等政策文件的有关规定，拟通过法定程序选择社会资本方。（3）项目公司组建由选中的社会资本方与政府方出资代表按 PPP 项目协议约定在项目所在地注册成立项目公司。（4）授予经营权某某市医院某某市人民政府授予项目公司经营权：负责运营和维 护本项目设施，依法获得运营收入及运营维护服务费，用于支付经营成本、归还债务本息并获得合理投资利润；合作期满，在确保本项目 设施完好，资产可良好运营，无债务、未设定担保的前提下，项目公司将本项目资产无偿移交给某某市政府或其指定机构。（5）其他合同体系支配本项目涉及的其他合同体系包括银行贷款合同、服务设施出租协 议、产品选购合同、担保协议、保险合同等。四、项目付费机制依据财政部发布的关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）第三章的规定，本项目经营收益为医院物业与停车场的运营服务费收入，有运用者付费，依据测算，项目公司不能够通过运营收费回收投资并获得合理利润，因此本项目须要财政运营补贴，项目回报机制为可行性缺口补助。8五、项目风险安排框架根据风险安排优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理实力、项目回报机制和市场风险管理实力等要素，在政府和社会资本之间合理安排项目风险。依据财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）第十一条的规定 1 ，原则上，项目设计、建立、财务和运营维护等商业风险由社会资本担当，法律、政策和最低需求等风险由政府担当， 不行抗力等风险由政府和社会资本合理共担。依据：风险应当由最有实力担当的一方、与风险相关费用最低的一方、风险中最能获益的一方等担当；部分风险由双方共同担当。结合本项目交易结构及项目自身特点，建议采纳如下风险分担机制。本项目主要风险安排表风险 分类风险细分 政府方 社会资 本合理共 担 建设风险设计缺陷风险 政府方托付 √社会资本托付√ 设计变更/优化风险 √征地拆迁风险 √工程质量风险√ 施工平安风险√1 财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113号）第十一条（二）风险安排基本框架。根据风险安排优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理 实力、项目回报机制和市场风险管理实力等要素，在政府和社会资本间合理安排项目风险。原则上， 项目 设计、建立、财务和运营维护等商业风险由社会资本担当，法律、政策和最低需求等风险由政府担当， 不行抗力等风险由政府和社会资本合理共担。9风险 分类风险细分 政府方 社会资 本合理共 担 环境爱护风险√ 施工技术风险√ 工程管理风险√完工延误风 险政府方缘由 √项目公司缘由√ 不行抗力缘由 √组织协调风险√ 第三方（合同双方以外的第三方 责任风险 ）√ 建设成本超支风险√ 融资风险√ 基础设施配套风险 √ 运营风险 运营成本超支风险√ 经营管理风险√ 服务质量不达标风险√ 运营商违约/提前终止风险 √ 设施维护状况风险 移交前设施状 况 √ 移交后设施状 况（缺陷责任期内） √ 移交风险√ 收益风险（政府延迟支付风险）√经济风险 利率风险 √通货膨胀风险 √政治法律/政策/ 本级政府可控 √10风险 分类风险细分 政府方 社会资 本合理共 担/法律/政策风险 税收变更风险 本级政府不行 控√土地取得风险 √政府审批延误风险 √合同变更风险 √征用/公有化风险 √不可 抗 力风 险 政治不行抗力风险 √自然不行抗力风险 √社会事务 √ 1、政府方风险担当及防控措施政府方担当的风险源于政府所担当的工作，或者是政府自身的行为举措，社会资本对此类风险的掌控实力弱。由政府担当相应风险，并实行主动措施，应对风险发生所造成的后果。风险防控方面，应强化政府责随意识，充分发挥政府在资源调配和组织协调方面的明显优势，有效防范风险。政府方可通过以下措施强化风险防控实力：（1）建立科学完善的决策机制，提高政府决策实力；（2）建立跨部门协调机制，提高政府工作效率；（3）做好宣扬教化工作，削减项目阻力，规避项目风险；（4）通过适当的政府选购程序，择优选择具备丰富运营阅历和较高管理水平的社会资本； （5）聘请专业询问机构，充分听取专家看法制定科学完善的项11目实施方案；（ 6 ）制定完善的绩效考核体系，定期对项目公司进行绩效考核， 并将考核结果与政府支付项目补贴挂钩； （7）明确项目履约保障体系，要求社会资本和项目公司提交履约保函； （8）强化政府监管实力，加对项目公司的履约监管，政府各部门依据职责划分，充发挥行政监管职能。2、社会资本风险担当及防控措施社会资本担当的风险主要发生在项目的融资和移交阶段，社会资本依靠其融资优势及运营管理阅历，可以更为主动、更加有效的进行风险应对。在 PPP 合同中明确政府部门需供应的融资帮助事项，对社会资本的融资进度做细化要求；明确对项目设施的维护要求和移交前的大修标准等事宜，项目移交相关设备设施完好状态约定/性能测试约定/复原性修理由社会资本担当；明确运营商违约/提前终止应担当的责任。社会资本可通过以下措施强化风险防控实力：（1）前期进行深化的市场调研和项目考察，全面分析项目的可行性； （2）签署项目合同前，有权要求政府供应项目相关审批文件和基础资料，并进行具体核对； （3）制定科学完善的项目融资安排和实施方案，并严格根据计12划、方案执行；（4）加强组织间的沟通协调，做好与第三方机构，特殊是金融机构的对接、协调，确保项目融资顺当，保证项目资金链不断裂； （5）严格根据合同约定履行合同义务，维护公众利益，避开因失约而引发政府干预、国有化/征用/没收等风险。3、项目公司风险担当及防控措施项目公司担当的风险主要发生在项目建设、运营维护阶段，且多为商业风险。本项目的建设及运营维护工作由项目公司负责，项目公司因项目而生，因此项目公司对项目的建设运营风险的责任不容推卸。项目公司应加强自身建设和运营服务的管理与考核，根据PPP 项目合同规定的服务质量标准供应服务。项目公司可通过以下措施强化风险防控实力：（1）建立完善的沟通协商机制，就项目实施过程中出现的可能引发风险发生的事项，刚好与政府进行沟通协商，依据协商结果妥当处理。（2）采纳成熟的技术方案，避开在技术缺陷而导致项目建设成本增加或工期延误； （3）加强组织间的沟通协调，特殊是做好与第三方机构（如原材料供应商等）的对接、协调，确保项目施工建设顺当进行； （4）加强成本限制与质量管理，降低运维成本，确保产品/服务13质量，维持项目设施的良好性能。（5）聘请专业团队，建立完善的管理制度，高效管理项目的运营。14其次章 项目财政承受实力论证 依据某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法（国发201460 号）、财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）和财政部政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引（财金201521 号）的有关政策、精神、指引和方法， 现对某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设政府与社会资本合作（PPP）项目财政承受实力进行论证。PPP 项目财政承受实力论证是为了更好地、明确地识别和测算政府在 PPP 项目中的各项财政支出责任，科学评估项目实施对项目全生命周期内年度财政支出的影响，为 PPP 项目财政管理供应依据,是政府履行合同义务的重要保障，有利于有效防范和限制财政风险，实现 PPP 可持续发展。论证主要包括责任识别、支出测算、实力评估、信息披露和结论 等五个部分。15 一、责任识别PPP 项目全生命周期过程的财政支出责任，主要包括股权投资、财政补贴、风险担当、配套投入等。（一）股权投资支出责任股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的状况下，政府担当的股权投资支出责任。某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设项目由社会资本方和政府方共同成立项目公司进行投融资、建设和运营，政府参加股权投资，政府方存在股权投资支出责任。（二）运营补贴支出责任运营补贴支出责任是指在项目运营期间，政府担当的干脆付费责任。不同付费模式下，政府担当的运营补贴支出责任不同。政府付费 模式下，政府担当全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府担当部分运营补贴支出责任；运用者付费模式下，政府不担当运营补贴支出责任。本项目运用者付费不足以支撑社会资本收回投资并获得合理回报，须要政府方进行运营补贴，回报机制为可行性缺口补助，因此政府方担当部分运营补贴支出责任。（三）风险担当支出责任风险担当支出责任是指项目实施方案中政府担当风险带来的财政或有支出责任。通常由政府担当的法律风险、政策风险、最低需求16风险以及因政府方缘由导致项目合同终止等突发状况，会产生财政或有支出责任，本项目政府担当风险详见项目风险安排框架相关内容。（四）配套投入支出责任配套投入支出责任是指政府供应的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套 投入支出应依据项目实施方案合理确定。某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设为基础设施类项目，土地征收拆迁、公共设施建设等由社会资本方担当，不存在配套投入支出责任。17 二、支出测算支出测算主要是综合考虑各类支出责任的特点、情景和发生概率 等因素，对项目全生命周期财政支出责任分别进行测算。（一）股权投资支出由于本项目由社会资本和某某市政府共同成立项目公司，政府承 担股权投资支出责任，股权投资支出额度为 505.54 万元。表 2-1 股权支出责任 （二）运营补贴支出依据本项目实施方案的投资规模、投融资结构以及项目公司在运营期的收入和成本，在满意投资者项目投资财务内部收益率为 7.8% （税前）的前提下，政府在运营期 18 年内的可行性缺口补助金额为59,992.02 万元，如下表所示。表 2-2 运营补贴支出责任表年份 项目 运营补贴支出（单位：万元）建设期 1 20172 2018运营期 3 2019 5,544.90 年份 项目 股权投资支出（单位：万元）建设期 1 2017 371.46 2 2018 134.08运营期 3 20194 2020合计505.5418（三）风险担当支出依据政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引的通知，风险担当支出可采纳比例法、情景分析法及概率法进行测算。假如 PPP 合同约定保险赔款的第一受益人为政府，则风险担当支出应为扣除该风险赔款金额的净额。结合项目实施方案中的风险安排框架，本项目中政府担当的风险 涉及政治风险、设计风险、建立风险、运维风法律和政策调整风险以年份 项目 运营补贴支出（单位：万元）4 2020 5,544.90 5 2021 5,544.906 2022 5,544.907 2023 4,305.528 2024 4,305.529 2025 4,305.5210 2026 4,305.5211 2027 4,305.5212 2028 4,305.5213 2029 4,305.5214 2030 1,096.2615 2031 1,096.2616 2032 1,096.2617 2033 1,096.2618 2034 1,096.2619 2035 1,096.2620 2036 1,096.26合计59,992.0219及不行抗力风险，因风险后果值和风险概率难以测算,本项目选用比例法对风险担当支出进行量化。比例法主要是根据建设运营成本的肯定比例确定风险担当支出， 再依据政府的自留风险担当支出比例计算政府的风险支出。公式如下：风险担当成本=（项目建设成本+项目运营成本）×风险担当比例政府担当的风险成本=风险担当成本×自留风险担当比例 依据财政部相关文件，通常风险担当成本不超过项目建设运营成本的 20%。可转移风险担当成本占项目全部风险担当成本的比例一般为 70%85%，政府自留风险担当成本的比例一般为 15%-30% 建设期：政府主要担当政治风险、设计风险，故设定全部风险担当比例为 10%；建设过程当中双方共担的风险，设定相应的政府自留风险担当比例为 10%； 运营期：社会资本投入的建设运营成本通过政府可行性缺口补助形式收回，政府担当政府运营补贴支出责任，故运营期实际担当的风险可以政府实际担当的政府付费支出责任为基数测算。经评估整体风险较低，设定全部风险担当成本比例为 10%。依据项目风险安排结果， 运营期的大部分风险由社会资本担当，设定政府自留风险担当比例为10%，可转移风险担当比例为 90%。表 2-3 风险担当支出表年份 项目 风险担当支出（单位：万元）建设期 1 2017 322.81 2 2018 39.9320年份 项目 风险担当支出（单位：万元） 运营期 3 2019 2.55 4 2020 2.55 5 2021 2.55 6 2022 2.55 7 2023 2.55 8 2024 2.55 9 2025 2.55 10 2026 2.55 11 2027 2.55 12 2028 2.55 13 2029 2.55 14 2030 2.55 15 2031 2.55 16 2032 2.55 17 2033 2.55 18 2034 2.55 19 2035 2.55 20 2036 2.55 合计 408.60（四）配套投入支出本项目配套投入支出由社会资本负责投资，政府方配套投入支出 为零。（五）项目支出责任汇总汇总以上分析测算，在整个项目经营期内，政府担当的财政支出 责任共计 60,906.17 万元，汇总状况见下表：21表 2-4 项目支出责任合计表（单位：万元） 年份 项目股权支出运营补贴支出风险担当支出配套支出合计建设期 1 2017 371.46322.81 - 694.27 2 2018 134.0839.93174.02 运营期 3 20195,544.90 2.555,547.45 4 20205,544.90 2.555,547.45 5 20215,544.90 2.555,547.45 6 20225,544.90 2.555,547.45 7 20234,305.52 2.554,308.06 8 20244,305.52 2.554,308.06 9 20254,305.52 2.554,308.06 10 20264,305.52 2.554,308.06 11 20274,305.52 2.554,308.06 12 20284,305.52 2.554,308.06 13 20294,305.52 2.554,308.06 14 20301,096.26 2.551,098.81 15 20311,096.26 2.551,098.81 16 20321,096.26 2.551,098.81 17 20331,096.26 2.551,098.81 18 20341,096.26 2.551,098.81 19 20351,096.26 2.551,098.81 20 20361,096.26 2.551,098.81 合计 505.54 59,992.02 408.60 - 60,906.17三、财政承受实力评估实力评估是依据测算单个项目的财政支出责任后，汇总年度全部 已实施和拟实施的 PPP 项目，进行财政承受实力评估。财政承受实力22评估包括财政支出实力评估以及行业和领域平衡性评估。（一）一般公共预算支出预料 财政支出实力评估,是依据 PPP 项目预算支出责任，评估 PPP 项目实施在项目全生命周期内对年度财政支出的影响。依据财金201521 号文，每一年度全部 PPP 项目须要从预算中支配的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过 10%。在进行财政支出实力评估时，将来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并依据实际状况进行适当调整。2013年-2017年某某市本级预算支出分别为：553926万元， 590038 万元，718252 万元，956433 万元，892,687 万元，依据将来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均值及平均增长率计算，并依据实际状况进行适当调整计算的原则，某某市近 5年一般公共预算支出数额平均增长率为14.81% ，保守假设某某市将来财政一般公共预算支出增长率为 14.81%，将来年份一般公共预算支出预料如下表所示。表 2-5 一般公共预算支出预料表 年份一般公共预算支出（单位：万元）增长率 2017 892,687.002018 1,024,897.25 14.810% 2019 1,176,688.32 14.810% 2020 1,350,960.22 14.810% 2021 1,551,042.42 14.810%23 年份一般公共预算支出（单位：万元）增长率 2022 1,780,757.54 14.810% 2023 2,044,494.33 14.810% 2024 2,347,291.50 14.810% 2025 2,694,934.05 14.810% 2026 3,094,063.76 14.810% 2027 3,552,306.05 14.810% 2028 4,078,415.72 14.810% 2029 4,682,444.18 14.810% 2030 5,375,931.48 14.810% 2031 6,172,126.83 14.810% 2032 7,086,241.65 14.810% 2033 8,135,740.25 14.810% 2034 9,340,673.49 14.810% 2035 10,724,061.79 14.810% 2036 12,312,335.02 14.810%（二）项目支出责任评估 从附表可以看出，经测算，某某市本级已有全部 PPP 项目年度支出责任占某某市本级一般公共预算支出的比例不高于6.05%，符合政 府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引（财金201521 号）的低于 10%的要求。（三）行业和领域均衡性评估 行业和领域均衡性评估，是依据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以及经济社会发展须要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域的 PPP 项目，防止某一行业和领域的 PPP 项目过于集中。本项目符合某某市实际的发展须要，并根据适度远期预留的原则24进行设计和建设，符合城市发展的实际需求。本项目各年度支出责任占某某市本级当年一般公共预算支出的比例不超过 0.48%，此外，列入某某市本级 PPP 项目开发书目的项目还包括环保、市政基础设施等，本项目实施不会导致某一行业和领域的 PPP 项目过于集中。本项目的实施不会造成市场的供需失衡，不会造成项目投资过度、超出公众实际须要，同时符合行业和领域的均衡性要求。四、信息披露 （一）项目名称某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设政府和社会资本合作（PPP）项目（以下简称本项目）（二）项目信息某某市医院急诊急救业务用房及地下停车场建设项目拟选址位于某某市医院西侧及原某某市医院家属院地块上，安排建设期 2 年。本项目总建筑面积71369.6 平方米，其中地上建筑面积31528 平方米，地下建筑面积 35897.6 平方米，附属用房建筑面积 3944