某保险有限公司收付费操作规程.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第10页 共10页某保险有限公司收付费操作规程（试行）第一章 总则一、为加强公司业务资金收支管理，规范业务收支财务管理流程，规范各分公司及下属中支公司业务收入和支出操作实务，保证财务会计部门与业务部门配合制约，对账复核内控机制的贯彻实施，保证业务资金的安全流转，特制定本办法。二、收付费的定义：在业务处理过程中，业务系统产生确定金额的收付费信息，财务会计部门人员进行具体的收付费操作，并在业务系统财务模块录入，对收付费资金的实际到账情况进行确认，对账日结后信息同时流转到财务系统和反馈给业务部门的过程。 三、收付费共用规则： 1、总公司以分公司及下属中支公司为收付费管理主体进行考核。2、各分公司及下属中支公司业务收付费人员归分公司及下属中支公司财务会计部门管理。3、收付费金额由业务系统生成，收付费人员不能对业务产生的收付费金额进行修改。3、收付费人员进行具体收付费操作时，将收付费的信息，录入业务系统财务模块。4、收付费人员每日营业终了汇集收付费单据与财务人员进行交接。5、分公司及下属中支公司财务会计部门收付费管理人员每日进行财务日结：对当日收入与支付情况进行统计，及时接收银行对账信息，当业务系统财务模块内的收付费数据和银行收付款记录核对相符后，确认当天的收付费操作，系统打印日结清单和日结统计表。6、各分公司及下属中支公司出现对账差异，必须会同银行和业务部门排查原因，及时解决，完成日结，非正常差异情况及时上报总公司财务会计部门。7、总公司财务会计部门每日接受所有分公司及下属中支公司的收付费信息，监督检查对账日结情况。8、总公司财务会计部门收付费管理人员负责收付费系统需求的提出；收付费人员的培训；业务系统财务模块每日“帐务汇总”的操作；业务系统“财务接口文件”的生成；每日对分公司及下属中支公司收付费操作、对账和日结工作进行管理监控。四、收付费相关岗位工作人员应严格遵照本管理办法的规程操作，认真谨慎，职责分明，确保业务收支的准确性和安全性。五、各分公司及下属中支公司可在本办法的基础上制定实施细则，并报总公司财务会计部门审批备案。 第二章 收费第一节 概述 一、财务收费是指财务人员，根据业务开据的各类收费凭证或业务系统发送的收费信息，收取相应的金额，并根据缴费形式的不同，进行相应形式的收费确认操作。二、缴费形式可以分为：现金、银行代收、银行转账、票据、银保通、一般银保等。根据保险渠道，具体缴费形式归结如下：1） 个险：现金、银行代收、票据、银行转账2） 银行保险：银保通、一般银保3） 团险：现金、票据、票据+现金（注：票据包括支票、银行本票、银行汇票、贷记凭证、电汇等）第二节 银行代收（一）概述银行代收这种缴费形式指代理人直接将现金存入公司为其开立银行账户交费卡中，银行收款并开据“银行缴款单”，代理人凭“人身险暂收收据”，“银行缴款单”和“投保单”到公司缴款。（二）实务1、客户填写“投保单”，代理人向客户收取现金后，开具“人身险暂收收据”给客户。“人身险暂收收据”一式四联（客户联，代理人联，财务联，留存联）。2、代理人到指定银行解缴现金至公司账户，银行开具“银行缴款单”。3、代理人填写“单据控制表”一式二联。4、代理人到营业网点递交“单据控制表”，“人身险暂收收据”财务联和留存联，“银行缴款单”以及客户填写的“投保单”。网点收单人员审核无误后，将投保单上的内容，简要录入系统。5、录入完成后，在“单据控制表”盖上收讫章，一联交还代理人，另一联留档。6、营业结束后，网点收单人员将所收的单据送到分公司及下属中支公司。7、收费人员根据收到的“单据控制表”财务联、“人身险暂收收据”财务联和“银行缴款单”，将系统财务模块的“个险新增”和“交费卡数据”信息录入完整。8、 批量信息录入完成后，执行“收费批次确认”。9、 收费人员汇总“人身险暂收收据”、“银行缴款单”，向财务人员交接。10、财务人员收到“银行对账单”后，将信息上载系统，系统自动进行交费卡勾对。对于勾对上的收费，确认该笔收费到账。11、财务人员进行日结，系统打印银行代收日结清单和银行代收日结统计表，完成日结。（三）规定1、针对银行代收保费的资金到账情况，分别打印银行已达公司未达账表、公司已达银行未达账表、公司已达银行已达账表。对未勾对成功的收费要进行追查。2、银行代收日结清单和银行代收日结统计表按分支机构、收费渠道、营业网点和操作人员打印。（四）涉及的单据：人身险暂收收据、银行缴款单、单据控制表、银行对账单、银行已达公司未达账表、公司已达银行未达账表、公司已达银行已达账表、银行代收日结清单、银行代收日结统计表。第三节 现金收取续期保费（一） 概述当客户授权的自动转账账户中余额不足时，银行第三次扣款不成功时，公司会向客户寄出“现金缴费通知单”，通知客户在规定的日期前到指定的地点缴纳现金。因此，收取现金通常都是补缴保费。（二） 实务1、客户到指定地点缴费，收费人员取得“现金缴费通知单”上的保险合同号。2、收费人员在系统财务模块输入保险合同号，查询到该张保单，系统提示该客户的应缴金额，收费人员收取现金，并根据客户的实缴金额录入系统。如没有查询到该张保单，退件。3、录入完成后，开具“人身险暂收收据”，并盖上财务收讫章。将客户联交给客户，财务联留档。4、批量信息录入完成后，执行“收费批次确认”。5、营业结束后，收费人员必须将当日收到的现金解缴银行，将“人身险暂收收据”、“现金缴款单”向财务人员交接。6、财务人员收到“现金缴款单”，和系统收费信息勾对，数据相符，确认收费。7、财务人员进行日结，系统打印现金日结清单和现金日结统计表，完成日结。（三）规定1、收费人员要当天将现金送存银行。2、现金收费日结清单和现金日结统计表按分支机构、收费网点、收费人员、收费渠道打印。3、未勾对成功的收费要追查，数据不符，不能完成日结。（四）涉及的单据：现金缴费通知单、人身险暂收收据、现金缴款单、现金日结清单、现金日结统计表。第四节 银行转账（一）概述通常情况下，续期业务都委托银行转账。在个险业务中，客户收到保单的同时会被要求填写自动转账授权书。在银行保险业务中，客户会在银行柜面要求填写自动转账授权书。（二） 实务1、 系统财务模块每月定期进行数据检索，收费方式为银行转账的应收续期保费会生成“委托银行转账文件”，文件中包含客户账号、姓名、身份证号、收款金额等信息。财务会计部门将该文件交银行委托收费。2、 银行进行自动转账操作后将转账结果以数据文件的形式返还给公司财务会计部门，同时将不成功的原因说明。3、财务人员将银行反馈文件上载至系统财务模块，系统自动进行银行转账收费勾对，对于勾对上的收费，确认该笔收费到账。4、 财务人员进行日结，系统打印银行转账日结清单和银行转账日结统计表，完成日结。（三）规定1、 对委托收款未成功的记录，打印“银行转账失败清单”，交业务部门处理。2、 对委托收款发生银行差错的记录，打印“银行转账勾对失败清单”，联系银行和业务部门协商处理。2、银行转账日结清单和银行转账日结统计表按分支机构、收费渠道、营业网点和操作人员打印。（四）涉及单据：委托银行转账文件、银行转账反馈文件、银行转账日结清单、银行转账日结统计表、银行转账失败清单、银行转账勾对失败清单。第五节 票据收费（一） 概述团险一般采用票据收费。公司收到支票、银行汇票、银行本票委托银行托收；贷记凭证、电汇由客户汇款至本公司，需向客户收取票据复印件以便勾对确认到账。（二） 实务1、客户填写“投保单”和“汇缴件清单”。外勤向客户收取支票、银行本票、银行汇票或贷记凭证、电汇单复印件后，开具“人身险暂收收据”给客户。“人身险暂收收据”一式四联（客户联，代理人联，财务联，留存联）。2、外勤到公司营业网点递交“人身险暂收收据”财务联和留存联，“票据”、“投保单”和“汇缴件清单”。网点收单人员审核无误后，将投保单上的内容，简要录入系统。3、营业结束后，网点收单人员将所收的单据送到分公司及下属中支公司。4、收费人员根据收到的“人身险暂收收据”财务联和票据将将系统财务模块的“团险新增”和“票据新增”信息录入完整。5、批量信息录入完成后，执行“收费批次确认”。6、收费人员将“票据”和“暂收费收据”向分公司及下属中支公司财务人员交接。7、财务人员委托银行托收票据和收取银行资金进账单据。8、财务人员收到“银行对账单”后，将信息上载系统，系统自动进行票据收费勾对。对于勾对上的收费，确认该笔收费到账。9、财务对账人员进行日结，打印票据日结清单和票据日结统计表，完成日结。（三）规定1、对勾对未成功的收费，打印“票据收款未兑现清单”，进行追查。 2、票据日结清单和票据日结统计表按分支机构、收费网点、收费人员、收费渠道打印。（四）涉及的单据：人身险暂收收据、票据、银行资金进账单据、银行对账单、票据收款未兑现清单、票据日结清单、票据日结统计表。第六节 一般银保（一） 概述一般银保业务是银行代理险的一个大类，本公司与银行合作开展一般银保业务，利用银行网点客户资源，接单收款，经公司业务系统核保后完成保险产品的销售。一般银保的受理和收费在银行网点完成。（二） 实务1、 银行人员完成一般银保受理收费工作，生成当日“投保单收款清单”，数据和临时收款账号收款金额核对相符，资金转入公司银行收款账号。营业终了，所收单据送到分公司及下属中支公司。2、 收费人员根据收到的“人身险暂收收据”将系统财务模块的“个险新增”信息录入完整。3、 批量信息录入完成，执行“收费批次确认”。4、 收费人员汇集“投保单收款清单”、“人身险暂收收据”向财务人员交接。5、 财务人员执行“一般银保收费勾对”操作，将当日系统已批次确认的一般银保收款额和“投保单收款清单”、“银行对账单”核对，对于勾对上的收费，确认该笔收费到账。6、 财务人员进行日结，打印一般银保收费日结清单和日结统计表，完成日结。（三）规定1、针对一般银保收费资金到账情况，分别打印银行已达公司未达账表、公司已达银行未达账表、公司已达银行已达账表。对未勾对成功的收费要进行追查。 2、一般银保收费日结清单和一般银保日结统计表按分支机构、收费网点、收费人员打印。（四）涉及的单据：人身险暂收收据、投保单收款清单、银行对账单、银行已达公司未达账表、公司已达银行未达账表、公司已达银行已达账表、一般银保收费日结清单、一般银保收费日结统计表。第七节 银保通（一） 概述银保通业务是银行代理险的一个大类，本公司与招商银行合作开展银保通业务，利用银行网点客户资源，通过银行系统、银保通系统和公司业务系统的网络互联，完成保险产品的销售。银保通业务的业务受理、核保、收费均在银行网点实时完成。（二） 实务1、 银行系统完成业务受理和收费，资金存入分公司及下属中支公司临时收款账户，营业终了，向公司业务系统发送“保单收款告知文件”，该告知文件和公司承保信息核对相符后，资金转入公司银行收款账户；通过银保通向业务系统发送“银保通收费汇总表”；通过银行网络向分公司及下属中支公司财务会计部门发送银行对账单。2、 财务会计部门对账人员在系统财务模块查询到“银保通收费汇总表”，和银行对账单转入金额核对，数据核对相符，打印“银保通收费汇总表”，完成日结。（三） 规定1、 对勾对未成功的收费，要进行追查，数据不符，不能完成日结。2、 银保通收费汇总信息表按分支机构、收费网点打印。（四）涉及的单据：银保通收费汇总表、银行对账单。第八节 差错处理一、冲正（一）由于收费人员在收费操作时的误操作，导致的收费操作错误。如果已经过收费批次确认后发现该错误，收费人员只能依权限对该错误操作进行冲正。（二）进入财务模块保单会计账务冲正界面，按业务流水号或投保单号查询到需冲正的记录，输入冲正信息并确认。二、收费修改（一）由于收费人员在收费操作时的误操作，导致的收费操作错误。如果在产生错误操作的当日、并且还没有进行收费批次确认前发现该错误，收费人员可以对该收费错误操作直接进行修改。（二）进入财务模块新增查询界面，按业务流水号或投保单号找到需修改的收费记录，修改后确认。第三章 付费第一节 概述一、财务付费，指的是财务人员，根据业务开据的付款通知书和业务系统发送的付费信息，进行相应形式付款和确认。二、付款方式可以分为：现金、票据、银行转账。三、对于任何一类客户上门的付费操作，在付费时，都应对领款人的资格进行确认。（一）即在接受领款的资料时，领款人如果是付款通知书上的领款人，应提供领款人的有效身份证明材料。（二）如果付款通知书上领款人不能前来，应有授权给前来领款的人的书面授权材料，并且前来领款的人，应提供付款通知书上领款人和本人的有效身份证明材料。（三）只有符合上述两个条件中的任意一个，财务人员才能进行付款操作。四、付费方式的选择。客户在填写投保单时一般会选定付费方式。个险业务的契撤、退费、退保，付费方式需同缴费方式相一致；团险业务契撤、退费、退保需严格按原缴费方式、缴费单位名称、缴费账号付费。 第二节 现金付费（一）实务1、领款人需提供“付款通知书”、领款相应的身份证明材料。付费人员接受资料后，确认领款人的身份。2、付费人员按“付款通知书”上的“投保单号”或“保险合同号”，在系统财务模块查询到该笔应付费记录，将付费信息录入系统并确认。如未查询到该笔应付费记录，退件。3、打印“领款收据”，在“领款收据”和“付款通知书”上，盖上财务付讫章。领款人在“领款收据”和“付款通知书”上签字后，支付现金。4、付费人员汇集“领款收据”、“付款通知书”向财务人员交接。 5、财务人员将“领款收据”、“付款通知书”和现金支付总额、付费记录勾对。6、财务对账人员进行日结，打印现金付费日结清单和日结统计表，完成日结。（二）规定1、对于付费，应付金额只能由业务系统产生，财务按实际付费金额录入。2、现金付费日结清单和日结统计表按分支机构、付费网点、付费人员、付费渠道打印。（三）涉及的单据：付款通知书、领取单、领款收据、现金付费日结统计表、现金付费日结清单。第三节 银行转账（一）概述银行转账这种付费形式，指客户填写自动转账授权书，相关业务付费委托银行转入客户指定付费账号。（二）实务1、系统财务模块每月定期进行数据检索，付费方式为银行转账的应付款会生成“委托银行转账文件”，文件中包含客户账号、姓名、身份证号、付款金额等信息。财务会计部门根据数据文件中应付费的总金额，填写转账支票，数据文件和支票一起交给银行，委托银行付费。2、银行进行自动转账操作后将转账结果以数据文件的形式返还给财务会计部门，同时将不成功的原因说明。3、财务人员将反馈文件上载至系统财务模块，系统自动进行银行转账付费勾对，对于勾对上的收费，确认应付款已实付。 4、财务人员进行日结，打印银行转账付费日结清单和日结统计表，完成日结。（三）规定1、对委托付款未成功的记录，打印银行转账失败清单，交业务部门处理。2、对委托付款发生银行差错的记录，打印银行转账勾对失败清单，联系银行和业务部门处理。3、银行转账日结清单和银行转账日结统计表按分支机构、收费渠道、营业网点和操作人员打印。（四） 涉及的单据：委托银行转账文件、银行转账反馈文件、付费支票、银行转账日结清单、银行转账日结统计表、银行转账失败清单、银行转账勾对失败清单。第四节 票据付费（支票、银行本票、银行汇票等）（一） 实务1、领款人需提供“付款通知书”、领款相应的身份证明材料。付费人员接受资料后，确认领款人的身份。2、付费人员按“付款通知书”上的“投保单号”、“保险合同号”为条件，在系统财务模块查询到该笔应付费记录，将付费内容录入系统并确认。如未查询到该笔应付费记录，退件。3、财务会计部门出纳填写票据，系统打印“领款收据”。在“领款收据”和“付款通知书”上，盖上财务付讫章。领款人在“领款收据”和“付款通知书”上签字后，交付票据。4、出纳员汇集将“领款收据”和“付款通知书”向对帐员交接。 5、财务会计部门人员取得银行对账单，上栽至系统财务模块，系统自动进行票据付费勾对，对于勾对上的付费，确认应付款已实付。6、财务会计部门人员进行日结，打印票据日结清单和日结统计表，完成日结。（二）规定1、 对于付费，应付金额只能按由业务系统产生，财务按实际付费金额录入。2、 票据付款未成功的记录，打印“票据付款未兑现清单”，查找原因积极处理。3、票据付费日结清单和日结统计表按分支机构、付费网点、付费人员、付费渠道打印。（三）涉及的单据：付款通知书、领取单、领款收据、票据、银行对账单、票据日结清单、票据日结统计表、票据付款未兑现清单。第五节 票据付费（贷记凭证、电汇等）（一） 概述此类票据付费形式，指收到付费方式为贷记凭证、电汇方式的业务付费信息时，财务会计部门根据系统生成的应付金额，开具票据，委托银行将资金转入客户指定账号。（二）实务1、系统财务模块接收付费信息，检索到付费方式为票据（贷记凭证、电汇）的付费记录。2、 付费人员将付费内容录入系统。3、财务会计部门出纳根据付费信息填写票据，交银行付款。4、财务会计部门人员取得“银行对账单”后，上栽至系统财务模块，系统自动进行票据付费勾对，对于勾对上的收费，确认应付款已实付。5、财务会计部门人员进行日结，打印票据付费日结清单和日结统计表，完成日结。（三）规定1、对票据付款未成功的记录，打印“票据付款未兑现清单”，交业务部门处理。2、票据日结清单和票据日结统计表按分支机构、付费网点、付费人员、付费渠道打印。（四）涉及的单据：票据、银行对账单、票据日结清单、票据日结统计表、票据付款未兑现清单。第六节 差错处理一、对于冲正（一）由于付费人员在收费操作时的误操作，导致的收费操作错误。付费人员只能依权限对该错误操作进行冲正。（二）进入财务模块保单会计账务冲正界面，按业务流水号或投保单号查询到需冲正的记录，输入冲正信息并确认。第 10 页 共 10 页