8-财务部职能.doc

文件编号：JR-JS-00800 第 2 页 共 2 页文件名：财务部职能制定人：制定日期：分发份数：4份审核人：审核日期：颁发部门：GMP办公室 批准人：批准日期：生效日期：分发至：行政科、财务部1.目的：授予财务部工作职能，明确其工作职责，使公司的财务管理工作规范进行。2.范围：财务部。3.责任：总经理、财务副总经理、会计。4.内容：4.1职能：4.1.1组织筹划和供应各资金。4.1.2管理各项财务收支和分配财务。4.1.3监督检查公司的各项财务活动和财务计划的执行情况。4.2职责：4.2.1贯彻执行财政部颁发的企业财务通则和企业会计准则，严格遵守会计法；4.2.2制定公司的财务内部管理。4.2.3组织资金供应，合理节约使用资金，提高资金的利用效果，满足生产经营活动的资金需要；4.2.4真实反映财务结果，发现违反财务纪律、财务制度的问题，及时纠正，对拒不接受意见的报请总经理处理；4.2.5定期分析财务指标的完成情况，提出管理中的漏洞，提出改善经营管理的建议和措施；4.2.6不断加强部门的业务学习，提高业务素质。4.3具体职责：4.3.1每季做一次由下至上的财务收支预算；4.3.2认真审核业务员每一笔业务费用的提取和公司差旅费的报销，做到准确无误；4.3.3半年对仓库进行盘底一次，督促仓库及时办理入库、领料、退料手续，真实反映生产部、设备科和仓管部门的物料领用和消耗情况，对不合理的领料进行反映、监督、提出整改意见；4.3.4次月十日前编制好相关财务报表，并按规定时间编制好各类统计报表；4.3.5加强生产成本核算，定期到生产车间进行实地考核物料的消耗和损耗情况，及时反映，杜绝物料超标现象，从根本上降低生产成本。