新经典：2021年半年度报告.PDF
2021年半年度报告 1 / 133 公司代码：603096 公司简称：新经典 新经典文化股份有限公司新经典文化股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2021年半年度报告 2 / 133 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、准确、年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人陈明俊陈明俊、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人薛蕾薛蕾及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊刘蕊声声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 阐述公司在生产经营过程中可能面临的风险因素，请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对 的风险”部分。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021年半年度报告 3 / 133 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 8 第四节第四节 公司治理公司治理 . 18 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 20 第六节第六节 重要事项重要事项 . 21 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 26 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 31 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 31 第十节第十节 财务报告财务报告 . 32 备查文件目录 载有公司法定代表人签字的半年报全文和摘要； 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖 章的2021年半年度财务会计报告； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 2021年半年度报告 4 / 133 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 新经典、公司、本公司 指 新经典文化股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 陈明俊和陈李平 挚信新经济、挚信 指 上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有 限合伙） 大方文化、大方 指 大方文化传播（天津）合伙企业（有限合 伙） 聚英管理、天津聚英 指 天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合 伙） 新经典发行 指 新经典发行有限公司 爱心树文化、爱心树 指 北京爱心树文化有限公司 新经典影业 指 新经典影业有限公司 智道信息、智道 指 北京智道世纪信息技术有限公司 十月文化 指 北京十月文化传媒有限公司 北京百灵鸽 指 北京百灵鸽书店有限公司 永兴百灵鸽 指 北京永兴百灵鸽图书有限公司 五道口百灵鸽 指 北京五道口百灵鸽图书有限公司 奇良海德 指 北京奇良海德印刷股份有限公司 新经典美国、美国子公司、Astra Publishing House, Ltd. 指 群星出版社 法国子公司、Editions Philippe Picquier 指 菲利普毕基埃出版社 开卷信息、开卷 指 北京开卷信息技术有限公司（专业、权威的 图书行业信息服务咨询机构） 码洋 指 图书产品的定价乘以数量所得出的金额 实洋 指 图书产品的发货价格乘以数量所得出的金额 发行量 指 一定时间段内向客户发出图书的数量 选题 指 准备出版的图书作品的设想和构思，由书 名、作者、主要内容、读者对象等相关内容 组成；在图书内容创作前期，公司通过各种 形式的市场调研活动，对图书市场需求信息 进行分析整理，从而确定真正符合市场需求 的图书内容 版税 指 作者或图书版权所有者因许可他人出版其图 书，而按约定比例分成方式收取的图书版权 使用费 销售版税 指 根据图书的销售数量计算，计提方式为：图 书销售数量*定价*版权授权合同约定的销售 版税率 印量版税 指 根据图书的印制数量计算，计提方式分为两 种情况：（1）图书入库数量*定价*合同约定 的印制版税率；（2）图书入库数量*单册版 税金额 新华书店系统、新华书店 指 中国新华书店协会任何或所有成员 电商平台 指 如当当、京东图书、天猫等国内主流电商平 台 2021年半年度报告 5 / 133 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 新经典文化股份有限公司 公司的中文简称 新经典 公司的外文名称 Thinkingdom Media Group Ltd. 公司的外文名称缩写 TMG 公司的法定代表人 陈明俊 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐杰 谢孝娴 联系地址 北京市西城区北三环中路6号3幢第10层 北京市西城区北三环中路6号3幢第10层 电话 010-68423599 010-68423599 传真 010-68423624 010-68423624 电子信箱 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 天津生态城动漫东路355号创研大厦330室 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 北京市西城区北三环中路6号3幢第10层 公司办公地址的邮政编码 100120 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报证券时报中国证券报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司证券部 报告期内变更情况查询索引 不适用 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新经典 603096 不适用 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 2021年半年度报告 6 / 133 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 营业收入 457,238,030.77 437,285,268.83 4.56 归属于上市公司股东的净利润 93,226,855.19 125,355,693.17 -25.63 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 92,614,319.17 111,207,289.83 -16.72 经营活动产生的现金流量净额 -23,122,305.90 6,825,111.72 -438.78 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,925,869,356.78 2,048,983,774.14 -6.01 总资产 2,148,133,465.53 2,235,639,118.06 -3.91 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年 同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元股） 0.57 0.77 -25.97 稀释每股收益（元股） 0.57 0.77 -25.97 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.57 0.68 -16.18 加权平均净资产收益率（%） 4.61 6.32 减少1.71个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 （%） 4.58 5.60 减少1.02个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内，公司以总股本 135,885,000 股扣减公司回购专用证券账户中的股份 2,792,075 股， 即以 133,092,925 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积转增 2 股，共计转增 26,618,585 股。 本次转增股本后，公司股份总数由 135,885,000股变更为 162,503,585股，注册资本由 135,885,000 元变更为 162,503,585元。 公司报告期末每股收益等主要财务指标以 162,503,585 股为依据加权计算。资本公积转增股 本追溯调整上年同期每股收益。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 ( (一一) ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (二二) ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东 的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 ( (三三) ) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 2021年半年度报告 7 / 133 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 153,276.22 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 184,456.59 委托他人投资或管理资产的损益 1,453,181.06 报告期内公司利用闲置资金委 托银行购买理财产品的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 1,787,067.13 主要系报告期交易性金融资产 的公允价值变动收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,596,261.62 主要系报告期公益性捐赠 少数股东权益影响额 -149,480.85 所得税影响额 -219,702.51 合计 612,536.02 十、十、 其他其他 适用 不适用 2021年半年度报告 8 / 133 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）（一）报告报告期内公司主营业务及经营模式期内公司主营业务及经营模式 新经典致力成为以创新驱动的内容行业领先者，主要业务包括以版权资源为核心的图书策划、 图书发行和数字图书业务。 报告期内，主要经营模式如下： 1、图书策划，指公司自有版权图书的策划业务，主要包括选题策划、版权签约、设计制作、 营销策划及推广等环节。公司自成立以来，始终坚持“有益、有趣、值得反复阅读”的精品理念， 在文学和少儿图书领域推出多部畅销作品，同时进一步拓展人文、社科、漫画等品类。 2、图书发行，指公司自有版权图书以及独家代理的非自有版权图书的发行业务，主要通过 “新经典发行”及“爱心树文化”两家下属子公司开展。图书发行业务的客户包括主要电商渠道、 新华书店、民营经销商、特色城市书店及社群、主播等依托于视频的新兴电商。 3、数字图书，指公司针对图书数字版权的策划开发、制作、授权和营销推广业务，包括电 子书和有声书。目前公司已与亚马逊 Kindle、阅文、当当读书、掌阅、喜马拉雅、懒人听书等数 字阅读和音频媒体平台建立了良好合作。 4、海外业务，指新经典海外子公司开展的图书出版及版权授权业务，主要包括选题策划、 版权签约、编辑制作、委托发行、营销宣传等环节。公司积极推进国际化出版平台的建设，组建 了一支具有全球视野和资深经验的海外编辑营销团队，在全球范围内发掘潜力作家和作品，并基 于当地市场特点开展编辑出版营销计划，通过当地领先的发行商进入主要销售渠道。 （二）报告期内所属行业情况（二）报告期内所属行业情况 开卷数据显示，2021 年上半年整体图书零售市场同比增长 11.45%。其中，网店渠道同比增 长 3.06%，增速明显放缓。实体书店渠道同比增长为 51.83%，主要源于去年同期受到疫情的冲 击，基数较低，但与 2019 年同期相比下降 20.08%。疫情导致读者的消费习惯被加速改变，实体 书店的复苏面临较大困难。 2021年恰逢中国共产党建党 100周年，相关主题出版新书集中上市，是上半年市场整体增长 的重要带动力。细分类方面，少儿类市场同比下降 0.12%，该类别由于去年疫情期间亲子阅读需 求带动，同期占整体市场码洋比重达到历史高峰 30.84%，2021 上半年则回落到 27.73%。文学类 作为大众休闲阅读的主要门类，去年受疫情影响下降明显，今年有所恢复，同比增长 9.56%，但 码洋占比依然未能回到疫情前水平。 2021 年上半年，随着短视频类营销平台兴起，一些泛社交类的媒体平台不断向电商拓展， 抖音和快手都开始布局图书板块。图书销售的渠道更加分散，短视频和直播带货销售主体进一步 细化到人，形成人人都可带货、人人都可分销的局面。“全网最低价”是这类电商最主要的促销手 2021年半年度报告 9 / 133 段，开卷监测数据显示短视频电商的图书销售价格低至 4 折，明显低于平台电商（5.2 折）的水 平，对传统平台电商构成较大挑战。 （三）公司市场地位及主要业绩驱动因素（三）公司市场地位及主要业绩驱动因素 新经典始终坚持内容为本，创新驱动，在文学和少儿市场推出多部畅销且长销的经典品种， 在相应市场的竞争中占据领先地位。优质内容产品始终是驱动公司业绩增长的主要因素，公司通 过提升团队的策划能力、激发创新活力，建设国际化出版平台，力求在全球范围寻找具有潜力的 作家和作品，不断增强公司在主营业务上的核心竞争力，推动公司业务的可持续发展。 二、二、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司在团队建设与人才培养、版权储备与获取能力以及销售渠道管理方面形成了独特的竞争 优势： 1、充满活力的内容创意团队和国际化出版平台充满活力的内容创意团队和国际化出版平台 公司始终将人才和团队的创意与活力视为提升公司核心竞争力的关键，积极引进优秀人才， 通过科学合理的薪酬绩效体系和培养机制，激发员工成长，提高团队活力。 公司着力推动国际团队的建设，组建了一支具有全球视野和资深经验的海外编辑创意团队， 团队成员曾分别任职于企鹅兰登、哈珀柯林斯、FSG、巴黎评论以及纽约时报等具有国 际影响力的出版社或媒体。海内外团队秉持对优质内容的追求，定期交流，共享资源，启发创意。 通过海外业务的拓展，公司国际出版平台已初具规模，具备英语、法语、德语和日语的编辑 出版能力，各国编辑共同策划开发选题，让优质的内容在全球范围更广泛传播。 2、优质的版权储备和品牌影响力、优质的版权储备和品牌影响力 新经典擅长对作家和作品长线运营，已推出 50 多部百万册销量的畅销书，在行业拥有良好 的声誉和品牌影响力。公司拥有加西亚马尔克斯、余华、川端康成、黑柳彻子、村上春树、麦 家、周国平、格非、王小波、张爱玲、三毛、东野圭吾等作家重要作品的独家出版发行权。公司 与博达、大苹果、卡门等国际大型版权代理机构以及讲谈社、企鹅兰登等国际知名出版机构建立 紧密合作，在获取版权资讯、重要作者和版权授权方面均具有较强的竞争优势。 截至报告期末，公司总部版权库拥有纸质图书版权 3300 余种，电子书、有声书及影视改编 等权利 1300 余种。此外，公司的海外子公司拥有包括英语、德语、法语、日语在内的 1800 多种 作品的长期版权及其衍生权利，由于海外版权期更长久，公司可进行长远规划投入，促进公司与 作家、权利人形成更稳定的共赢合作关系。 3、高效的渠道管理和运营能力、高效的渠道管理和运营能力 2021年半年度报告 10 / 133 公司具备包含电商平台、新华书店、民营经销商、特色城市书店、社群电商、自营电商、分 销平台在内的全渠道销售能力，随着网店打折促销的常态化，公司积极根据产品内容和渠道特点 进行精细化运营，在保持产品价格体系主动性的同时，努力提升营销的精准度和销售转化率，保 障了公司主营业务毛利率的稳定。 三、三、 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2021 上半年，公司实现营业收入 45,723.80 万元，同比增长 4.56%，实现净利润 9,538.78 万 元，同比下降 24.78%；扣除非经常性损益后的净利润为 9,261.43 万元，同比下降 16.72%。利润 下降的主要原因为：报告期第二期股权激励计划产生的费用摊销 1,049.49 万元；海外业务处于建 设发展阶段，在人员招募、版权获取、销售渠道拓展等环节投入较大，报告期内亏损 1,237.88 万 元。 (一一) 国内业务国内业务 1、自有版权图书业务、自有版权图书业务 2021 上半年，自有版权业务实现营收 37,418.33 万元，同比增长 5.35%；毛利率 53.74%，较 去年同期增长1.24个百分点。随着全行业提质增效的改革趋势，行业竞争重心已经从品种规模转 向内容与营销等复合能力。公司着力提升内容质量，优化选题结构，更充分地设计和落实每部作 品从策划到上市推广的相关方案，深度挖掘作品的可能性。报告期内，公司新增自有版权图书 134种，其中文学类 36 种，少儿类 72种，其他品类 26 种。 文学方面，公司代表畅销作品销售稳定，同时推出多部重要新作，著名作家余华时隔 8 年的 全新长篇小说文城引发行业和读者的广泛关注，登上开卷上半年新书畅销榜榜首。东野圭吾 新作希望之线虚像的丑角无名之町分别于 3 月、5 月、6 月上市，相关营销推广活 动正在陆续展开。本报告期，文学类营业收入为 23,099.51 万元，同比增长 13.03%；毛利率 53.26%，较上年同期增长 0.97个百分点。 少儿方面，公司推出了五味太郎我的创意绘本系列、宫崎骏有书真好啊和黄加佳 甲骨文学校大明紫禁城等重要作品，原创新品方面推出洛洛汀神游上古系列，进一 步丰富了儿童文学产品线。2021 年，少儿类营销渠道面临较大挑战，随着短视频和泛社交类媒 体平台向电商拓展，开卷监测数据显示，在短视频电商的图书销售中，少儿类的码洋占比超过 50%，远超其他电商平台，短视频直播的平均售价低至定价的 3.3 折。受此影响，当当、京东等 电商的促销力度也不断加大，进一步挤压了供货商的利润空间。为了维护合理的价格体系和销售 毛利率，尽量延长优质图书的生命周期，公司参与此类低价促销活动较少。本报告期，少儿类营 业收入为 10,889.76 万元，同比下降 7.23%；毛利率 54.16%，较上年同期增长 2.45 个百分点。 人文社科、动漫等其他品类方面，下沉年代入选 2021 年得到年度书单，登上豆瓣非虚 构类热门图书榜榜首。历时 5 年策划编辑的重磅作品 10 卷本日本的历史也于 5 月上市。本 2021年半年度报告 11 / 133 报告期，社科及其他品类营业收入为 3,429.06万元，同比增长 2.58%；毛利率 55.65%，较上年同 期下降 0.95 个百分点。 2、非自有版权图书发行业务、非自有版权图书发行业务 本报告期，非自有版权图书发行业务实现营业收入 4,312.95万元，同比下降 10.74%。 3、数字图书业务、数字图书业务 公司基于自身版权库开展数字图书业务，文城穆斯林的葬礼冬牧场等有声书在 报告期内完成制作上线，收获良好口碑。本报告期，数字图书业务营业收入 1,154.79 万元，同比 下降 8.69%。 (二二) 海外业务海外业务 公司海外业务以新经典美国（Astra Publishing House 群星出版社）为主体，专注于文学和童 书两大领域，其中文学品牌 Astra House 于 2021 年推出李娟冬牧场等首批新书，童书类推出 了小穿山甲（著名野生动物学家珍 古道尔和中国插画家马岱姝联合创作）、叶子侦探 及宇航员训练等作品。上半年新经典美国实现图书销售收入 1,467.72 万元，同比增长 136.61%。本报告期，海外业务营业收入共计 2,785.22 万元，同比增长 32.85%。 2021年半年度报告 12 / 133 主营业务分产品、分地区情况主营业务分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减 自有版权图书 文学 230,995,102.37 107,962,028.27 53.26 13.03 10.73 增长 0.97个百分点 少儿 108,897,609.37 49,915,945.11 54.16 -7.23 -11.93 增长 2.45个百分点 社科及其他 34,290,618.61 15,206,876.46 55.65 2.58 4.82 下降 0.95个百分点 小计 374,183,330.35 173,084,849.84 53.74 5.35 2.61 增长 1.24个百分点 非自有版权图书发行 43,129,537.84 35,036,447.64 18.76 -10.74 -1.81 下降 7.39个百分点 数字图书 11,547,876.06 4,490,174.77 61.12 -8.69 -4.74 下降 1.61个百分点 海外业务 27,852,203.02 16,092,528.23 42.22 32.85 62.22 下降 10.46 个百分点 合计 456,712,947.27 228,704,000.48 49.92 4.49 4.43 增长 0.02个百分点 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年增减 国内 428,860,744.25 212,611,472.25 50.42 3.06 1.69 增长 0.66个百分点 海外 27,852,203.02 16,092,528.23 42.22 32.85 62.22 下降 10.46 个百分点 合计 456,712,947.27 228,704,000.48 49.92 4.49 4.43 增长 0.02个百分点 2021年半年度报告 13 / 133 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项来会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 457,238,030.77 437,285,268.83 4.56 营业成本 228,709,266.20 219,003,459.56 4.43 销售费用 62,292,096.07 50,098,324.39 24.34 管理费用 42,445,652.07 22,806,618.53 86.11 财务费用 -5,767,497.78 -2,080,241.37 -177.25 研发费用 1,981,468.23 1,511,623.47 31.08 经营活动产生的现金流量净额 -23,122,305.90 6,825,111.72 -438.78 投资活动产生的现金流量净额 324,575,933.07 219,539,592.67 47.84 筹资活动产生的现金流量净额 -230,517,016.09 -65,871,612.25 -249.95 税金及附加 403,816.01 296,596.05 36.15 其他收益 184,456.59 2,992,396.01 -93.84 投资收益 3,420,375.17 15,779,826.63 -78.32 公允价值变动收益 1,787,067.13 7,248,779.58 -75.35 信用减值损失 -1,736,132.34 -1,203,040.78 44.31 资产减值损失 1,760,068.69 -1,357,043.24 -229.70 营业外支出 3,326,118.68 268,941.32 1,136.75 其他综合收益的税后净额 -3,891,175.86 940,601.17 -513.69 管理费用变动原因说明：主要系报告期第二期股权激励计划产生的费用摊销增加，以及用于海外 业务拓展的管理费用增加所致； 财务费用变动原因说明：主要系报告期购买银行定期存款金额高于上期，导致利息收入增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系报告期加强研发投入，增加研发人员薪酬所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期支付给职工及为职工支付的现金、支 付其他与经营活动有关的现金增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期赎回的理财金额大于支付的理财金额 所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司回购部分社会公众股股份，用于 股权激励计划所致； 税金及附加变动原因说明：主要系报告期印花税增加所致； 其他收益变动原因说明：主要系报告期尚未收到中新天津生态城的财政补贴所致； 投资收益变动原因说明：主要系报告期理财产品投资收益减少，以及权益法核算的长期股权投资 收益减少所致； 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期期末持有理财产品余额少于上年同期，理财产品 形成的公允价值变动收益减少所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期计提应收账款坏账增加所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期计提存货跌价减少所致； 营业外支出变动原因说明：主要系报告期公益性捐赠支出增加所致； 其他综合收益的税后净额变动原因说明：主要系报告期外币财务报表折算所致。 2.2. 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2021年半年度报告 14 / 133 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上年期末数 上年期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上年期 末变动比例 （%） 情况 说明 货币资金 978,749,746.44 45.56 894,205,657.06 40.00 9.45 交易性金融资产 134,287,067.13 6.25 504,639,342.47 22.57 -73.39 注 1 应收款项 214,326,513.26 9.98 134,923,147.32 6.04 58.85 注 2 预付款项 225,790,273.37 10.51 205,364,110.68 9.19 9.95 其他应收款 12,012,493.89 0.56 4,237,806.54 0.19 183.46 注 3 存货 281,293,666.92 13.09 260,543,095.37 11.65 7.96 其他流动资产 10,410,608.25 0.48 10,439,038.30 0.47 -0.27 长期股权投资 105,431,682.01 4.91 103,464,487.90 4.63 1.90 固定资产 4,706,897.08 0.22 3,588,083.73 0.16 31.18 注 4 在建工程 88,818,275.01 4.13 64,016,525.62 2.86 38.74 注 5 使用权资产 41,997,850.12 1.96 - - 100.00 注 6 无形资产 21,524,143.84 1.00 21,756,715.73 0.97 -1.07 商誉 19,103,694.26 0.89 19,103,694.26 0.85 - 长期待摊费用 478,457.59 0.02 677,560.02 0.03 -29.39 递延所得税资产 9,186,046.36 0.43 6,663,803.06 0.3 37.85 注 7 其他非流动资产 16,050.00 0.00 2,016,050.00 0.09 -99.20 注 8 应付账款 87,369,798.37 4.07 89,234,883.47 3.99 -2.09 合同负债 5,521,789.76 0.26 6,675,282.24 0.3 -17.28 应付职工薪酬 7,831,197.26 0.36 12,744,663.58 0.57 -38.55 注 9 应交税费 21,328,077.05 0.99 17,867,907.43 0.8 19.37 其他应付款 29,342,959.31 1.37 28,573,439.53 1.28 2.69 租赁负债 44,722,184.36 2.08 - - 100.00 注 10 其他说明 注 1：主要系报告期赎回理财产品，期末持有理财产品余额少于上年期末所致； 注 2：主要系报告期下游客户账款延迟支付所致； 注 3：主要系报告期对银行定期存款计提利息，以及支付总部办公场所租赁押金所致； 注 4：主要系报告期总部购入办公家具设备所致； 注 5：主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期） ”工程建设投入增加所致； 注 6：主要系报告期执行新租赁准则，本期末将符合条件的租赁资产确认为使用权资产所致； 注7：主要系报告期股票期权激励费用摊销产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响所致； 注 8：主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期） ”工程款转入在建工程所致； 注 9：主要系报告期支付上期已计提年终奖所致； 注10：主要系报告期执行新租赁准则，本期末将符合条件的未支付租赁付款额现值确认为租赁负 债所致。 2021年半年度报告 15 / 133 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 (1)(1) 资产规模资产规模 其中：境外资产 197,955,480.07（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 9.22%。 (2)(2) 境外资产相关说明境外资产相关说明 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 报告期末，存放于共管账户的股权收购款、以及信用证保证金的受限制货币资金 30,136,214.55元。 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2) 重大的非
