实验4总账管理系统业务处理(2).doc

实验四总账管理系统营业处理选项设置：【反省】-【选项】：自动表古代码提示窗口一/【把柄录入】王强1月经济营业如下：(1)2日，市场一部赵红置办了(付款把柄)摘要：购礼品借：销售费用(6601)500元的礼品，以现金支付。(附单子一张)500500贷：库存现金(1001)(2)4日，财务部李芳从工行提取现金(付款把柄)摘要：提现8000元，作为备用金。现金支票号XP001借：库存现金(1001)8000贷：银行存款/工行存款(100201)8000(3)6日，收到宁静洋集团投资资金(收款把柄)摘要：收到投资20000美元，汇率。转账支票号ZPW001借：银行存款/中行存款(100202)130000贷：实收资本(4001)(4)7日，供应部周伟倾销空白光盘账支票号ZPR0011300001000张，每张2元，材料开门见山入库，货款以银行存款支付。转(付款把柄)摘要：购空白光盘借：原材料/空白光盘(140301)2000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101)340贷：银行存款/工行存款(100201)2340(5)11日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额转账支票号ZPR00273200元，用以出借前欠货款。(收款把柄)摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201)贷：应收账款(1122)7320073200(6)12日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“深造革命光盘，价款6000，进项税1020，货税款暂欠，商品已验收入库。(转账把柄)摘要：购“深造革命光盘借：库存商品(1405)60001020应交税金/应交增值税/进项税额(22210101)贷：应付账款(2202)7020(7)14日，【管理部】经理办公室支付营业招待费3000元。转账支票号ZZR003摘要：支付招待费借：管理费用/招待费(660205)3000贷：银行存款/工行存款(100201)3000(8)16日，【管理部】经理办公室张同出差归来回头，报销差盘川盘川(转账把柄)摘要：报销差盘川盘川4000元。借：管理费用/差盘川盘川(660204)贷：其他应收款(1221)40004000(9)18日，花费部领用光盘500张，单价2元，用于花费A软件。(转账把柄)摘要：领用空白光盘借：花费本钞票/开门见山材料(500101)贷：原材料/空白光盘(140301)10001000(10)23日，市场一部赵红售给广州智宏公司(转账把柄)摘要：售A软件，款未收借：应收账款(1122)A软件一批，价款20000，销项说3400，款项未收。2340020000贷：主营业务收入(6001)应交税金/应交增值税/销项税额(22210102)3400(11)25日，A软件产品开工入库。(转账把柄)摘要：A软件开工入库借：库存商品(1405)贷：花费本钞票/开门见山材料(500101)120001000花费本钞票/开门见山人工(500102)花费本钞票/制造费用(500103)80003000(12)31日，结转A软件产品销售本钞票。数量：100套，单价：80元。(转账把柄)摘要：结转A软件销售本钞票借：主营业务本钞票(6401)贷：库存商品(1405)80008000二/【把柄管理】1.查咨询2.修改3.删除4.复制5.新增6.考察【刘宁】表明反考察7.出纳复核【李芳】反复核三/【把柄过账】初始化未完成不克不迭过账1.红字冲销：把柄管理-查咨询【已过账把柄】-红字冲销-考察/过账2.反过账：把柄管理-查咨询【已过账把柄】-反过账3.账簿查咨询三/【期末处理】1.期末调汇2.自动转账【设置/生成】如：001计提短期借钱本钞票年利率9%借：财务费用(6603)贷：应付本钞票(2231)“短期借钱期末余额*9%/123.损益结转【系统参数-财务参数】中设定往年利润科目4.结账