魔芋精粉项目投资估算（工程项目组织与管理）.docx

泓域咨询/魔芋精粉项目投资估算魔芋精粉项目投资估算xx有限公司一、 项目背景分析由于受种芋繁殖系数低、用种量大和近年来自然灾害频繁，病害发生严重和种植区域狭窄等因素的制约，加之原料紧缺，加工企业收购大规格种芋加工形成了种芋短缺的恶性循环，故魔芋初级产品（商品芋）在当前及今后五年左右的时间或更长时间内，仍然处于卖方市场的地位，简单讲就是生产出来的产品供不应求，处于需求大于供给状态。魔芋在我国国内市场发展很快。据统计，国内现有的魔芋食品行业，年需魔芋精粉5000余吨。今后，随着人民生活水平的提高，食品需求由温饱型向营养型、保健型转化，人们对魔芋制品的需求必将与日剧增。我国现有人口13亿多人口，按每人每年食用1千克精粉计，每年需魔芋精粉就达13万吨之多。有关专家估计，今后10年欧美市场，对魔芋精粉的年需求量可能达到10000吨以上。魔芋除主要在食品开发上有重要价值外，在化工、医药等领域也有广泛用途，尤其是用作生产生物全降解薄膜的原料，将对消除白色污染、保护生态环境具有重要意义。由于魔芋用途广，近年来国内外市场需要量大增。目前，由于原料的限制，我国魔芋精粉的年产量仅为1.5万吨左右，很难满足国内外市场的需求。外贸出口已远销日本、美国、加拿大等国。目前全国各地厂家收购，每千克鲜芋5到6元；7-8千克鲜芋能制1千克干片，1千克干片售价30到45元；1.6千克干片能制1千克精粉，1吨精粉售价8到9万元。因此，掌握魔芋生产的现状，种好魔芋，促进其发展，是一件利国利民的好事情。据报道，我国塑料制品的生产一直呈上升趋势，全国一年废弃的塑料已近100万吨。这些塑料制品因不易降解，给环境造成严重污染。用魔芋生产全降解薄膜将为我国环保事业攻克白色污染解决一道重大难题。同时，为魔芋产业的开发带来了新的广阔天地。以魔芋为原料研制的种子包衣剂，可以防止病害侵袭种子，有效地促进生产。还可开发化肥缓释剂，土壤保墒剂等，都具有很大的市场潜力。由西北农林科技大学林科院承担、西安医科大学协作完成的国家攻关项目“魔芋葡甘露聚糖提取技术及药用研究”，填补了国内外同类工艺技术的空白。二、 分年投资计划表的编制估算出项目建设投资、建设期利息和流动资金后，应根据项目计划进度的安排，编制分年投资计划表。实际工作中往往将项目总投资估算表、分年投资计划表和资金筹措表合而为编制“项目总投资使用计划与资金筹措表”。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38810.45100.00%1.1建设投资31232.9680.48%1.1.1工程费用26486.7468.25%1.1.1.1建筑工程费14406.9837.12%1.1.1.2设备购置费11384.3429.33%1.1.1.3安装工程费695.421.79%1.1.2工程建设其他费用3855.379.93%1.1.2.1土地出让金2405.046.20%1.1.2.2其他前期费用1450.333.74%1.2.3预备费890.852.30%1.2.3.1基本预备费525.411.35%1.2.3.2涨价预备费365.440.94%1.2建设期利息885.152.28%1.3流动资金6692.3417.24%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38810.45100.00%1.1建设投资31232.9680.48%1.2建设期利息885.152.28%1.3流动资金6692.3417.24%2资金筹措38810.45100.00%2.1项目资本金20746.3553.46%2.1.1用于建设投资13168.8633.93%2.1.2用于建设期利息885.152.28%2.1.3用于流动资金6692.3417.24%2.2债务资金18064.1046.54%2.2.1用于建设投资18064.1046.54%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金三、 生产能力指数法该方法根据已建成的、性质类似的建设项目的生产能力和投资额与拟建项目的生产能力来估算拟建项目投资额。采用生产能力指数法，计算简单、速度快；但要求类似项目的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。对于建设内容复杂的项目，可行性研究中有时也用生产能力指数法进行分项装置（或生产线）的工程费用估算。四、 估算指标法估算指标法俗称扩大指标法。估算指标是一种比概算指标更为扩大的单项工程指标或单位工程指标，以单项工程或单位工程为对象，综合了项目建设中的各类成本和费用，具有较强的综合性和概括性。单项工程指标一般以单项工程生产能力单位投资表示，如工业窑炉砌筑以“元/立方米”表示；变配电站以“元/千伏安”表示；锅炉房以“元/蒸汽吨”表示。单位工程指标一般以如下方式表示：房屋区别不同结构形式以“元/平方米”表示；道路区别不同结构层、面层以“元/平方米”表示；管道区别不同材质、管径以“元/米”表示。估算指标在使用过程中应根据不同地区、不同时期的实际情况进行适当调整，因为地区、时期不同，设备、材料及人工的价格均有差异。估算指标法的精确度相对比概算指标低，主要适用于初步可行性研究阶段。项目可行性研究阶段也可采用，主要是针对建筑安装工程费以及公用和辅助工程等配套工程。实际上单位生产能力估算法也可算是一种最为粗略的扩大指标法，一般只适用于机会研究阶段。固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14406.9811384.34695.4226486.741.1建筑工程费14406.9814406.981.2设备购置费11384.3411384.341.3安装工程费695.42695.422其他费用1450.331450.333预备费890.85890.853.1基本预备费525.41525.413.2涨价预备费365.44365.444建设期利息885.15885.155合计29713.07五、 项目名称及项目单位项目名称：魔芋精粉项目项目单位：xx有限公司六、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约93.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。七、 建设规模该项目总占地面积62000.00（折合约93.00亩），预计场区规划总建筑面积114898.94。其中：主体工程63429.72，仓储工程28642.14，行政办公及生活服务设施11706.76，公共工程11120.32。八、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。九、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38810.45万元，其中：建设投资31232.96万元，占项目总投资的80.48%；建设期利息885.15万元，占项目总投资的2.28%；流动资金6692.34万元，占项目总投资的17.24%。（二）建设投资构成本期项目建设投资31232.96万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用26486.74万元，工程建设其他费用3855.37万元，预备费890.85万元。十、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入63100.00万元，综合总成本费用48875.29万元，纳税总额6696.66万元，净利润10409.23万元，财务内部收益率20.65%，财务净现值15568.08万元，全部投资回收期5.93年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积62000.00约93.00亩1.1总建筑面积114898.94容积率1.851.2基底面积36580.00建筑系数59.00%1.3投资强度万元/亩319.502总投资万元38810.452.1建设投资万元31232.962.1.1工程费用万元26486.742.1.2工程建设其他费用万元3855.372.1.3预备费万元890.852.2建设期利息万元885.152.3流动资金万元6692.343资金筹措万元38810.453.1自筹资金万元20746.353.2银行贷款万元18064.104营业收入万元63100.00正常运营年份5总成本费用万元48875.29""6利润总额万元13878.97""7净利润万元10409.23""8所得税万元3469.74""9增值税万元2881.18""10税金及附加万元345.74""11纳税总额万元6696.66""12工业增加值万元22711.98""13盈亏平衡点万元22666.05产值14回收期年5.93含建设期24个月15财务内部收益率20.65%所得税后16财务净现值万元15568.08所得税后十一、 SWOT分析法模型SWOT分析基于内外部竞争环境和竞争条件下的态势分析，就是将与研究对象密切相关的各种主要内部优势、劣势和外部的机会和威胁等，通过调查列举出来，并依照矩阵形式排列，然后用系统分析的思想，把各种因素相互匹配起来加以分析，从中得出一系列相应的结论。运用这种方法，可以对研究对象所处的情景进行全面、系统、准确的研究，从而根据研究结果制定相应的发展战略。根据优势、劣势与机会、威胁两两组合，SWOT分析可以形成SO、WO、ST、wT四种不同类型的组合战略。SO战略（优势一机会）：是一种发展企业内部优势与利用外部机会的战略，是种理想的战略模式。当企业具有特定方面的优势，而外部环境又为发挥这种优势提供有利机会时，可以采取该战略。WO战略（劣势一机会）：是利用外部机会来弥补内部劣势，使企业改劣势而获取优势的战略。存在外部机会，但由于企业存在一些内部劣势而妨碍其利用机会，可采取措施先克服这些劣势。ST战略（优势一威胁）：是指企业利用自身优势，回避或减轻外部威胁所造成的影响。WT战略（劣势一威胁）：是一种旨在减少内部劣势，回避外部环境威胁的防御性技术。SWOT分析法在应用于企业发展战略制定时，首先应根据企业优劣势分析和机会威胁分析，画出SWOT分析图，然后根据SWOT分析结果，在SWOT分析图上找到企业相应的位置，从而进行相应的战略选择。SWOT分析图划分为4个象限，根据企业所在的不同位置，应采取不同的战略。SWOT提供了4种战略选择：在右上角的企业拥有强大的内部优势和众多的机会，企业应采取增加投资、扩大生产、提高市场占有率的增长性战略；在右下角的企业尽管具有较大的内部优势，但必须面临严峻的外部挑战，应利用企业自身优势，开展多元化经营，避免或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的发展机会；处于左上角的企业，面临外部机会，但自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利条件；处于左下角的企业既面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战略，避开威胁，消除劣势。