远翔新材：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.PDF

福建远翔新材料股份有限公司福建远翔新材料股份有限公司 Fujian Yuanxiang New Materials Co.,Ltd.（邵武市城郊工业园区）（邵武市城郊工业园区）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股招股意向意向书书 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）（西宁市南川工业园（西宁市南川工业园区区创业路创业路 108 号）号）创业板投资风险提示创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-1 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-2 本次发行概况 发行股票类型发行股票类型 人民币普通股（A 股）发行股数发行股数 1,605 万股，占公司发行后总股本的比例 25.02%；本次发行全部为新股，不涉及老股转让。每股面值每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格每股发行价格【】元/股 预计发行日期预计发行日期 2022 年 8 月 5 日 拟上市的证券交易所拟上市的证券交易所和板块和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本发行后总股本 6,415 万股 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）九州证券股份有限公司 招股意向书招股意向书签署日期签署日期 2022 年 7 月 27 日 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-3 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意本公司及本次发行的以下重大事项及风险，并请投资者认真阅读本招股意向书正文内容。一、需要特别关注的风险因素 本公司提醒投资者认真阅读本招股意向书的“第四节 风险因素”部分，并特别注意下列事项：（一）主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为硅酸钠、硫酸等。硅酸钠的主要原材料包括纯碱、石英砂等，硫酸的主要原材料为硫磺，均为大宗原材料，其价格受国内外市场供需影响而波动，继而会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。（二）毛利率波动的风险 公司致力于沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售。公司在产品性能等方面的优势显著，使得公司保持较高的毛利率。不考虑公司执行新收入准则，运输及装卸费归集科目发生变化，报告期内公司的综合毛利率分别为 34.86%、42.38%、37.75%，公司的毛利率呈现波动的态势，主要原因系公司产品售价以及原材料价格的波动。2020 年度，受新冠肺炎疫情影响，上游原材料和燃料动力市场价格出现较大下跌，导致 2020 年度综合毛利率较上年上升了 7.53%。2021 年，公司主要原材料及能源价格上涨，导致 2021 年度的毛利率较 2020 年度降低了 4.63%。鉴于毛利率受宏观经济、行业状况、客户需求变化、生产成本等多种因素的影响，公司毛利率存在波动风险。因硫磺进口量较大、能源供应季节性波动、新冠疫情等可能导致硫酸和硅酸钠存在短期供应紧张的风险，发行人的原材料和能源采购价格若出现大幅波动，存在导致发行人毛利率波动并对发行人生产经营产生重大不利影响的风险。（三）供应商集中风险 报告期内，公司向前五大供应商的合计采购额分别为 12,140.89 万元、福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-4 13,061.55 万元和 18,975.71 万元，占采购总额的比例分别为 80.78%、73.48%和74.94%，公司供应商集中度较高。公司采购的原材料主要为硅酸钠、硫酸等，其中以硅酸钠占比最大。报告期内，公司第一大供应商是供应硅酸钠的安徽龙泉硅材料有限公司，公司与安徽龙泉硅材料有限公司发生的采购金额分别为 8,152.00万元、8,675.69 万元和 12,945.10 万元，占总采购金额的比例分别为 54.24%、48.80%和 51.12%。如果公司的主要供应商经营状况变动，或与公司的合作关系发生变化，导致其不能按时、保质、保量地供应原材料，公司将需要调整并重新选择供应商，会在短期内对公司的原材料供应造成一定程度的不利影响。（四）应收账款回收风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 8,493.02 万元、8,714.55 万元以及 9,037.22 万元，期末应收账款账面价值占营业收入的比例分别为 30.69%、27.13%以及 22.32%，应收账款占营业收入比重较高。鉴于市场环境较为复杂，公司下游客户的风险承受能力各不相同，如果主要客户经营状况发生重大不利变化，公司将面临应收账款无法收回的风险。（五）能源供应及价格波动风险 公司生产过程中多个阶段需要消耗电力、天然气、煤炭等能源。无烟煤主要用于二氧化硅的干燥、天然气主要用于生产蒸汽以及二氧化硅的干燥，上述能源皆为公司生产所必需，如果上述能源供应中断、能源价格出现大幅上涨，而公司不能有效地将原材料和能源价格上涨的压力转移到下游或不能通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力，都将会对公司的经营业绩产生不利影响。二、本次发行的重要承诺事项 本公司提醒投资者认真阅读本公司、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及本次发行的中介机构作出的重要承诺以及相关主体未履行承诺时的约束措施。三、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况（一）审计截止日后的主要财务信息及经营状况 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-5 公司财务报告审计截止日为 2021 年 12 月 31 日。自审计报告截止日至本招股意向书签署日，公司所处行业的产业政策、进出口业务、税收政策、业务模式及竞争趋势、主要客户或供应商、重大合同条款及实际执行情况、重大安全事故以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均不存在重大不利变化，不存在对未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。受新冠肺炎疫情和防疫政策的影响，公司主要产品的生产规模、销售规模、采购规模出现了下降情况；因上游大宗商品价格上涨和国际形势变动等因素，公司主要原材料和能源的采购价格出现一定程度上升，但是对公司经营业绩未造成重大影响，且不影响公司的发行和上市条件。综上，发行人审计截止日后经营状况未出现重大不利变化。根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审阅报告（容诚专字2022361Z0420 号），公司 2022 年 1-6 月主要财务信息如下：2022 年 1-6 月，公司实现营业收入 18,831.79 万元，同比降低 2.63%；归属于母公司股东的净利润为 3,171.85 万元，同比降低 21.45%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 2,925.87 万元，同比降低 20.93%。公司财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况详见本招股意向书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十八、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况”。（二）2022 年 1-9 月业绩预告信息 结合公司实际情况并综合考虑新冠肺炎疫情、主要原材料以及能源价格上涨等影响，2022 年 1-9 月，公司营业收入预计约为 28,942.21 万元至 31,505.46 万元，同比变动-5.04%至 3.37%；归属于母公司股东的净利润预计约为 4,828.61 万元至6,069.53 万元，同比变动-21.57%至-1.42%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润预计约为 4,596.83 万元至 5,837.75 万元，同比变动-20.72%至 0.69%。公司的客户主要分布地广东和江浙地区于 2022 年 1 月和 3-5 月爆发新冠肺炎疫情，下游客户对二氧化硅采购较为保守，导致销量较上年同期下降。随着广东、上海、江浙等地区的疫情陆续好转，各地防疫政策调整，国家及各地方出台扶持经济发展的相关政策，发行人 2022 年 6 月销售量已恢复增长。2022 年 1-9月，鉴于公司二氧化硅产品价格相对高于上年同期、疫情导致销量预期比上年同福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-6 期下降，预计 2022 年 1-9 月的营业收入小幅波动、净利润同比下降。上述 2022年 1-9 月业绩预计是公司初步测算的结果，未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-7 目 录 发行人声明发行人声明.1 本次发行概况本次发行概况.2 重大事项提示重大事项提示.3 一、需要特别关注的风险因素.3 二、本次发行的重要承诺事项.4 三、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况.4 目目 录录.7 第一节第一节 释义释义.12 一、一般性释义.12 二、专业性释义.14 第二节第二节 概览概览.17 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况.17 二、本次发行概况.17 三、发行人报告期内的主要财务数据和财务指标.19 四、发行人主营业务经营情况.19 五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况.20 六、发行人选择的具体上市标准.27 七、发行人公司治理特殊安排等重要事项.27 八、本次发行的募集资金用途.27 第三节第三节 本次发行概况本次发行概况.29 一、本次发行的基本情况.29 二、本次发行的有关当事人.30 三、发行人与本次发行有关中介机构关系.32 四、本次发行上市的重要日期.32 第四节第四节 风险因素风险因素.33 一、技术风险.33 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-8 二、市场风险.33 三、经营风险.34 四、财务风险.36 五、管理风险.38 六、募集资金运用的风险.38 七、发行失败的风险.38 第五节第五节 发行人基本情况发行人基本情况.40 一、发行人基本情况.40 二、发行人设立以及股本和股东变化情况.40 三、重大资产重组.50 四、发行人在其他证券市场上市、挂牌情况.50 五、发行人的股权结构.52 六、发行人控股及参股公司情况.53 七、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况.56 八、发行人股本情况.60 九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况.62 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况.67 十一、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间存在的亲属关系.68 十二、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署的重大协议及履行情况.68 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近两年变动情况.69 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属直接或间接持有发行人股份的情况.71 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况.71 十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况.73 十七、发行人员工情况.74 第六节第六节 业务与技术业务与技术.78 一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况.78 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-9 二、发行人所处行业基本情况.91 三、发行人在行业中的竞争地位.126 四、发行人主营业务的具体情况.145 五、发行人与业务相关的主要固定资产及无形资产情况.211 六、发行人特许经营权与生产资质情况.229 七、发行人技术和研发情况.232 八、发行人境外生产经营情况.241 第七节第七节 公司治理与独立性公司治理与独立性.242 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况.242 二、特别表决权股份或类似安排的情况.246 三、协议控制架构的情况.246 四、发行人内部控制情况.246 五、报告期内发行人违法违规情况.254 六、发行人资金占用和对外担保情况.254 七、发行人直接面向市场独立持续经营的能力.254 八、同业竞争.256 九、关联方及关联交易.257 第八节第八节 财务会计信息与管理层分析财务会计信息与管理层分析.268 一、经审计的财务报表.268 二、财务报表的编制基础及合并财务报表范围.276 三、财务报表审计意见及关键审计事项.276 四、重要会计政策及会计估计.279 五、税项.320 六、分部信息.323 七、非经常性损益情况.323 八、主要财务指标.324 九、盈利预测报告.326 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-10 十、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项.327 十一、影响收入、成本、费用和利润的主要因素及具有较强预示作用的财务或非财务指标.327 十二、经营成果分析.330 十三、财务状况分析.436 十四、偿债能力、流动性及持续经营能力分析.507 十五、重大资本性支出情况分析.524 十六、盈利预测情况.525 十七、本次发行完成前滚存利润的分配政策.525 十八、关于财务报告审计截止日后主要财务信息和经营状况.525 第九节第九节 募募集资金运用与未来发展规划集资金运用与未来发展规划.530 一、募集资金运用概况.530 二、募集资金投资项目合理性分析.531 三、募集资金投资项目分析.539 四、募集资金运用对发行人经营及财务状况的影响.547 五、发行人未来的发展规划及目标.548 第十节第十节 投资者保护投资者保护.553 一、发行人投资者关系的主要安排.553 二、发行人的股利分配政策.555 三、本次发行前滚存利润的分配安排及决策程序.559 四、发行人股东投票机制的建立情况.560 五、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的中介机构作出的重要承诺与承诺履行情况.561 第十一节第十一节 其他重要事项其他重要事项.576 一、重大合同.576 二、对外担保.581 三、诉讼或仲裁事项.581 四、发行人控股股东、实际控制人报告期内重大违法行为.581 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-11 第十二节第十二节 声明声明.582 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明.582 二、发行人控股股东、实际控制人声明.583 三、保荐人（主承销商）声明.584 四、保荐机构（主承销商）管理层声明.585 五、发行人律师声明.586 六、会计师事务所声明.587 七、承担评估业务的资产评估机构声明.588 八、厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司关于签字注册资产评估师离职的说明.589 九、验资复核机构声明.590 第十三节第十三节 附件附件.591 一、附件目录.591 二、文件查阅时间、地点.591 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-12 第一节 释义 在本招股意向书中，除非文义另有所指，下列简称具有如下特定意义：一、一般性释义 公司、本公司、发行人、股份公司、远翔新材 指 福建远翔新材料股份有限公司 有限公司、远翔有限 指 发行人前身，福建远翔化工有限公司 固锐特 指 福建固锐特硅材料有限公司 中科远翔 指 福建中科远翔纳米材料研究院有限公司 远驰科技 指 福建远驰科技有限公司 华兴创投 指 福建华兴创业投资有限公司 大同创投 指 福建省大同创业投资有限公司；2017 年 6 月 30 日，大同创投被华兴创投吸收合并 远宏网络 指 深圳市远宏网络有限公司 恒通电子 指 福建省南平市恒通电子技术工程有限公司 顺安物流 指 邵武顺安物流有限公司 南京万胜 指 南京万胜汽车运输有限公司 龙泉硅材料 指 安徽龙泉硅材料有限公司 东爵有机硅 指 东爵有机硅（南京）有限公司及其下属子公司安徽东爵有机硅有限公司 新安集团 指 浙江新安化工集团股份有限公司、新安天玉有机硅有限公司 新安股份 指 浙江新安化工集团股份有限公司 合盛硅业 指 合盛硅业股份有限公司及其关联公司宁波隆盛硅业有限公司 正安有机硅 指 深圳市正安有机硅材料有限公司、东莞市正安有机硅科技有限公司、东莞市正奇有机硅科技有限公司 科瑞集团 指 安徽科瑞克保温材料有限公司、青岛科瑞新型环保材料集团有限公司 安徽科瑞 指 安徽科瑞克保温材料有限公司 蓝星星火 指 江西蓝星星火有机硅有限公司 浙江恒业成 指 浙江恒业成有机硅有限公司及其下属子公司内蒙古恒业成有机硅有限公司 宏达新材 指 上海宏达新材料股份有限公司 国巽能源 指 国巽能源（福建）有限公司 永安煤业 指 福建省永安煤业有限责任公司 福明贸易 指 邵武市福明贸易有限公司 江西铜业 指 江西铜业股份有限公司 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-13 中铜东南铜业 指 中铜东南铜业有限公司 吉药控股 指 吉药控股集团股份有限公司 龙星化工 指 龙星化工股份有限公司 新纳材料 指 浙江新纳材料科技股份有限公司 确成股份 指 确成硅化学股份有限公司 联科科技 指 山东联科科技股份有限公司 金三江 指 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 凌玮科技 指 广州凌玮科技股份有限公司 思科硅材料 指 福建思科硅材料有限公司 金宝药业 指 吉林金宝药业股份有限公司（吉药控股一级子公司）元力股份 指 福建元力活性炭股份有限公司 恒大合肥公司 指 恒大地产集团合肥有限公司 远东租赁 指 远东国际融资租赁有限公司（远东国际租赁有限公司于 2019年 12 月 17 日更名为远东国际融资租赁有限公司）福建海峡 指 福建海峡融资租赁有限责任公司 山东莱州 指 山东莱州福利泡花碱有限公司 通源硅业 指 福建通源硅业有限公司 宝塔财务公司 指 宝塔石化集团财务有限公司 保荐机构/保荐人/主承销商/九州证券 指 九州证券股份有限公司 信达律师/发行人律师 指 广东信达律师事务所 容诚会计师/发行人会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）SAGSI 指 全国硅产业绿色发展战略联盟，前身为中国硅材料信息研究中心（CRCSI），成立于 2008 年，2010 年转为中国石油和化学工业联合会（中小委）代管的全国性行业组织 CAFSI 指 中国氟硅有机材料工业协会，1988 年成立，由原“有机氟行业联合会”和“有机硅行业联合会”合并 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 福建远翔新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 福建远翔新材料股份有限公司董事会 监事会 指 福建远翔新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 股东大会议事规则 指 福建远翔新材料股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 福建远翔新材料股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 福建远翔新材料股份有限公司监事会议事规则 A 股 指 向境内投资者发行的人民币普通股 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-14 本次发行上市/本次发行 指 发行人申请在境内首次公开发行不超过 1,605 万股人民币普通股（A 股）股票并在创业板上市 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所/交易所 指 深圳证券交易所 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 商务部 指 中华人民共和国商务部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 财政部 指 中华人民共和国财政部 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建远翔新材料股份有限公司章程 公司章程（草案）指 发行人上市后适用的福建远翔新材料股份有限公司章程（草案）报告期 指 2019 年度、2020 年度、2021 年度，如无特别说明，均指此顺序 报告期各期末 指 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31日，如无特别说明，均指此顺序 元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业性释义 二氧化硅 指 化学式为 SiO2，二氧化硅有晶态和无定形两种形态。常温下为固体，不溶于水和酸（氢氟酸除外），能溶于苛性碱和氢氟酸，耐高温、不燃、无味、无嗅、具有很好的电绝缘性 白炭黑 指 白色粉末状 X-射线无定形硅酸和硅酸盐产品的总称，主要是指沉淀二氧化硅、气相二氧化硅和超细二氧化硅凝胶，也包括粉末状合成硅酸铝和硅酸钙等，具备耐高温、不燃、无味、无嗅、良好电绝缘性等特点 沉淀法二氧化硅 指 学名沉淀水合二氧化硅，俗名沉淀白炭黑、白炭黑，是指采用水玻璃溶液与酸（通常使用硫酸）反应，经沉淀、压滤、干燥和粉碎而成，其组成可用 SiO2 nH2O 表示，其中 nH2O 是以表面羟基形式存在。因其化学惰性及对化学制剂的稳定性和可明显地提高橡胶产品的力学性能（如拉伸强度、耐磨、抗老化、抗撕裂等），被作为化工填充料广泛用于轮胎、鞋类、硅橡胶、饲料、涂料、口腔护理、日用品、医药等多个领域。其在橡胶领域多用于替代炭黑而称作白炭黑，而用于橡胶工业外的领域多称作二氧化硅 气相法二氧化硅 指 气相法二氧化硅是硅的卤化物在氢氧火焰中高温水解生成的纳米级白色粉末，俗称气相法白炭黑，它是一种无定形二氧化硅产品，原生粒径在 740nm 之间，聚集体粒径约为 200-500nm，比表面积 100400m2/g，纯度高，SiO2含量不小于 99.8%。表面未福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-15 处理的气相二氧化硅聚集体是含有多种硅羟基 高分散二氧化硅 指 简称 HDS，是指在橡胶中分散度达到 9.5 级以上，产品的物理、化学性能技术要求达到特定标准的新型沉淀法二氧化硅。作为一种配套专用材料，应用于绿色轮胎制造 110 生胶 指 110 甲基乙烯基硅橡胶，以 DMC、甲基乙烯基混合环体和低粘度硅油为原料，经脱水、开环聚合、脱除低聚物等工艺过程制得，是生产高温胶的基础胶料 混炼胶 指 甲基乙烯基硅橡胶混炼胶，以 110 生胶为主要原料、以二氧化硅等为补强填料，加入部分助剂经混炼制得，在较高温度和硫化剂（有机过氧化物）存在下即可交联成弹性体 硅橡胶 指 一种直链状的高分子量的聚硅氧烷，构成硅橡胶主链的硅氧键的性质决定了硅橡胶具有天然橡胶及其他橡胶所不具备的优点，它具有最广的工作温度范围（-100350），耐高低温性能优异，此外，还具有优良的热稳定性、电绝缘性、耐候性、耐臭氧性、透气性、很高的透明度、撕裂强度 绿色轮胎 指 高性能子午线轮胎，是指节能、环保、安全的子午线轮胎产品，具有低滚动阻力、低燃油消耗、出色的操纵稳定性、更短的制动距离、更好的耐磨性、可多次翻新等突出的动态产品特性，并符合绿色轮胎技术规范要求的轮胎。国际上亦称为 FE 轮胎、低滚动阻力轮胎或者 UHP 轮胎 绝热材料 指 绝热材料是指能阻滞热流传递的材料，又称热绝缘材料。传统绝热材料，如玻璃纤维、石棉、岩棉、硅酸盐等；新型绝热材料，如二氧化硅气凝胶、真空板等。它们用于建筑围护或者热工设备、阻抗热流传递的材料或者材料复合体，既包括保温材料，也包括保冷材料 消光剂 指 用于高档涂料、油墨、彩喷纸和相纸等，使其表面产生预期粗糙度、明显降低其表面光泽的一类助剂 有机硅、有机硅材料 指 含有硅碳键（Si-C）、且至少有一个有机基团直接与硅原子相连的一大门类化合物。其中，聚硅氧烷是有机硅化合物中为数最多、研究最深、应用最广的一类，占总用量的 90%以上。因此，狭义上有机硅材料即指聚硅氧烷 聚硅氧烷、硅氧烷 指 以硅氧键（Si-O-Si）为主链、且至少有一个有机基团是直接与硅原子相连的一类化合物，其商品化产品主要包括硅橡胶、硅油、硅树脂等三大类产品 有机基团 指 有机物失去一个原子或一个原子团后剩余的部分，如甲基（-CH3）、乙烯基（-C2H3）、羟基（-OH）等 DMC 指 以二甲单体为原料，经水解、裂解工序制得的环体混合物，由D3、D4、D5 等组分构成 D4 指 八甲基环四硅氧烷，分子式为（CH3）2SiO4 HTV 指 高温硫化硅橡胶，由高分子量的聚硅氧烷加入补强填料和其他各种添加剂，采用有机过氧化物为硫化剂，经加热加压硫化成型 硅油 指 一类以 Si-O-Si 为主链、侧链含有机基团的线性有机硅聚合物 硅树脂 指 一类具有高度交联网状结构的热固性聚硅氧烷 DBP 吸收值 指 吸收 1g 邻苯二甲酸二丁酯（DBP）的体积数 cm3 BET 比表面积 指 比表面积通常指的是固体材料的比表面积，例如粉末、纤维、颗粒、片状、块状等材料。BET 比表面积就是：Brunauer、Emmett和 Teller 三位科学家的首字母组合为 BET 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-16 CNF 指 贸易价格包含成本和运费等 CIF 指 贸易价格包含成本、保险费和运费等 cm3/g 指 表示吸附体积的单位，立方厘米每克 m2/g 指 比表面积国际单位，平方米每克，指单位质量物料所具有的总面积 m 指 长度单位，微米 s/cm 指 电导率的单位，微西门子每厘米 mg/kg 指 表示产品纯度的单位，毫克每千克 DCS 系统 指 一种用于二氧化硅生产的计算机数据自动控制系统 ISO9001 指 ISO9001 是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。ISO9000 族标准是国际标准化组织（ISO）在 1994 年提出的概念，是指由 ISO/TC176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准 ISO14001 指 由 ISO/TC207 的环境管理技术委员会制定，由国际标准化组织发布的一份标准，是 ISO14000 族标准中的一份标准 注：在本招股意向书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-17 第二节 概览 本概览仅对招股意向书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。一、发行人及本次发行的中介机构基本情况（一）发行人基本情况（一）发行人基本情况 发行人名称 福建远翔新材料股份有限公司 成立日期 2006 年 10 月 26 日 注册资本 4,810.00 万元人民币 法定代表人 王承辉 注册地址 邵武市城郊工业园区 主要生产经营地址 邵武市城郊工业园区 控股股东 王承辉 实际控制人 王承辉 行业分类 C26 化学原料和化学制品制造业 在其他交易场所（申请）挂牌或上市的情况 公司股票于 2016 年 4 月22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易（证券代码：836763）；2022年 7 月 19 日，公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌（二）本次发行的有关中介机构（二）本次发行的有关中介机构 保荐人 九州证券股份有限公司 主承销商 九州证券股份有限公司 发行人律师 广东信达律师事务所 其他承销机构 兴业证券股份有限公司 审计机构 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验资复核机构 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）评估机构 厦门嘉学资产评估房地产估价有限公司 二、本次发行概况（一）本次发行的基本情况（一）本次发行的基本情况 股票种类 人民币普通股（A 股）每股面值 人民币 1.00 元 发行股数 1,605 万股 占发行后总股本比例 25.02%其中：发行新股数量 1,605 万股 占发行后总股本比例 25.02%股东公开发售股份数量-占发行后总股本比例-发行后总股本 6,415 万股 每股发行价格【】元/股 福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-18 发行市盈率【】倍（按询价确定的每股发行价格除以发行后每股收益计算）发行前每股净资产 5.90 元（按 2021 年 12 月 31日经审计的归属于母公司所有者权益除以本次发行前总股本计算）发行前每股收益 1.50 元（按 2021 年 12月 31 日经审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润的较低者除以本次发行前总股本计算）发行后每股净资产【】元（按【】年【】月【】日经审计的归属于母公司所有者权益和募集资金净额的合计额除以本次发行后总股本计算）发行后每股收益【】元（按【】年【】月【】日经审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润的较低者除以本次发行后总股本计算）发行市净率【】倍（按每股发行价格除以发行后每股净资产确定）发行方式 本次发行采用向战略投资者定向配售（如有）、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行 发行对象 战略投资者（如有）、符合资格的询价对象和已开立深圳证券交易所股票账户并具有创业板交易权限的自然人、法人等创业板市场投资者（国家法律、法规和规范性文件等禁止参与者除外）；中国证监会、深圳证券交易所另有规定的，按其规定处理 承销方式 余额包销 拟公开发售股份股东名称 不适用 发行费用的分摊原则 本次发行费用由发行人承担 募集资金总额【】元 募集资金净额【】元 募集资金投资项目 年产 4 万吨高性能二氧化硅项目、研发中心建设项目 发行费用概算 总计为【】万元，其中：（1）保荐与承销费用：保荐费：216.98 万元承销费：当募集资金总额小于或等于 3.6 亿元时，承销费为本次发行的募集资金总额的7.88%，且承销费金额不低于 1,981.13 万元；当募集资金总额大于 3.6亿元但小于或等于 4.5 亿元时，本次发行承销费率为 7.89%；当募集资金总额大于 4.5 亿元但小于或等于 5.4 亿元时，本次发行承销费率为 7.93%；当募集资金总额大于 5.4 亿元但小于或等于 6.3 亿元时，本次发行承销费率为 7.96%；当募集资金总额大于 6.3 亿元但小于或等于 7.2 亿元时，本次发行承销费率为 7.99%；当募集资金总额大于 7.2亿元时，本次发行承销费率为 8.01%。（2）审计及验资费用 801.89 万元。（3）律师费用 350.00 万元。（4）用于本次发行的信息披露费用 429.25 万元。福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-19（5）发行手续费用及其他 11.75 万元。注：1、本次发行各项费用均不包含增值税，如有尾数差异，系四舍五入导致，各项费用根据发行结果可能会有所调整；2、发行手续费中暂未包含本次发行的印花税，税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为 0.025%，将结合最终发行情况计算并纳入发行手续费。（二）本次发行上市的重要日期（二）本次发行上市的重要日期 刊登初步询价公告日期 2022 年 7 月 27 日 初步询价日期 2022 年 8 月 1 日 刊登发行公告日期 2022 年 8 月 4 日 申购日期 2022 年 8 月 5 日 缴款日期 2022 年 8 月 9 日 股票上市日期 发行完毕后尽快安排上市 三、发行人报告期内的主要财务数据和财务指标 项目项目 2021 年年 12 月月 31 日日/2021 年度年度 2020 年年 12 月月 31 日日/2020 年度年度 2019 年年 12 月月 31 日日/2019 年度年度 资产总额（万元）45,581.44 39,063.12 31,425.49 归属于母公司所有者权益（万元）28,376.03 22,132.02 17,013.14 资产负债率（母公司）39.86%45.52%48.30%营业收入（万元）40,495.00 32,118.81 27,671.03 净利润（万元）7,687.01 6,561.88 4,337.38 归属于母公司所有者的净利润（万元）7,687.01 6,561.88 4,337.38 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）7,233.54 6,384.60 3,822.74 基本每股收益（元）1.60 1.36 0.90 稀释每股收益（元）1.60 1.36 0.90 加权平均净资产收益率 31.03%33.73%28.08%经营活动产生的现金流量净额（万元）8,210.54 4,712.85 610.36 现金分红（万元）1,443.00 1,443.00 1,443.00 研发投入占营业收入的比例 3.45%3.18%3.22%四、发行人主营业务经营情况 公司主营业务是沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售，公司主要产品为沉淀福建远翔新材料股份有限公司 招股意向书 1-1-20 法二氧化硅。公司生产的沉淀法二氧化硅作为补强剂主要应用于硅橡胶领域，下游可广泛应用于电子、电线电缆、绝缘子、汽车、日用品、医疗等领域。公司部分产品也可应用于其他领域，如绝热材料、PE 蓄电池隔板、消光剂、消泡剂等。公司主要产品质量稳定、抗黄性好、透明度高，在国内硅橡胶用二氧化硅领域具有较高的品牌知名度。公司通过直销模式，并结合以销定产的方式组织生产，经过多年的经营，形成较强的市场竞争力。公司获得“工信部专精特新小巨人企业”、“国家级制造业单项冠军”等多项荣誉。报告期内，公司的收入主要来源于沉淀法二氧化硅产品的销售。报告期内，公司主营业务突出，主营业务收入占总收入的比重分别为 99.84%、99.76%和99.78%，主营业务收入的构成分类情况如下表所示：单位：万元 产品种类产品种类 2021 年年度度 2020 年度年度 2019 年度年度 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 硅橡胶用二氧化硅硅橡胶用二氧化硅 37,787.91 93.52%31,059.54 96.94%25,880.18 93.68%其中：通用型二氧化硅 33,461.40 82.81%27,846.18 86.91%23,023.00 83.34%高透明型二氧化硅 4,326.51 10.71%3,213.36 10.03%2,857.18 10.34%其他应用二氧化硅其他应用二氧化硅 1,502.00 3.72%746.93 2.33%1,746.35 6.32%混炼胶代加工业务混炼胶代加工业务 1,117.33 2.76%233.99 0.73%-主营业务收入合计主营业务收入合计 40,407.24 100.00%32,040.46 100.00%27,626.53 100.00%五、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况（一）公司不属于原则上不支持申报在创业板发行上市的行业范围 公司主营业务是沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售，公司生产的沉淀法二氧化硅作为补强剂主要应用于硅橡胶领域，下游可广泛应用于电子、电线电缆、绝缘子、汽车、日用品、医疗等领域。根据中国证监会 2012 年 10 月发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”，根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-