《ERP系统应用(供应链模块)》实验讲义.docx

实验讲义ERP系统应用供应链模块主编人：吴炜炜 孟翠翠参编人：刘静目录第1章 系统管理3第2章 供应链基础设置8实验一 业务基础设置8实验二 财务基础设置18第3章 采购管理20实验一 采购系统初始化20实验二 普通采购业务（一）23实验三 普通采购业务（二）26实验四 受托代销业务28实验五 采购特殊业务处理29第4章 销售管理31实验一 销售系统初始化32实验二 普通销售业务（一）33实验三 普通销售业务（二）36实验四 销售退货业务37实验五 直运销售业务39实验六 分期收款销售业务39实验七 零售日报业务41实验八 销售账表统计分析42第5章 库存管理43实验一 调拨业务43实验二 盘点44实验三 其他业务45第6章 存货核算47实验一 存货价格及结算成本处理47实验二 单据记账48第7章 期末处理49实验一 期末处理49实验二 账表查询及生成凭证49第1章 系统管理【功能概述】用友供应链管理系统是一个通用系统，其中包含面向不同企业对象的解决方案。而不同企业所属行业不同，管理模式不同，业务处理也有一定差异。那么，如果将通用系统与企业特色相结合，构造适合于企业管理特点的供应链管理系统呢？一般来说，企业应该经过大量的调研，对本行业、本企业的生产经营特点进行具体深入的分析，并结合供应链管理系统所提供的管理功能，来确定企业个性化应用方案。供应链管理系统的建账工作是在系统管理中完成的。系统管理的主要功能是对用友ERP-U872管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，包括以下内容：（1）账套管理：账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业（或每一个独立核算部门）的数据在系统内部都体现为一个账套，账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。（2）年度账管理：在用友ERP-U872管理系统中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。（3）操作员及其权限的集中管理：为了保证系统数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及其权限的集中管理功能。通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子系统的操作进行协调，以保证各负其责。操作员和其权限的管理主要包括设置用户、定义角色及设置用户功能权限。一个账套可以由多个子系统组成，这些子系统共享公用的基础信息。在启用新帐套时，应根据企业的实际情况和业务要求，先手工整理出一份基础资料，而后将这些资料按照系统的要求录入到系统中，以便完成系统的初始建账工作。【实验要求】增加操作员建立核算单位账套（暂时不启用任何系统）对操作员进行授权启用供应链及其相关子系统账套备份【实验资料及操作要点】 （1）建账信息账套号：666；账套名称：供应链账套；启用会计期间：2012年1月1日操作要点：注册系统管理：执行“开始”>“程序”>“用友ERP-U872” >“系统服务”>“系统管理”。执行“系统”>“注册”，打开“登陆”对话框。系统中预先设定了一个系统管理员admin，第一次运行是在“操作员”文本框中输入操作员名称，密码为空，点击确定。增加账套主管：执行“权限”>“用户”，点击“增加”按钮，在对话框中输入编号和用户名以及密码，并勾选所增加用户相应的角色，点击“保存”按钮。执行“账套”>“建立”，打开“创建账套账套信息”对话框。根据向导提示进行下一步。注意l 在建立账套之前，要先注册系统管理：用户名admin，密码为空，账套为default。系统管理中的用户只允许两种角色登陆：系统管理员和账套主管，这是因为系统管理的重要地位。l 要为即将建立的账套增加用户和相应的角色，在增加用户的时候，一定要记得给这个用户勾选一个角色，不然这个用户没有任何权限。l 账套号是账套的唯一内部标识，由3位数字构成，必须唯一，不允许与已存账套的账套号重复，账套号设置后将不允许修改。如果所设置的账套号与已存账套的账套号重复的话，则会提示错误对话框，无法进入下一步操作。l 帐套名称是账套的外部标识，它将与账套号一起显示在系统正在运行的屏幕上。账套名称可以自行设置，并可以由账套主管在修改账套功能中进行修改。l 启用会计期：根据企业自身的具体的会计期间，可以自由设置，以保证系统中的会计期和实际运行的一致。（2）单位信息单位名称：北京中良贸易有限公司；单位简称：中良贸易；单位地址：北京市海淀区中良路168号；法人代表：王宏；邮政编码：100088；联系电话 ：010-66668888；税号：110108200811088。注意l 颜色为蓝色的选项是必填项，其他根据需要填写。适合于系统中所有模块。（3）核算类型该企业记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为商业；行业性质为新会计制度科目；账套主管吴明远；按行业性质预设会计科目。注意l 系统默认的企业类型为“工业”，可以修改。只有选择“工业”企业类型，供应链管理系统才能处理产成品入库、限额领料等业务。只有选择“商业”企业类型，供应链管理系统才能处理受托代销业务。本教材是以“商业”企业类型为例，来讲解的。l 行业性质将决定决定系统预置科目的内容，必须选择正确，本教材选取的是“2007年新会计适度科目”。l 账套主管就是之前添加的新用户，也可以是系统默认的用户。（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户和供应商进行分类。注意l 是否对存货、客户及供应商进行分类将会影响到其档案的设置。l 有无外币核算将会影响到基础信息的设置和日常业务处理的有无外币的核算内容。l 一般来说，即使暂时没有外币核算，也最好先设置为外币核算，以便满足将来业务扩展的需要l 如果基础信息设置有误，可以由账套主管在修改账套功能中进行修改。（5）分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2部门编码级次：2-2客户分类编码级次：2-2供应商分类编码级次：2-2存货分类编码级次：2-3收发类别编码级次：1-2结算方式编码级次：2注意l 编码方案的设置，将会直接影响到基础信息设置中其相应内容的编码级次和每次编码的位长。l 要求编码规则不超过编码方案中的最大级数、最大长度和单级最大长度。如果超过限制，将显示灰色，不允许修改。如果编码方案中的项目已经被使用，将不允许修改。l 如果在建立账套时不修改，同学们可以在进入企业应用平台后，在基础设置中修改。（6）设置数据精度该企业对存货数量、存货单价、开票单价、件数、换算率等小数位数约定为2位注意l 如果在建立账套时不修改，同学们可以在进入企业应用平台后，在基础设置中修改。（7）角色分工及其权限111吴明远（口令1）222王月（口令2）角色：采购主管、销售主管、仓库主管、存货核算员负责购销存业务，具有采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限，还拥有总账、应收系统、应付系统的全部操作权限。（8）启用的系统和启用日期2012年1月1日分别启用666账套的“采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、总账、应收、应付”系统注意l 只启用需要的模块。本教材是供应链模块，所以只启用需要的7个模块。l 如果在建立账套完成后不启用系统的话，可以进入企业应用平台中的基础设置中进行启用。（9）登陆企业应用平台操作要点：执行“开始”>“程序”>“用友ERP-U872” >“企业应用平台”，进入“登陆窗口”用户名：增加的账套主管密码：增加账套主管时设置的密码日期：默认系统日期（10）账套的备份（系统管理>输出>选择账套输出路径）注意l 只有系统管理员（admin）有权进行账套输出，如果以账套主管的身份进入，将输出的是年度账。l 正在使用的账套可以进行“账套备份”，但不允许进行“删除账套”操作。l 账套备份文件有两个：UFDATA.BAK和UfErpAct.Lst，缺一不可。l 账套文件非常大（948M），压缩之后会小很多（120M），所以建议学生们拷贝之前压缩文件，以便节省空间。50第2章 供应链基础设置实验一 业务基础设置【实验要求】（1）建立部门档案和职员档案（2）建立供应商分类和供应商档案（3）建立客户分类和客户档案（4）设置付款条件（5）建立存货分类、计量单位和存货档案（6）设置结算方式（7）设置开户银行（8）建立仓库档案（9）设置收发类别（10）设置采购类型和销售类型（11）设置费用项目（12）设置发运方式【实验资料及操作要点】（1）部门档案和职员档案一级部门编码和名称二级部门编码和名称人员类别职员编码和姓名性别是否业务员01 公司总部0101 经理办公室在职人员001 吴明远男是0102 行政办公室在职人员003 王宏男是02 财务部无在职人员002 王月女是03 销售部0301 批发部在职人员004 林清远男是0302 门市部在职人员005 何盛昌男是04 采购部无在职人员006 徐敏利女是05 仓储部无在职人员007 张红女是06 运输部无在职人员008 王易男是操作要点：执行“机构人员”>“部门档案”，打开“部门档案”窗口，按照实验资料输入部门信息。等部门档案建立好了后，执行“机构人员”>“人员档案”，按照实验资料输入人员信息。注意l 按照编码规则进行部门编码的编制。l 按照规则，必须先建立一级部门，才能在一级部门的下建立二级部门。l 在添加页面的左侧，可以看到增加过的部门。l 在添加好部门档案以后，才可以在部门分类下面，添加相应的职员档案，职员档案所属的部门一定是最后一级的部门。l 可以对编制好的部门档案和职员档案进行修改和删除操作，修改时只有编号不可以，其他都是可以修改的。已经使用的部门或者人员，不能删除l 在增加职员档案时，对于赋予权限的职员，制定要勾选“是否是业务员”的选项。l 人员类别和性别的填写，同学们可以进行点击显示框后面的小图标，可以出现一个对话框进行选择。如果想进行修改，要先将原显示的数据删除，才能够重新进行选择，否则只显示一条记录，没有办法选择其他记录。（2）客户和供应商分类资料类别名称一级分类编码和名称二级分类编码和名称供应商01 服装商0101 批发商0102 代销商02 手表商0201 批发商0202 代销商客户01 经销商0101 北京市经销商02 批发商0201 广东省批发商0202 山东省批发商03 子公司0301 上海子公司04 零散客户0401 零散客户操作要点：执行“客商信息”>“客户分类”，打开“客户分类”窗口。执行“客商信息”>“供应商分类”，打开“供应商分类”窗口。注意l 和之前一样，在编号的填写时，一定要符合编码规则。（3）付款条件付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013010420230002602024016000360302451600注意l 付款条件编码必须唯一，最大长度为3个字符。l 每一付款条件可以同时设置4个时间段的优惠天数与相应的折扣率。l 付款条件一旦被引用，便不能进行修改和删除。在之后的系统所有的操作中，本条同样适用。（4）客户和供应商档案（表1-4）操作向导：打开“客商信息”>“客户档案”，该窗口分左右两部分，左窗口显示已经设置的客户分类，选中某一客户分类，在右窗口中显示该分类下所有客户列表。点击“增加”，打开“增加客户档案”对话框等增加完了客户档案以后，返回客户档案客户分类窗口，选中右侧的一条记录，点击“修改”按钮或者双击，系统弹出“修改客户档案”，可以添加“银行”内的相应内容，如“所属银行”、“开户银行”、“银行账号”输入到上述窗口。执行“客商信息”>“供应商档案”，点击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”窗口，按照实验资料输入信息。注意l 在填写客户档案所属银行的时候，要先填写好档案的其他信息，然后再点中这条记录进行修改，这是“银行”的按钮才变成黑色，可以进行编辑。表1-4所属类别客户编码客户名称客户简称所属分类码所属银行开户银行银行账号税号信用额度（万元）付款条件默认值客户001北京王府井百货公司北京王府井0101中国建设银行中国建设银行1100778801011117778820001是002广州市东山百货公司广州东山0201中国工商银行中国工商银行2133889902022266688850002是003烟台市大山百货公司烟台大山0202中国银行中国银行山东省分行1234567890123450999888338850003是004上海昌运贸易公司上海昌运0301中国建设银行中国建设银行2211778802155559999800是005零散客户零散客户0401供应商001上海永昌服装厂上海永昌0101中国工商银行2111889902133221188是002北京大地服装厂北京大地0102中国建设银行0210668802155889966是003上海钻石手表厂上海钻石0201中国建设银行1105589901055998877是004奥尔马表厂奥尔马0202中国银行0100889901022331199是（5）存货资料计量单位操作向导：l 执行“存货”>“计量单位”，打开“计量单位”窗口l 单击“分组”按钮，打开“计量单位组”窗口l 单击“增加”按钮，输入计量单位组的编码、名称、换算类别等信息，输入全部计量单位组后，退出。l 这时，左侧出现了上一步增加的计量单位组，选中其中的计量单位组，单击“单位”按钮，打开并输入计量单位。01：自然单位，无换算率，包括件、条、套、只、对、盒、箱、次。；02：换算1组，固定换算率，1盒=10只，1箱=40盒03：换算2组，固定换算率，1包=20件/条，1大包=10包存货分类和存货档案（见表1-5）操作向导：l 执行“存货”>“存货分类”命令，打开“存货分类”窗口，输入存货的相关信息l 执行“存货”>“存货档案”命令，打开“存货档案”窗口，点击左侧已经设置好的分类，点击“增加”按钮，打开“增加存货档案”对话框表1-5存货分类存货编码及名称计量单位组计量单位税率%属性参考成本/元参考售价/元售价/元一级二级01 商品01001 服装001 永昌女装换算2组件或条17%外购、销售200280002 永昌女裤换算2组件或条17%外购、销售160220003 永昌女套装自然单位套17%外购、销售350500004 永昌男衣换算2组件或条17%外购、销售300500005 永昌男裤换算2组件或条17%外购、销售200280006 永昌男套装自然单位套17%外购、销售8001200007 大地女风衣换算2组件或条17%外购、销售120200008 大地男风衣换算2组件或条17%外购、销售15022001002 手表009 奥尔马女表换算1组只17%外购、销售、代销80012001300010 奥尔马男表换算1组只17%外购、销售、代销85013001400011 奥尔马情侣表自然单位对17%外购、销售、代销200025002800012 钻石女表换算1组只17%外购、销售120200220013 钻石男表换算1组只17%外购、销售140220240014 钻石情侣表自然单位对17%外购、销售28060063002 劳务02001 劳务费用015 运输费自然单位次7%外购、销售、应税劳务注意l 存货档案中的属性一定要勾选，这是下面做业务的基础。l 计量单位：Ø 企业的存货种类繁多，不同的存货具有不同的计量单位；同一种存货用于不同业务，其计量单位也有可能不同。Ø 存货计量单位可以分为“无换算”、“固定换算”和“浮动换算”3类。“无换算”计量单位一般是指自然单位、度量衡单位等。“固定换算”计量单位是指各个计量单位之间存在着固定换算率。“浮动换算”则指计量单位之间无固定换算率。Ø 计量单位和之前一样，要先建立计量单位组，然后在组内添加具体单位。计量单位组中，只允许建立一组无换算率计量单位组。固定换算率和浮动换算率的计量单位里一定要有一个主计量单位（一般选取最小的单位）。Ø 浮动率计算单位组有且仅有两个单位。Ø 单位一旦被使用，就不能被删除。（6）结算方式01 现金支票02 转账支票03 商业承兑汇票04 银行承兑汇票05 电汇操作向导： 执行“收付结算”>“结算方式”，打开“结算方式”窗口，按实验资料输入结算方式。（7）开户银行银行编码：01；银行名称：中国工商银行北京分行账号：110001016688操作向导： 执行“收付结算”>“本单位开户银行”，打开“本单位开户银行”窗口，按实验资料输入开户银行信息。注意l “暂封标识”用于标识银行的使用状态。如果某个账号临时不用，可以设置暂封标识。（8）仓库档案01：永昌服装仓，采用先进先出法02：大地服装仓，采用全月平均法03：手表仓，采用售价法操作向导： 执行“业务”>“仓库档案”，打开“仓库档案”窗口，按实验资料输入仓库档案。注意l 每个仓库必须选择一种计价方式：Ø 售价法：期末处理计算差价率时，要根据此仓库的同种存货的差异、金额计算的差价率计算出库成本Ø 全月平均法：期末处理计算出库成本时，要根据该仓库同种存货的金额和数量计算的平均单价计算出库成本。Ø 移动平均法：计算出库成本时要根据该仓库的同种存货按最新结存金额和结存数量计算的单价计算出库成本。Ø 先进先出法和后进先出法出库单记账时（包括红字出库单），计算出库成本时，只按此仓库的同种存货的入库记录进行先进先出或后进先出选择成本，只要存货相同、仓库相同则将入库记录全部大排队进行先进先出或后进先出选择成本。Ø 个别计价法：采用这一方法是假设存货的成本流转与实物流转相一致，按照各种存货，逐一辨认各批发出存货和期末存货所属的购进批别或生产批别，分别按其购入或生产时所确定的单位成本作为计算各批发出存货和期末存货成本的方法。又称“个别认定法”、“具体辨认法”、“分批实际法”。（9）收发类别（方向：入库 收 出库 发）一级编码及名称二级编码及名称一级编码及名称二级编码及名称1 入库101 采购入库2 出库201 销售出库102 销售退货202 采购退货103 盘盈入库203 盘亏出库104 调拨入库204 调拨出库105 其他入库205 其他出库操作向导： 执行“业务”>“收发类别”，打开“收发类别”窗口，按实验资料输入收发类别。注意：方向入库：进；出库：出，如果需要修改，必须点击一级分类进行修改。一级分类修改好了后，二级分类自动改动过来。（10）采购类型和销售类型采购类型销售类型名称入库类别名称入库类别01 厂商采购采购入库01 批发销售销售出库02 代销商进货采购入库02 经销商批发销售出库03 销售退回销售退货03 采购退回采购退货04 门市零售销售出库操作向导：执行“业务”>“采购类型”，打开“采购类型”窗口，按实验资料输入采购类型。执行“业务”>“销售类型”，打开“销售类型”窗口，按实验资料输入销售类型。（11）费用项目分类费用项目分类编码费用项目名称01无分类操作向导： 执行“业务”>“费用项目分类”，打开“费用项目分类”窗口，按实验资料输入费用项目分类。（12）费用项目费用项目编码费用项目名称01运输费02装卸费03包装费04业务招待费操作向导： 执行“业务”>“费用项目”，打开“费用项目”窗口，按实验资料输入费用项目。（12）发运方式发运方式编码发运方式名称01公路运输02铁路运输03水运04邮寄操作向导： 执行“业务”>“发运方式”，打开“发运方式”窗口，按实验资料输入发运方式。实验二 财务基础设置【实验要求】（1）设置总账系统参数（2）设置会计科目（3）设置凭证类别（4）录入期初余额（5）账套备份【实验资料及操作要点】（1）666账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证注意l 参数的修改路径：财务会计>总账>设置>选项>权限>编辑（2）设置会计科目修改会计科目“应收账款”、“应收票据”和“预收账款”辅助核算为“客户往来”，受控于“应收系统”修改会计科目“应付票据”和“预付账款”辅助核算为“供应商往来”，受控于“应付系统”增加“1290发出商品”科目增加“212101应付货款”科目，受控于“应付系统”增加“212102暂估应付款”科目注意l 受控于“应收系统”或者“应付系统”：在应收款管理系统和应付款管理系统中，可以使用这些科目，否则不允许使用。（3）设置凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001、1002付付款凭证贷方必有1001、1002转转账凭证凭证必无1001、1002注意l 如何区别使用这三个凭证：当公司采购物品的时候，形成应付款，如果现金支付，就填制付款凭证，如果还没支付，那就填制转账凭证。当公司销售物品的时候，形成应收款，如果现金收讫，则填制收款凭证，如果没支付，则填制转账凭证。（4）总账系统期初余额资产负债和所有者权益科目方向金额科目方向金额现金借8000短期借款贷200000银行存款借380000暂估应付款贷155000库存商品借419500长期借款贷500000商品进销差价借2600实收资本贷1200000受托代销商品借41500法定盈余公积贷160000发出商品借272000任意盈余公积贷47600分期收款发出商品借600000未分配利润贷220000固定资产借880000累计折旧贷121000合计借2482600合计贷2482600第3章 采购管理【功能概述】用友ERP-U8管理系统，通过普通采购、直运采购、受托代销采购等采购流程对不同的采购业务进行有效的控制和管理，以便帮助企业降低采购成本，提升企业竞争力。【实验目的】运用采购管理系统对普通采购业务、受托代销业务、直运采购业务、退货业务和暂估业务等进行处理，及时进行采购结算。能够与应付款管理系统、总账系统集成使用，以便及时处理采购款项，并对采购业务进行相应的财务处理。通过本章的学习，要求能够掌握采购业务的处理流程和处理方法，深入了解采购管理系统与供应链系统的其他子系统、与ERP系统中的相关子系统之间的紧密联系和数据传递关系，以便正确处理采购业务和与采购相关的其他业务。实验一 采购系统初始化【实验要求】（1）分别启用采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统并设置系统参数（2）修改具有“受托代销”要求的存货档案（3）分别进行采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统的初始设置，并输入供应链各个模块启用期间的期初余额（4）对采购管理和库存管理或存货核算系统进行期初记账【实验资料及操作要点】 1、设置系统参数 （1）设置采购管理系统参数u 启用受托代销业务u 普通业务必有订单u 允许超订单到货及入库u 订单到货单发货单价录入方式：手工录入u 专用发票默认税率为17%（2）修改存货档案u 将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性（3）设置库存管理系统参数u 有受托代销业务u 有组装业务u 采购入库审核时改现存量u 销售出库审核时改现存量u 其他出入库审核时改现存量u 不允许超可用量出库u 出入库检查可用量u 自动带出单价的单据包括全部出库单u 其他设置由系统默认（4）设置存货核算系统参数u 核算方式：按仓库核算u 暂估方式：单到回冲u 销售成本核算方式：按销售发票u 委托代销成本核算方式：普通销售发票u 零成本出库按参考成本价核算u 结算单价与暂估单价不一致需要调整出库成本u 其他设置由系统默认（5）应付款管理系统参数设置和初始设置应付款管理系统选项如表所示应付款核销方式按单据单据审核日期依据单据日期控制科目依据按供应商受控科目制单方式明细到单据采购科目依据按存货汇兑损益方式月末处理初始设置基本科目设置应付科目212101，预付科目1151，采购科目1201；税金科目21710101，银行承兑科目2111，商业承兑科目2111结算方式科目设置：现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为10022、启用期初数据（1）采购管理系统（采购系统价格均为不含税价）期初暂估单（期初的采购入库单）：1）2011年12月18日，永昌女套装100套，单价350元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂2）2011年12月8日，永昌男套装150套，单价800元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂注意l 录入的单据一定要记得审核，才能成为有效单据，系统之后的操作都是如此。（2）库存系统、存货系统期初数据仓库名称存货编码和名称数量单价/元金额/元永昌服装仓001永昌女装10020020000永昌服装仓004永昌男衣20030060000永昌服装仓002永昌女裤10016016000永昌服装仓005永昌男裤20020040000永昌服装仓003永昌女套装5035017500永昌服装仓006永昌男套装3080024000大地服装仓007大地女风衣30012036000大地服装仓008大地男风衣50015075000手表仓009奥尔马女表5080040000手表仓010奥尔马男表6085051000手表仓012钻石女表10012012000手表仓013钻石男表20014028000注意l 当存货核算系统和库存管理系统集成使用时，存货核算系统的期初数据可以从库存管理系统中取数。3、期初记账（1）采购期初记账（2）存货核算中的期初余额的记账注意l 在进行业务处理之前，一定要进行期初记账，否则在存货核算系统中找不到“业务核算”的功能实验二 普通采购业务（一）【实验要求】u 设置“允许修改采购系统采购专用发票的编号”。u 单据设计：分别在采购模块的“采购专用发票”、“采购到货单”和“采购订单”单据的表体项目中增加“换算率”、“采购单位”和“件数”3项内容；为库存模块中的“采购入库单”增加表体内容“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”。u 录入或者生成请购单、采购订单、采购到货单、采购入库单等普通采购业务单据，并进行审核确认。u 录入或生成采购发票，并按要求修改采购专用发票的编号。u 进行采购结算。u 支付采购款项或确认应付账款。u 在总账系统中查看有关凭证。u 账套备份。【实验资料及操作要点】中良贸易公司日常采购业务如下（采购部，业务员：徐敏利）第1笔业务：2012年1月8日，向上海永昌服装厂提出采购请求，请求采购永昌男衣50包（10000件），报价280元/件（56000/包）；男裤50包（10000条），报价180元/条（36000元/包）；男套装200套，报价单价760元。操作向导：（1）采购系统请购单注意l 请购单可做可不做，在直接能确定价格和数量之后，可以直接做采购订单，此单据需要手工录入l 凡是在单据上有审核的地方，一定要审核。请购单的制单人与审核人可以为同一个人。l 审核以后的请购单，如果需要修改，要先“弃审”，然后再“修改”，如果此张单据被其他单据所用，必须要删除下游单据，才可以进行修改和删除操作。l 如果需要查看请购单，可以查看“请购单列表”。系统之后类型的操作都是可以的。第2笔业务：2012年1月8日，上海永昌服装厂同意采购请求，但要求修改采购价格。经协商，本公司同意对方提出的订购价格：永昌男衣300元/件（60000/包）；男裤200元/条（40000元/包）；男套装800元。并正式签订订货合同，要求本月10日到货。操作向导：采购系统采购订单注意l 填制采购订单有两种方式：手工录入和拷贝（有请购单的情况下）第3笔业务：2012年1月10日，收到上海永昌服装厂发来的男士服装和专用发票，发票号码ZY00098。该批服装系本月初采购。发票载明永昌男衣50包，300元/件（60000/包）；男裤50包，200元/条（40000元/包）；男套装200套，单价800元。经检验质量全部合格，办理入库（永昌服装仓）手续。财务部门确认该笔存货成本和应付款项，尚未付款。操作向导：（1）生成采购到货单说明：由于之前设置了“普通采购必有订单”，所以从到货单开始，就不允许手工录入了，只允许拷贝。（2）库存管理系统-采购入库单说明：拷贝“采购到货单”生成，此单据跟之前的不一样，它是在库存管理系统中完成的，因为当采购管理系统和库存管理系统同时存在的情况，入库单是在库存管理系统中完成的。不需要先点击“增加”，直接点击“生单”就可以，其中仓库不能手工输入。（3）填制专用采购发票说明：拷贝“采购入库单”生成，系统默认的专用采购发票的编号是不能更改的，所以我们需要在基础设置>单据编码设置中更改设置，才可以允许手工改动编号。 如果在基础档案中设置有关开户银行的信息，那只能开普通发票。（4）采购结算（自动结算）说明：结算的是采购入库单和发票，如果采购入库单和采购专用发票没有审核的话，就会出现无法结算的情况。 如果入库单和发票上的金额一致的话，就可以用自动结算。（5）存货核算模块业务核算正常单据记账、说明：正常单据记账中选择“采购入库单”。（6）存货核算模块财务核算生成凭证（转账凭证）（7）应付款管理模块应付单据的处理应付单据的审核说明：对采购专用发票进行审核，在选择窗口选择“发票制单”。（8）制单处理（生成转账凭证）说明：可以针对每笔业务立即制单，也可以月末一次制单。注意l 前面3笔业务在一起，构成一个完成的采购流程第4笔业务：2012年1月14日，向上海钻石手表厂订购钻石女表2000只，单价120元，要求本月20日到货。步骤： 采购订单第5笔业务：2012年1月18日，向上海钻石手表厂订购钻石男表1000只，单价140元，要求本月25日到货。步骤：采购订单注意l 4、5笔业务，为实验二做准备的第6笔业务：2012年1月25日，向北京大地服装厂订购大地男风衣1000件，单价150元；订购大地女风衣500件，单价120元，要求本月30日到货。步骤：采购订单第7笔业务：2012年1月30日，收到北京大地服装厂的专用发票，发票号码ZY00168。发票载明大地男风衣1000件，单价150元；大地女风衣500件，单价120元，增值税率17%，全部验收入库，尚未支付款项。操作向导：（1）生成采购到货单（2）采购入库单（3）填制专用采购发票（4）采购结算（自动结算）（5）采购成本核算 正常单据记账 生成凭证（转账凭证）（6）财务部门确认应付账款 应付单据处理（应付单据审核） 制单处理 生成转账凭证注意l 6、7笔业务在一起，构成一个完成的采购流程实验三 普通采购业务（二）【实验要求】u 录入或生成采购到货单、采购入库单等普通采购业务单据，并进行审核确认。u 录入或生成采购发票，并按要求修改采购发票编号u 进行采购结算u 支付采购款项或确认应付账款，可以立即制单，也可以月末合并制单【实验资料及操作要点】中良贸易公司日常采购物业如下（采购部，业务员：徐敏利）第1笔业务：2012年1月10日，收到上海永昌服装厂的专用发票，发票号码ZY00088.发票载明永昌女套装100套，单价380元，增值税率17%。本公司验收入库后立即支付货款和税款（现金支票XJ0001）。