流程名称基建修缮项目审计工作流程图.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页 共4页流程名称：基建修缮项目审计工作流程图流程编号：03流程拥有者：审计处后勤与基建管理处、后勤集团、以及相关部门及单位 审计处 工程审计事务所建设单位报送学校批文工程预结(决)算和相关资料以及对工程的初审意见委托社会审计审计处领导根据该工程项目情况批示内部审计或委托社会审计经办人对工程送审项目提供的资料填制登记表审计处审核后填制工程项目审计立项单 4 1 2 3开始 5经办人将预结(决)算报事务所并与工程师联系 4 工程完工后建设单位报送工程结(决)算并填制审计结(决)算单经办人对预结(决)算审计、复核 6工程师对预结(决)算初审后出具审核意见书内部审计 6 5 7由审计处将审核意见书转送建设单位、施工单位 7将审计结果通知建设单位，并由申报单位转与施工单位征求意见审计处经办人对结(决)算进行审计并编制工程审核情况明细表 8工程竣工后建设单位报送工程结(决)算并填制审计结(决)算单，由审计处送与事务所工程师 7 8 9由建设单位、使用单位、施工单位、审计部门填制工程定案表定案表反馈到审计处后，由审计处出具内部工程结(决)算审计报告审计处将事务所审计结果通知建设单位，并由其转交施工单位，若有异议由审计处组织洽谈会工程结(决)算审计报告发送建设单位、施工单位及相关部门 11 10 9 10 10建设单位、施工单位、委托单位对审计结果认同后，填制定案表，并反馈事务所 存档 12 11事务所出具基本建设工程结(决)算审计报告结束 13工作内容的简要描述重要输入重要输出责任岗位时限/天备注1后勤与基建管理处、后勤集团以及各相关部门及单位报送学校批文、工程预结（决）算、工程相关资料以及对工程的初审意见，审计处审核后填制工程项目审计立项单学校批文建设单位经办人、审计员2岗2经办人对工程送审项目提供的资料填制登记表立项单审计员2岗3审计处领导根据该工程项目情况批示内部审计或委托社会审计审计处领导4内部审计5经办人对于结（决）算进行审计、复核审计员1、2岗6工程完工后，申报单位报送工程结（决）算并填制审计结（决）算单结（决）算资料建设单位经办人7审计处经办人对结（决）算进行审计，并编制工程审核情况明细表审计员1、2岗8审计处将审计结果通知申报单位，并由建设单位将审计结果转与施工单位审计结果建设单位9由建设单位、使用单位、施工单位、审计部门填制工程定案表定案表建设单位、使用单位、施工单位、审计处10定案表反馈到审计处后，由审计处出具内部工程结（决）算审计报告审计报告审计员2岗11工程结算审计报告发送建设单位、施工单位以及相关部门审计员2岗12工程审计员对工程资料进行整理，存档工程审计员审计员2岗4委托社会审计立项单5审计处经办人将工程预结（决）算报事务所，并与工程师联系事务所工程师6事务所工程师对预结（决）算初审后出具审核意见书审核意见书事务所工程师7由审计处工程审计员将审计意见转送建设单位、施工单位建设单位8工程竣工后，建设单位报送工程结（决）算，并填制审计结（决）算单。由审计处工程审计员送与事务所工程师决算资料审计员2岗9审计处工程审计员将事务所审计结果通知建设单位，并由其转交施工单位，若有异议由审计处组织洽谈初步审计结果审计员2岗、建设单位、施工单位10建设单位、施工单位、委托单位对审计结果认同后，填制定按表，并反馈事务所定案表审计员2岗11事务所出具基本建设工程结算审计报告审计报告事务所工程师12工程结算审计报告发送建设单位、施工单位以及相关部门审计员2岗13工程审计员对工程资料进行整理，存处档案审计员2岗流程名称：基建修缮项目审计流程说明流程编号：03流程拥有者：审计处第 4 页 共 4 页