玛拉胶带工程项目建设投资分类估算法（工程项目组织与管理）.docx

泓域咨询/玛拉胶带工程项目建设投资分类估算法玛拉胶带工程项目建设投资分类估算法一、 建设期利息的估算方法估算建设期利息应按有效利率计息。项目在建设期内如能用非债务资金按期支付利息，应按单利计息；在建设期内如不支付利息，或用贷款支付利息应按复利计息。项目评价中对借款额在建设期各年年内按月、按季均衡发生的项目，为了简化计算，通常假设借款发生当年均在年中使用，按半年计息，其后年份按全年计息。对借款额在建设期各年年初发生的项目，则应按全年计息。建设期利息的计算要根据借款在建设期各年年初发生或者在各年年内均衡发生，采用不同的计算公式。二、 建设期利息估算的前提条件进行建设期利息估算必须先完成以下各项工作：1建设投资估算及其分年投资计划；2确定项目资本金（注册资本）数额及其分年投入计划；3确定项目债务资金的筹措方式（银行贷款或企业债券）及债务资金成本率银行贷款利率或企业债券利率及发行手续费率等）。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息199.9249.98149.941.1.1期初借款余额2039.9751.1.2当期借款4079.952039.972039.971.1.3当期应计利息199.9249.98149.941.1.4期末借款余额2039.9754079.951.2其他融资费用1.3小计199.9249.98149.942债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计199.9249.98149.94三、 项目名称及项目单位项目名称：玛拉胶带工程项目项目单位：xxx有限责任公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约25.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 建设规模该项目总占地面积16667.00（折合约25.00亩），预计场区规划总建筑面积28420.02。其中：主体工程17090.14，仓储工程6169.91，行政办公及生活服务设施2714.47，公共工程2445.50。六、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。七、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11897.22万元，其中：建设投资9158.52万元，占项目总投资的76.98%；建设期利息199.92万元，占项目总投资的1.68%；流动资金2538.78万元，占项目总投资的21.34%。（二）建设投资构成本期项目建设投资9158.52万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用8023.33万元，工程建设其他费用937.52万元，预备费197.67万元。八、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入27400.00万元，综合总成本费用20357.59万元，纳税总额3171.69万元，净利润5165.29万元，财务内部收益率33.85%，财务净现值8860.74万元，全部投资回收期4.87年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积16667.00约25.00亩1.1总建筑面积28420.02容积率1.711.2基底面积10500.21建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩354.342总投资万元11897.222.1建设投资万元9158.522.1.1工程费用万元8023.332.1.2工程建设其他费用万元937.522.1.3预备费万元197.672.2建设期利息万元199.922.3流动资金万元2538.783资金筹措万元11897.223.1自筹资金万元7817.273.2银行贷款万元4079.954营业收入万元27400.00正常运营年份5总成本费用万元20357.59""6利润总额万元6887.06""7净利润万元5165.29""8所得税万元1721.77""9增值税万元1294.57""10税金及附加万元155.35""11纳税总额万元3171.69""12工业增加值万元10416.02""13盈亏平衡点万元7871.76产值14回收期年4.87含建设期24个月15财务内部收益率33.85%所得税后16财务净现值万元8860.74所得税后九、 分年投资计划表的编制估算出项目建设投资、建设期利息和流动资金后，应根据项目计划进度的安排，编制分年投资计划表。实际工作中往往将项目总投资估算表、分年投资计划表和资金筹措表合而为编制“项目总投资使用计划与资金筹措表”。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11897.22100.00%1.1建设投资9158.5276.98%1.1.1工程费用8023.3367.44%1.1.1.1建筑工程费3491.0229.34%1.1.1.2设备购置费4306.7636.20%1.1.1.3安装工程费225.551.90%1.1.2工程建设其他费用937.527.88%1.1.2.1土地出让金499.914.20%1.1.2.2其他前期费用437.613.68%1.2.3预备费197.671.66%1.2.3.1基本预备费111.630.94%1.2.3.2涨价预备费86.040.72%1.2建设期利息199.921.68%1.3流动资金2538.7821.34%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11897.22100.00%1.1建设投资9158.5276.98%1.2建设期利息199.921.68%1.3流动资金2538.7821.34%2资金筹措11897.22100.00%2.1项目资本金7817.2765.71%2.1.1用于建设投资5078.5742.69%2.1.2用于建设期利息199.921.68%2.1.3用于流动资金2538.7821.34%2.2债务资金4079.9534.29%2.2.1用于建设投资4079.9534.29%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十、 项目背景分析玛拉胶带是以聚酯薄膜(PETFilm)为基材涂布丙烯酸聚合物压敏胶而成的耐高温高压阻燃型绝缘胶粘带。本厂生产的玛拉胶带有淡黄、深黄、红、蓝、绿、黑、白、透明等多种颜色可供选择，聚酯薄膜胶带具有耐高温，耐高压，绝缘性能好及阻燃的特点，常用于变压器，马达、电容器等各类电机、电子阻件之绝缘包扎，又称聚酯绝缘胶带。适用于变压器、电容器、继电器、稳压器、马达等各类电机、电子零组件之绝缘固定之用，马达定子线圈覆盖、电机线圈固定、电源变压线圈包扎及外层绝缘。胶粘带产业是一门延续古老精细化工技术并逐步施以科技改造的科技型产业。该类产品是由医用系列胶粘带延伸而来的，分为包装系列胶粘带、商标纸系列胶粘带、特种胶粘带、耐高温系列胶粘带及时尚流行的电脑喷绘系列胶粘带共六大系列产品。其产品应用领域覆盖面广，由基础的食品、医药、卫生材料、美容保健品、五交用品、文教用品、办公器材、照相器材、广告、印刷、造纸、制鞋和纺织，跨跃延伸发展到高科技产业如电子、电机、通讯设备、石油工业、汽车工业、造船工业及航天工业等行业领域的广泛应用。各行业的代表性胶粘带产品如日常使用的BOPP透明封箱胶带、PVC电工绝缘胶粘带，文教办公用品的修正胶粘带(涂改液替代品)、电脑打印彩喷纸及触目可见的广告招牌PVC即时贴系列胶粘带、公交车PVC车身贴胶粘带、电脑喷绘广告耗材、灯箱广告背喷灯片系列产品、高速公路标牌(省市公路)反光膜玻璃微珠胶粘带，和隐蔽在科技产业中的产品后面如电子元件、半导体、印刷电路板、电脑周边制造业之耐高温麦拉胶粘带、耐高温PET复合胶粘带、耐高温醋酸纤维布系列胶粘带、耐高温美纹纸系列胶粘带、耐高温玻璃纤维布胶粘带、聚四氟乙烯玻璃纤维布，及时尚流行的数码科技防水高光相纸系列产品。根据不完全资料统计，国内目前对各类胶带的年需求量已即将突破l000亿人民币，占国家总生产值比率也算是比较突出的产业或产品。唯一可惜的是，这门产业经常被疏忽，其专业技术的培养与发展也严重性缺乏，而导致产业结构仅维持在低档次和竞争激烈的产品研制开发，也造成高科技、高效益胶粘带产品为外商企业或进口产品所垄断。十一、 单位生产能力估算法该方法根据已建成的、性质类似的建设项目的单位生产能力投资（如元/吨、元/千瓦）乘以拟建项目的生产能力来估算拟建项目的投资额。该方法将项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系，估算简便迅速，但精确度较差。使用这种方法要求拟建项目与所选取的已建项目相类似，仅存在规模大小和时间上的差异。单位生产能力估算法一般仅用于投资机会研究阶段。十二、 比例估算法比例估算法可分为两种：（一）以拟建项目的设备购置费为基数进行估算该方法以拟建项目的设备购置费为基数，根据已建成的同类项目的建筑工程费和安装工程费占设备购置费的百分比，求出相应的建筑工程费和安装工程费，再加上拟建项目的其他费用（包括工程建设其他费用和预备费等），其总和即为拟建项目的建设投资。（二）以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计资料，各专业工程（总图、土建、暖通、给排水、管道、电气、电信及自控等）占工艺设备投资（包括运杂费和安装费）的百分比，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资（包括工艺设备投资）相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资。固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3491.024306.76225.558023.331.1建筑工程费3491.023491.021.2设备购置费4306.764306.761.3安装工程费225.55225.552其他费用437.61437.613预备费197.67197.673.1基本预备费111.63111.633.2涨价预备费86.0486.044建设期利息199.92199.925合计8858.53