黄冈市农村财政和经营管理局2015部门决算分析报告.docx

黄冈市农村财政和经营管理局2015部门决算分析报告黄冈市农村财政和经营管理局 2015 部门决算分析报告 一、部门（单位）状况 （一）基本状况1主要职责和业务范围 （1）负责农村集体资金、资产、资源和财务管理。负责乡村集体资金、资产、资源管理和集体经济组织财务管理，监督农村资产、资源的处置和项目工程招投标，依法推动民主理财和村级财务公开，审计监督集体经济组织资产营运和财务活动，指导全市建立现代村集体经营管理制度，组织城中村、城郊村、园中村产权制度改革，管理培训农村财会人员，遏制和化解村级不良债务。（2）负责农村有关基金、费用的征收管理。包括指导乡镇财政所城乡居民养老保险、新型农村合作医疗基金的征收管理工作。（3）负责财政涉农补贴资金的发放管理。指导乡镇财政所履行乡镇财政资金监管职能，指导乡镇财政所向涉农资金扶持项目派驻财政专管员，指导乡镇预算管理。（4）负责乡镇财政所建设，管理培训乡镇财政干部，宣扬乡镇财政涉农政策。（5）负责农夫负担监督管理。实行减负惠农政策，组织实施有关法律法规，依法审核涉农收费文件和一事一议筹资筹劳，监督对农夫的补贴补偿和村级财政性补助资金的发放和运用，组织审计农夫负担资金和国家强农惠农资金，对涉农收费行为和单位实施监督，承办涉及农夫负担的信访工作，组织开展农夫负担和惠农政策落实检查，查处农夫负担案件，落实农夫负担重点监控和 一票推翻。（6）负责农村土地承包管理。贯彻实施农村土地承包经营的法律、法规和政策，指导、监督农村经济承包合同管理，负责农村土地承包经营权登记，规范和引导农村土地承包经营权流转，监督管理农村产权交易，依法调解仲裁农村土地承包经营纠纷。（7）负责农村合作经济组织管理。实行农村经济合作组织的法律、法规和政策，探讨、协调扶持合作社发展的措施，指导农夫专业合作社规范化工作，搭建服务合作组织的平台，组织合作社业务培训。（8）负责农村经济的有关调查统计工作。负责农夫负担和农村经济收益安排、农村合作经济组织发展状况的统计工作。（9）完成上级交办的其它工作。2内设机构及人员编制状况 依据上述职责，我局设办公室、农村财政管理科、农夫负担监督管理科、农村土地承包管理科、农村集体资产与财务管理科 5 个内设机构。市农夫负担监督管理办公室设在市农村财政和经营管理局，担当市减轻农夫负担领导小组的日常工作。市农村专业合作经济组织管理办公室设在市农村财政和经营管理局，担当日常工作。我局财政全额供应事业编制 11 名，工勤编 1 名，其中局长 1 名按相当副县级选配，副局长 2 名按相当正科级选配，中层领导职数 5 名按副科级选配。3财政供给人员的变动状况及缘由。市农村财政和经营管理局局现有编制 11 人，2015 年在编在岗 10 人，退休 5 人，临时工 1 人；副处级 2 人，科级 7人。与 2014 年相比，无改变。（二）当年取得的主要事业成效2015 年，黄冈市农村财政和经营管理局仔细实行中心和省委农村工作会议精神，不断创新工作体制机制、强化工作措施，着力推动农村土地承包管理、新型农业经营体系创新、农夫负担监督管理和农村集体三资管理等工作。1、农村土地承包经营权确权稳步推动。全市共召开确权工作会议1043次，举办培训班961期，印发宣扬资料208.2万份，设置固定宣扬栏 4263 块，出动宣扬车 165 台次，播发电视新闻 8100 条，悬挂横幅 5340 条，张贴标语 8100 条等，全市共受理冲突纠纷 2885 件，已调解仲裁 2708 件。目前，全市确权工作即将转入第三阶段，预料春节前可颁发经营权证。2、农村土地承包经营权流转不断加快。全市共流转农用土地 307.2 万亩，同比增加 22.08 万亩，增速达到 8%。共流转耕地 167.03 万亩，同比增加 14.69 万亩，增速达到12.4%。适度规模化流转耕地 83 万亩，同比增加 11.57 万亩，增速达到 16.2%。3、农村土地承包服务平台逐步建立。全市 124 个乡（镇、办）依托财经所都建立了农村土地承包经营权流转服务中心，县乡两级都成立了农村土地承包纠纷调解委员会，县市区都成立了农村土地承包纠纷仲裁委员会，农村综合产权交易市场建设正在起步。乡镇农村综合产权正依托农村集体三资监管代理服务中心开展交易。4、新型农业经营体系建设取得较大进展。一是我市现有规模以上农产品加工企业 512 家，通过提档升级发展重点龙头企业 287 家，其中：国家级 2 家，省级 72 家，市级 213家。二是农夫合作社发展保持高速增长，发展农夫合作社5690 家，会员出资达到 111 亿元，分别同比增长 15.2%和22.1%。示范合作社达到 239 家，其中：国家级 15 家，省级54 家，市级 170 家。三是全市在工商注册的家庭农场达到913 家，比上年净增 400 家，同比增长 78%，其中省级示范家庭农场有 22 家。5、农夫负担监督管理工作落实到位。一是开展执法检查。我局组织各县市区和涉农部门开展了专项执法大检查活动，刚好订正了违规违纪行为，促进了国家减负惠农政策落实。二是组织暗访活动。会同有关单位先后 4 次进村入户暗访国家减负惠农政策的落实。三是会同纪检监察部门共查处案件 841 件，党纪政纪处分干部 133 人，其中移交司法机关处理 9 人。并对在落实减负惠农政策中不作为、乱作为的 9个单位负责人实行了召回问责。6、农村集体三资监督管理工作取得初步进展。一是完善了监管制度。各县市区依据省市文件要求都结合实际制定了农村集体三资监督管理实施方案。二是健全了服务机构。切实加强农村集体三资管理，依托财经所都建立了三资监管代理服务中心，并供应经费保障。三是盘活了集体三资。全市已实现集体资产资源公开交易 1914宗，交易额 1.87 亿元，村级农村公益事业建设项目招投标413 宗，标的额 2.15 亿元，为农村集体增收节支 1762 万元。二、收入支出预算执行状况分析 （一）收入支出预算支配状况2015年预算收入1138470元，其中财政拨款1138470元，支出总计 1138470 元。与 2014 年的预算收入 883938 元相比，增加了 254532 元，预算收入增加的主要缘由是在项目经费增加，2015 年新增了土地确权项目。2015 年预算详细支配包括：1、人员支出：724677 元。（1）在职人员工资福利支出总额 473258 元。其中，基本工资 142944 元，津补贴 277608 元，奖金 11912 元。（2）退休人员工资福利支出总额 251419 元。其中，基本退休费 92083 元，津补贴 105102 元，公用经费 1500 元。（3）基本医疗保险费按工资总额的 6%计算，为 37850元。（4）住房改革支出按 12%计算为 50466 元。（5）职工生育保险费按基本工资 0.7%计算为 2944 元。（6）独生子女费 1820 元。2、日常公用支出：128878 元 （1）一般公务经费：办公费、交通费、水电费、邮电费、差旅费、修理费、会议费、款待费等。合计为 8000 元。（2）车辆经费：20000 元,小车保有量 1 辆,未购置新车。（3）福利费、工会经费、教化经费按在职在岗人员基本工资金的 2.5%、2%、1.5%计算合计为 25233 元。（4）其他支出：28560 元（其中包括在职女同志卫生费720 元，在职在编人员通讯补助 27840 元）。（二）收入支出预算执行状况5 2015 年与 4 2014 年收入支出对比表 （单位：元）年度支出总额基本支出项目支出收入总额年初预算收入20151,698,465.21 1438465.21 260000 1698465.21 1138470 20141479460.2 1319460.2 160000 1479460.2 883938 2015 年比 2014 年收入和支出有波动的缘由一是因为2015 年增加了一个项目(土地确权),二是因为调整津补贴和预发了每人每月 200 元。1 1 收入支出与预算对比分析预算和决算相比，在项目收支类别上无差异，主要差异在基本支出上。2015 年预算收入为 1138470 元，实际收入为1698465.21 元，除去年初财政预算的收入部分，其他部分的收入为年中调增津补贴的财政拨款和养老保险的款项。2 2 收入支出结构分析2015 年度总支出 1698465.21，支出中，人员经费支出1147036.75 元，在总支出中占比 67.5%；日常公用经费支出291428.46 元，在总支出中占比 17.2%；项目经费支出为260000 元，在总支出中占比 15.3%。3 3 重点经济分类支出执行状况（1）三公 经费支出状况：（2）会议费支出状况：2015 年会议费预算金额为 10000元，决算数为 26900 元，会议费支出预决算差异较大的缘由主要是我局今年承接了市委市政府新布置的农村土地经营权确权登记任务。为更好的落实此项重要任务多次召开全市会议和小型探讨会，导致会议费超出年初预期。（三）年末结转和结余状况2015 年度年末无结余结转金额，当年财政所拨款项根据相关的政策规定运用完毕。（四）当年预算执行中存在问题、缘由及改进措施人员经费支出虽然严格根据规定执行，但是今年有调整津补贴和养老保险，所以经费支出与年初预算有较大差异。三公经费总额因公出国公务用车公务接待5 2015 年预算数70000 0 30000 40000 5 2015 年实际数63700 0 23800 39900预算执行中除了人员经费变动问题，还有就是公用经费和项目经费的支出。公用经费实际支出数在年初很难预料，由于诸多不行预料的因素存在，通常也无法根据年初估计的数字执行，导致差异较大。项目在执行中的经费开销一般是依据项目的详细进展状况敏捷处理，有时也会导致预决算差异。下一年度，在做好我局担当的各项工作任务的同时，规范资金的运用和规划。三、资产负债状况分析 年末部门（单位）资产、负债基本状况，与上年度对比状况，包括增减肯定值与幅度，增减变动主要缘由(可用柱形图或折线图)。（一）资产负债结构状况对资产负债详细构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本状况、变动状况及缘由。（二）资产负债对比分析2015 年度资产负债表与 2014 年度相比较，资产负债表基本没有变动，唯一的变动就是固定资产价值增加，增加缘由是增加了电脑设备 3 台，打票机 1 台四、本年度部门决算等财务工作开展状况 我局在市委市政府的领导下担当着全市农村承包合同管理、农夫专业合作社的发展、农村产权制度创新、农村集体财务与资产管理、农业资金审计，农夫负担监管和农村经济收益安排、农村合作经济组织发展状况的统计等工作。由于工作职能确定我们的工作任务繁重。而工作经费严峻不足，为保证工作质量，我们在工作中严格执行局财务管理制度，尽量削减费用支出，加强资金管理，限制开支，仔细执行会计制度，在减负工作没有经费的状况下主动筹措资金，圆满完成局各项工作任务。在新的一年里我们要进一步加强财务管理，做好资金监督管理工作，保障资金运作规范，以促进工作正常正常运行。 二一六年一月二十日