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22年基金从业考试题免费下载8节22年基金从业考试题免费下载8节 第1节 中国证券投资基金业协会是股权投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人，其应履行的职责包括制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的( )。.从业考试.资质管理.档案管理.业务培训A.、B.、C.、D.、正确答案：C 目前，新发行的证券投资基金统一在( )上市交易。A、上海证券交易所B、深圳证券交易所C、上海证券交易所和深圳证券交易所D、中国证监会答案：A 对于基金投资人主动认购或申购的基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况，( )。A.在基金投资人认购或申购基金后告知基金投资人B.以基金公司的风险准备金作为担保C.要求基金投资人在认购或申购基金的同时进行确认D.隐瞒风险答案：C解析：基金销售机构应当在基金认购或申购申请中加入基金投资人意愿声明内容，对于基金投资人主动认购或申购的基金产品风险超越基金投资人风险承受能力的情况，要求基金投资人在认购或申购基金的同时进行确认，并在销售业务信息管理平台上记录基金投资人的确认信息。禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品。考点：基金的交易、申购和赎回 可能对基金持有人权益及基金份额的交易价格产生重大的影响的事项不包括()A.基金份额持有人大会的召开B.基金管理人或基金托管人变更C.开放式基金发生巨额赎回且按期支付赎回款项D.延长基金合同期限正确答案：C解析：如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件。基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合同期限，转换基金运作方式，更换基金管理人或托管人，基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%，开放式基金发生巨额赎回并延期支付，等等。 ()需要基金监管机构的检查人员现场察看、听取汇报、查验资料。A.非现场检查B.日常检查C.现场检查D.年度检查答案：C解析：现场检查需要基金监管机构的检查人员现场察看、听取汇报、查验资料。 股权投资基金通过( )参与被投资企业股东大会。A、基金托管人B、基金管理人C、项目投资经理D、投资决策委员会正确答案：B答案解析：本题考查投资后管理概述。股权投资基金通过基金管理人参与被投资企业股东大会(股东会)、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。22年基金从业考试题免费下载8节 第2节 ( )是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。A.标的资产B.交易单位C.交易总量D.结算总量正确答案：B考点：衍生工具概述。解析：交易单位，又称合约规模(contract size)，是指在交易时每一份衍生工具所规定的交易数量。在交易时，只能以交易单位的整数倍进行买卖。 设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列( )条件，并经国务院证券监督管理机构批准。.有符合证券投资基金法和公司法规定的章程.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本.主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录.取得基金从业资格的人员达到法定人数A.、B.、C.、D.、正确答案：D 基金销售机构准入条件，不包括()。A.具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行B.财务状况良好，运作规范稳定C.有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施D.净资产规模达到100亿元正确答案：D基金销售机构准入条件对净资产规模无硬性规定。 我国公司型基金的法律依据为( )，基金按照公司章程来运营。A.公司法B.证券投资基金法C.证券法D.合伙公司法答案：A解析：我国公司型基金的法律依据为公司法，基金按照公司章程来运营。 基金管理人接到投资人的购买申请时，应按当日公布的基金单位净值加一定的申购费用作为申购价格。此题为判断题(对，错)。正确答案： 下列财务比率中，最为稳健的偿债能力指标是()A、资产负债率B、流动比率C、速动比率D、现金比率答案：D22年基金从业考试题免费下载8节 第3节 以下选项中，属于基金管理人进行合规管理时应当遵循的有关准则的是( )。A、基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适合用于全行业的规范、标准、惯例等B、立法机关和证监会发布的基本法律规则C、公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德D、以上说法都正确正确答案：D解析：相关准则包括：立法机关和证监会发布的基本法律规则;基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适合用于全行业的规范、标准、惯例等;公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。 同业存款的替代性产品是（ ）。A.大额可转让定期存单B.同业存单C.商业票据D.同业拆借正确答案：B同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。同业存单作为同业存款的替代性产品，目前仍处在试点初期。 中金所5年期国债期货合约集合竞价指令撮合时间为( )。A.9:04-9:05B.9:10-9:14C.9:10-9:15D.9:14-9:15正确答案：D 基金管理费率通常与基金规模（ ）。A.无法判断B.无关C.成正比D.成反比正确答案：D(JP77)基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。基金管理费率通常与风险成正比，与基金规模成反比。基金规模越大，基金管理费率越低；基金风险程度越高，基金管理费率越高。 ( )是中国股权市场应用最为普遍的估值指标。A、市现率B、市净率C、市销率D、市盈率正确答案：D解析：市盈率是中国股权市场应用最为普遍的估值指标。 UCITS基金持有人以（ ）进行申购和赎回。A.基金单位净值B.基金累计份额净值C.基金所有者权益D.基金资产总值正确答案：AUCITS基金是指那些从公众募集资金，以风险分散为原则。只投资于可转让证券的基金。持有人以基金单位净值进行申购和赎回。基金形式可以是共同基金、契约式单位信托基金或公司型基金。22年基金从业考试题免费下载8节 第4节 非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（ ）人。A.20B.50C.100D.200正确答案：D(P102)依据证券投资基金法的规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。 投资者投资不动产的主要形式不包括( )。A.房地产有限合伙B.房地产权益基金C.房地产直接投资D.房地产投资信托正确答案：C 股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的( )作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。A.资本和收入B.资产价值和收入C.资本和资产价值D.以上都不对正确答案：B解析：股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的资产价值和收入作为衡量标准，并且对投资者所能承担的风险能力进行测试。 下列不属于投资者教育内容的是（ ）。A.投资决策教育B.资产配置教育C.权益保护教育D.投资理念教育正确答案：D(JP166)综合当前投资者教育的理论和实践，投资者教育主要包含三个方面的内容：投资决策教育、资产配置教育和权益保护教育。上述三个方面相辅相成，缺一不可。 代表基金份额( )以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，则该部分基金份额持有人有权自行召集。A.50%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：依据证券投资基金法的规定。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。 关于单位资产净值，下列说法错误的是( )。A、公募基金每天公布单位资产净值B、期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额C、利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑利息D、基金单位资产净值不受基金份额申购赎回的影响答案：C解析：本题考查基金收益率的计算。选项C错误，利用基金单位资产净值计算收益率，只需考虑分红。22年基金从业考试题免费下载8节 第5节 根据沪深交易所现行的资金清算规则，交易资金采用( )交割制度。A、T+1B、T+0C、T+2D、T+3正确答案：A解析：根据沪深交易所现行的资金清算规则，交易资金采用T+1日交割制度。 基金募集过程中，募集机构的责任不包括()。A、特定对象确定B、投资者适当性审查C、基金合同约定的受托责任D、合格投资者确认答案：C解析：基金募集过程中，募集机构承担特定对象确定、投资者适当性审查、基金推介及合格投资者确认等相关责任。C项，基金管理人应当履行受托人义务，承担基金合同、公司章程或者合伙协议约定的受托责任。 （）的优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性。A.破产清算B.买壳上市或借壳上市C.管理层回购D.二次出售正确答案：C管理层回购是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式。优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性。 下列不属于投资管理业务控制的是()。A.研究业务控制B.投资决策业务控制C.基金交易业务控制D.基金监督业务的控制正确答案：D投资管理业务控制主要包括：研究业务控制;投资决策业务控制;基金交易业务控制。 股权投资基金起源于( )。A、中国B、法国C、英国D、美国答案：D解析：本题考查股权投资基金的起源与发展历史。股权投资基金起源于美国。 从（ ）起，对证券交易印花税实行单向征收。A.2022年8月16日B.2022年5月20日C.2022年9月19日D.2022年12月31日正确答案：C(JP93)根据财政部、国家税务总局的规定，从2022年9月19日起，基金卖出股票时按照1的税率征收证券(股票)交易印花税，而对买入交易不再征收印花税，即对印花税实行单向征收。22年基金从业考试题免费下载8节 第6节 关于期货合约和远期合约的比较，下列叙述不正确的是（ ）。A.期货合约在交易所交易，远期合约通常在场外交易B.期货合约实物交割比例非常低，远期合约实物交割比例非常高C.期货合约和远期合约都有杠杆效应D.期货合约是标准化合约，远期合约是非标准化合约正确答案：CC项，期货合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，而远期合约通常没有杠杆效应。 假设两种情形下资产A和资产B的预期收益率的分布如下表所示，那么以下说法正确的是( )。A.资产A和资产的投资收益存在相关性B.分散投资资产A和资产B可以达到比单独投资与资产A更高的预期收益率C.分散投资资产A和资产B较单独投资资产A或资产B可以降低整个投资组合收益的波动性D.资产A的预期收益率等于资产B的预期收益率正确答案：B 有限责任公司增加或减少注册资本，由股东会决议，必须经代表( )以上表决权的股东通过。股东会会议由股东按照出资比例行使表决权，但是公司章程另有规定的除外。A.1/2B.1/3C.3/4D.2/3正确答案：D 募集机构应当向()宣传推介私募基金。A、特定对象B、不特定对象C、个人投资者D、机构投资者答案：A解析：根据私募投资基金募集行为管理办法第十七条，募集机构应当向特定对象宣传推介私募基金。未经特定对象确定程序，不得向任何人宣传推介私募基金。 符合()规定的投资者投资私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。 社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金 依法设立并在基金业协会备案的投资计划 投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员 中国证监会规定的其他投资者A.、B.、C.、D.、正确答案：D下列投资者投资私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数：社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；依法设立并在基金业协会备案的投资计划；中国证监会规定的其他投资者。 以下关于股票的特征正确的是（）。A.流动性是股票最基本的特征，它是指股票可以依法自由地进行交易的特征B.收益性是指持有股票可以为持有人带来收益的特性，股票的收益主要有两类，一是股息和红利，二是资本利得C.永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，但它是一种有期限的法律凭证D.参与性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性，股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，但不能选举公司董事正确答案：B22年基金从业考试题免费下载8节 第7节 下列选项中，属于基金管理人进行合规管理时应当遵循的有关准则的是（ ）。基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等立法机关和证监会发布的基本法律规则公司章程以及企业的各种内部规章制度应当遵守的诚实、守信的职业道德A.、B.、C.工、D.、正确答案：DD解析基金管理人进行合规管理时应当遵循的相关准则包括：立法机关和证监会发布的基本法律规则；基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等；公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。 我国场内股票交易产生过户费，其最终收取机构是()A.证券交易所B.中国证监会C.中国证券登记结算有限公司D.证券结算风险基金答案：C 按期权买方执行期权的时限分类，期权可分为( )A.看涨期权和看跌期权B.平值期权和虚值期权C.欧式期权和美式期权D.期货期权和利率期权答案：C解析：按期权买方执行期权的时限分类，期权可分为欧式期权和美式期权。 大多数资信好的公司发行商业票据的方式是( )。A.直接发行B.间接发行C.贴现发行D.溢价发行答案：A考点：货币市场工具。解析：商业票据的发行包括直接发行和间接发行两种。直接发行指发行主体直接将票据销售给投资人，大多数资信好的公司采用这种发行方式。间接发行指发行主体通过票据承销商将票据间接出售给投资者。和短期政府债券一样，商业票据也采用贴现发行的方式。货币市场利率越高，贴现率越高;发行主体资信越好，贴现率越低。 对于投资者而言，股票指数期货有利于对冲现货市场的系统风险。( )正确答案：对 从投资角度来看，投资基金国际化的意义不包括（ ）。A.自由地选择投资地域和投资标的B.较大幅度地减少非系统性风险C.资产规模的扩大，能使基金管理公司以较少的单位成本获取较大的规模效益D.把握不同区域的投资机会，最大化基金投资者利益正确答案：B从投资角度来看，本国基金投资于国际证券市场，目的是能够自由地选择投资地域和投资标的，把握不同区域的投资机会，最大化基金投资者利益；同时资产规模的扩大，能使基金管理公司以较少的单位成本获取较大的规模效益。B项属于从风险分散角度来看投资基金国际化的意义。22年基金从业考试题免费下载8节 第8节下列说法中错误的是（ ）。A.远期、期货和大部分互换合约有时被称作双边合约B.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于它的损益的不对称性C.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利D.期权合约和利率互换合约被称为单边合约正确答案：DD项，远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，因此，它们有时被称作远期承诺或者双边合约。期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务，因此被称作单边合约。 下列关于个人投资者的表述，错误的是( )。A、资金规模小B、一般不具备专业的投资素质C、具有规范的风险管控程序D、决策主要凭借个人经验答案：C解析：本题考查个人投资者。个人投资者一般不具有规范的风险管控手段。 以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是( )。A、基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确B、信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定C、实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收D、由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示正确答案：C解析：契约型基金的税负分析，证券投资基金法第八条规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确。信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定。实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常均不作为个税主体，也无代扣代缴个税的法定义务，由投资者自行缴纳相应税收。由于相关税收政策可能最终明确，并与现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示。 法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有( )。、确认目标企业的合法成立和有效存续、核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性、充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权(如土地所有权)、业务资质以及其控股结构的合法合规、发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据A、.B、.C、.D、.正确答案：D解析：法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有：第一，确认目标企业的合法成立和有效存续;第二，核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性;第三，充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权(如土地所有权)、业务资质以及其控股结构的合法合规;第四，发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案;第五，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据。 基金产品的募集者是（ ）。A.中国证监会B.基金份额持有人C.基金管理人D.基金托管人正确答案：C(P17)基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。 QDII指（）A.合格境外机构投资者B.合格境内机构投资者C.合格基金投资者D.合格证券投资者正确答案：B