21年理财规划师考试真题9辑.docx

21年理财规划师考试真题9辑21年理财规划师考试真题9辑 第1辑下列()不征收城镇土地使用税。A:农村集体所有的土地B:城市内国家所有土地C:县城内集体所有的土地D:工矿区内集体所有的土地答案：A解析：本题考查的是城镇土地使用税的征税范围，包括在城市、县城、建制镇和工矿区内的国家所有和集体所有的土地，不包括农村集体所有的土地。詹森指数大于0，表明基金的业绩表现()市场基准组合。A:劣于B:等于C:优于D:不确定答案：C解析：以下各项年金中，只有现值而没有终值的年金是()。A:普通年金B:先付年金C:永续年金D:即付年金答案：C解析：永续年金是指无限期发生的等额系列收付款项，其特点为只有现值没有终值。商业银行法规定，商业银行的组织形式、组织机构适用()的规定。A:中华人民共和国中国人民银行法B:中华人民共和国商业银行法C:中华人民共和国银行业监督管理法D:中华人民共和国公司法答案：D解析：商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监督管理，商业银行的设立、变更和终止，须经国务院银行业监督管理机构批准。商业银行法规定，商业银行的组织形式、组织机构适用公司法的规定。需要注意的是，本题问的是商业银行的组织形式、组织机构方面所适用的法律。财产保险的特征不包括()。A:对象范围上的广泛性B:财产保险合同的定额给付性C:保险期限相对较短D:经营内容具有复杂性答案：B解析：考查财产保险的特征，包括：对象范围上的广泛性、财产保险合同的损失补偿性、保险期限相对较短、经营内容具有复杂性、财产保险适用保险代位求偿原则、财产保险适用重复保险分摊原则。定额给付性是人身保险合同的特征，B选项表述错误。 理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时，应注意( )。A签订合同应以所在机构的名义B如合同是多页，要求客户在最后一页签字C如发现合同在某一条款出现歧义，应提请所在机构的相关部门进行修改D不得向客户做出收益保证和承诺E合同签订后，应送交档案管理部门存档正确答案：ACDE21年理财规划师考试真题9辑 第2辑()需要约定存期。A:活期储蓄B:定活两便储蓄C:整存整取D:个人通知存款答案：C解析：活期储蓄、定活两便储蓄、个人通知存款都不需要约定存期，所以ABD选项是错误的。 表述是正确的。A概率可以度量某一事件发生的可能性B相关系数可说明两变量相互关系的方向C二项分布是一种离散分布D如果两个事件是互斥的，则它们同时发生的概率为0E所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性正确答案：ABCD社会消费品零售总额除包括国民经济各行业通过商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额外，还包括()。A:国民经济各行业通过非商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额B:国民经济各行业通过专有商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额C:国民经济各行业通过非商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额D:国民经济各行业通过商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额答案：D解析：社会消费品零售总额指标反映各种商品流通渠道向城乡居民和社会集团供应生活消费品，以满足他们生活需要的状况。它是研究人民生活、社会消费品购买力、货币流通等问题的重要指标。在保险合同关系中，对当事人要求遵循的()原则远比一般民事活动严格。A:保险利益B:补偿C:近因D:诚信答案：D解析：诚信即坦诚、守信用，是世界各国对民事、商事活动的基本要求。具体来说，就是要求一方当事人对另一方当事人不得隐瞒、欺骗，做到诚实；任何一方当事人都应善意地、全面地履行自己的义务，做到守信用。由于保险经营活动的特殊性，保险活动中对诚信原则的要求更为严格，要求做到最大诚信。 如果王先生购买的不是住宅，而是商业用房，那么王先生可以向银行申请个人商用房贷。下列四项关于个人商用房贷的申请条件的说法，错误的是( )。A申请人具有按期偿还贷款本息的能力B要提供抵押或质押物，或有还贷保证人C申请人须有城镇常住户口或有效居留证件D自筹资金不低于总房款的50%正确答案：D 以下关于教育保险的说法中，( )是错误。A有些教育保险可分红，所以这类保险买的越多越好B教育保险具有强制储蓄的功能C一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多正确答案：A21年理财规划师考试真题9辑 第3辑计算净现金流量，应考虑下列哪些因素?A.工作收入B.理财收入C.偿还利息D.购买股票E.变卖房产答案：A,B,C,D,E解析：共用题干一艘装载皮革与烟叶的船舶，遭遇海难，大量海水浸入船舱，皮革腐烂。海水虽未直接接触包装烟叶的捆包，但由于腐烂皮革的恶臭，使烟叶完全变质。当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付，但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由拒赔。最后交由法院判决。根据案例回答4145题。此案例的判决主要是涉及保险适用的基本原则中的()原则。A:补偿B:近因C:最大诚信D:保险利益答案：B解析：近因是指引起保险标的损失的最直接、最有效、起决定性作用的原因。近因原则是指若引起保险事故发生、造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔付责任。即只有当承保危险是损失发生的近因时，保险人才负赔付责任。本案例中，海难导致的水渍使皮革腐烂，腐烂皮革的恶臭使烟叶完全变质。水渍属于承保风险；腐烂皮革的恶臭不属于承保风险，且是水渍的必然结果。在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。即海难是烟叶全损的近因。在多种原因连续发生所造成的损失中，若前因属于承保风险的，即使后因不属于承保风险，保险公司仍然承担偿付责任。货币的时间价值是指未来获得的一定量货币比当前持有的等量货币具有更高的价值。()答案：错解析：货币的时间价值是指“当前”所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更高的价值。 共同基金的费用包括多种费用，因此投资基金时通常也要仔细阅读相关费用。下列四项中( )的赎回费用最少。A股票型基金B债券型基金C货币市场基金D混合性基金正确答案：C在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良好程度的指标是()。A.投资与净资产比率B.清偿比率C.负债比率D.负债收入比率答案：D解析：世界上大多数国家实行的养老保险模式是()。A:国家统筹养老保险模式B:强制储蓄养老保险模式C:投保资助养老保险模式D:现收现付式答案：C解析：投保资助养老保险模式是世界上大多数国家实行的养老保险模式。21年理财规划师考试真题9辑 第4辑有一项年金，前4年无流入，后5年每年年初流入500万元，假设年利率为10%，其现值为()万元。A:1455.45B:1423.52C:1542.32D:1354.23答案：B解析：该项年金的总期限是9年，由于后5年每年年初有流量，即在第5到第9年的每年初也就是第4到第8年的每年末有流量，如图7-3所示，与普通年金相比，少了第1、2、3年末的三期年金，所以递延期为3。图现值=500*普通年金现值系数(5,10%)*复利现值系数(3,10%)=500*3.791*0.751=1423.52（万元）。如果将为0.75的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。A:肯定将上升B:肯定将下降C:将无任何变化D:可能上升也可能下降答案：B解析：股票为0.75，说明其风险小于市场组合，当加入市场组合，会导致组合的风险减少。共用题干王先生夫妇今年均刚过35岁，打算55岁退休，预计夫妇俩退休后每年的生活费用为10万元，可以生存至80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金，每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩情况比较特殊，均没有缴纳任何社保费用。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为3%。王先生家庭的养老金缺口是()万元。A:127.54B:147.29C:152.37D:167.42答案：B解析：先设置期初，然后设置P/YR=1，输入N=25,I/YR=3,PMT=-10，计算得出PV=179.36（元）。设置P/YR=1，然后输入N=20，I/YR=6，PV=-10,FV=32.07（元）。179.36-32.07=147.29（万元）。设置P/YR=1，然后输入N=20,1/YR=6，FV=147.29,PMT=-4.00。养老金不宜投资风险过高的金融产品，如期货、期权等金融衍生品。2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是()。A:3.81B:4.20C:4.64D:5.60答案：C解析： 如果一只债券每年付息，到期还本，可将其分成两份证券，分别出售给两个投资者，一份只有权按期取得利息，另一份只有权到期取得本金，分别可称之为“利息债券”和“本金债券”。现有一债券，面值1000元，还剩8年到期，票面利率6%，每年付息。如果投资者要求的收益率为7%，则“利息债券”的定价为（ ）。A34.82元B35.82元C40.36元D41.36元正确答案：B如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。A:客户家庭财务结构很合理B:客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构C:客户家庭支出过多，应开源节流D:客户家庭资产配置状况良好答案：B解析：21年理财规划师考试真题9辑 第5辑下列有关会计分期的说法中，正确的是()。A:会计分期是自然形成的若干相等的会计期间B:半年度、季度和月度称为会计中期C:在我国会计实务中，通常从农历1月1日起至12月31日止为一个会计年度D:季度和月度不是会计期间的形式答案：B解析：本题考查的是会计分期的内涵。 财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和( )后的余额为应纳税所得额。A全部费用B所有费用C合理费用D其他费用正确答案：C采用()的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或人们收入水平的提高而增加。A:同一比例税率B:差别比例税率C:定额税率D:累进税率答案：C解析：住房公积金贷款对贷款对象有特殊要求，下列说法最准确的是()。A:要求借款人是在当地购买自住住房B:要求借款人是在管理中心交存住房公积金的住房公积金交存人和汇缴单位的职工C:要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金D:年龄上有限制答案：C解析：对贷款对象有特殊要求，即要求借款人是在当地购买自住住房，同时在管理中心交存住房公积金。某投资者以27元的价格购买了1000股某股票，持有2年后以35元的价格卖出，期间只有一次分红，红利为每股0.5元，则该投资者的持有期年化收益率为( )。A.11.65%B.12.38%C.13:56%D.14.66%答案：D解析：目前我国下列产品需在交易所进行交易的是()。A:封闭式基金B:债券回购协议C:记账式国债D:实物国债E:信贷资产支持证券答案：A,C,D解析：21年理财规划师考试真题9辑 第6辑 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及( )都已明确的前提下进行的。A子女教育目标B通货膨胀率C子女教育费用D学费增长率正确答案：A 因为疼爱孙子，方先生的父亲为孙子投保了一份两全保险，受益人为方先生，则( )。A保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险B保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子C保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名D保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年正确答案：A 詹先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹先生儿子上大学还有12年，目前上大学包括出国留学的总花费(学费加食宿费等)约为100万元，且每年涨幅为5%。则每年至少需要投入( )资金于年报酬率为10%的股票型基金，才可在12年后足额准备出这笔资金(取最接近金额)。A6.3万元B7.4万元C8.9万元D8.4万元正确答案：C对于股票典当，一般典当行不接受()作为典当物。A:蓝筹股B:大盘股C:指标股D:未流通股答案：D解析：典当行对典当的股票有一定的要求，未流通股不典当，有的公司要求ST的股票不能典当。但一般来说，典当行对蓝筹股、大盘股和指标股有一些偏好。 下列属于养老规划的常犯错误的是( )。 起步太晚 存的太少 投资回报太低 被干扰太多 风险太高A、B、C、D、正确答案：D某公司随机抽取的8位员工的工资水平如下：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500。则该公司8位员工的工资的中位数是()。A:800B:1200C:1500D:3000答案：C解析：将资料内所有观测值从小到大依次排列，位于中间的那个观测值，称为中位数，简称中数：当观测值的个数是偶数时，则以中间两个观测值的平均数作为中位数；当观测值个数n为奇数时，则以（n+1）/2位置的观测值为中位数。21年理财规划师考试真题9辑 第7辑共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，没有设立遗嘱，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30万元。金先生在2022年离婚，自己有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月，金先生与谭女士结婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年3月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2022年，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。金先生的舅舅寄给他的2万元贺礼，属于()。A:金先生的个人财产B:谭女士的个人财产C:金先生和妻子按份共有的财产D:金先生和妻子的共有财产答案：D解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。目前，我国人民币实施的汇率制度是()。A:固定汇率制B:弹性汇率制C:有管理浮动汇率制D:盯住汇率制答案：B解析：通常可将行业的生命周期分为()。A:创业阶段B:成长阶段C:成熟阶段D:衰退阶段E:复苏阶段答案：A,B,C,D解析：通常行业的生命周期可以分为创业阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段。王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为()。A:月光型B:进攻型C:攻守兼备型D:防守型答案：B解析：按照养老保险资金征集渠道的划分标准，可以将养老保险分为()模式。A:现收现付式和基金式两种B:国家统筹养老保险和强制储蓄养老保险C:强制储蓄养老保险和投保资助养老保险D:国家统筹养老保险、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险答案：A解析：从投资分析的角度看，宏观经济分析能够给我们提供具体的投资领域和投资对象。()答案：错解析：从投资分析的角度看，宏观经济分析是为了掌握投资的宏观环境，把握市场的总体走势。但宏观经济分析并不能提供具体的投资领域和投资对象。21年理财规划师考试真题9辑 第8辑 由于医疗费用保险拥有风险大、不易控制和难以预测的特性，通常保险人对所承担的疾病医疗保险金的给付责任往往带有许多限制或制约性条款，诸如：（ ）。A共保条款B给付限额条款C免赔额条款D重复保险的分摊条款E比例给付条款正确答案：BCE下列关于个人独资企业解散后财产清偿顺序说法正确的是()。A:职工工资和社会保险税款其他债务B:税款职工工资社会保险其他债务C:社会保险税款职工工资其他债务D:职工工资社会保险税款其他债务答案：A解析：根据个人独资企业法第二十九条规定，个人独资企业解散的，财产应当按照下列顺序清偿：所欠职工工资和社会保险费用；所欠税款；其他债务。我国银行间债券市场采用的是()。A:全价交易B:净价交易C:折价交易D:溢价交易答案：B解析：自愿保险是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。下列()属于自愿保险。A:商业保险B:社会保险C:政策性保险D:法定保险答案：A解析：自愿保险也称为合同保险或任意保险，是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。如商业保险、盈利性保险等就是保险双方通过签订保险合同而实施的。共用题干资料：冯先生有一个12岁的儿子，目前刚读初中。但考虑到高等教育费用较高他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用，为了及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题。根据资料回答下列问题冯先生向理财规划师咨询教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低期存额为()。A:50元B:100元C:200元D:500元答案：A解析：根据公司法和证券法规定，某上市公司已经连续()亏损，其股票将暂停上市。A:一年B:两年C:二年D:五年答案：C解析：21年理财规划师考试真题9辑 第9辑王某将其住房按市场价格2000元对外出租，按照规定王某需要缴纳()元的房产税。A:240B:200C:160D:80答案：D解析：我国现行房产税采用的是比例税率，从价计征税率为1.2%，从租计征的税率为12%，对个人按市场价格出租的居民住房用于居住的，暂减按4%征收房产税。王某应缴纳的房产税=2000*4%=80（元）。下列关于要约的表述中，正确的是()。A:要约在发出时生效B:要约在到达受要约人时生效C:要约生效后不得撤销D:只要受要约人未发出承诺通知，要约均可撤销答案：B解析：我国对要约的生效采取到达主义，而不是发信主义。要约生效后，受要约人没有作出承诺以前，要约人可以撤销要约。财务分析的主要内容包括( )。A.偿债能力评价、营运能力评价、盈利能力评价、财务状况综合评价B.偿债能力评价、经营风险评价、营运能力评价、盈利能力评价C.偿债能力评价、营运能力评价、资产结构评价、财务状况综合评价D.资产结构评价、经营风险评价、盈利能力评价、财务状况综合评价答案：A解析：下列纳税人中()不属于一般纳税人。A:年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业B:个人（除个体经营者以外的其他人）C:非企业性单位D:不经常发生增值税应税行为的企业E:年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业答案：A,B,C,D解析：一般纳税人是指年应征增值税销售额超过增值税暂行条例的实施细则规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。下列纳税人不属于一般纳税人：年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业；个人（除个体经营者以外的其他人）；非企业性单位；不经常发生增值税应税行为的企业。 投资与投资规划存在一定的差别，投资( )更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益;投资规划( )更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。A收益性;目标性B目标性;收益性C技术性;程序性D程序性;技术性正确答案：C当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。A:上涨B:下跌C:不变D:不确定答案：A解析：