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2022理财规划师试题6卷2022理财规划师试题6卷 第1卷关于签订理财规划服务合同，说法错误的是()。A:签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义B:理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方C:不得向客户作出收益保证或承诺D:合同签订后应将原件交给相关部门存档答案：A解析：下列关于监护的说法，错误的是()。A:关于法定监护人的顺序，在先顺序人优先于在后顺序人担任监护人，应该严格按照法律的规定，当事人之间不可以变更B:监护人的在先顺序人为二人以上时，既可全体同做监护人，也可依其协议只由部分人做监护人C:对未成年人的监护既包括人身监护也包括财产监护D:监护人应当保护被监护人的人身、财产及其他合法权益，除为被监护人的利益外，不得处理被监护人的财产答案：A解析：法定监护人的设立顺序，既可保护在先顺序人的身份利益，又可防止其规避监护义务。同时允许监护人依其协议决定何人实施监护，这就是顺序的制度价值所在。关于法定监护人的顺序，在先顺序人优先于在后顺序人担任监护人。但是，此顺序可依监护人的协议加以变更。随着时代的发展，保险公司的业务范围也在不断扩大，风险的发展性特征是重要原因之一，( )不属于风险的发展特征。A.风险的性质可以变化B.风险是否发生可以变化C.风险发生的概率大小可以变化D.风险的种类可以变化答案：B解析：关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是()。A:股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为10%B:股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为5%C:股票实施特别处理后，涨幅限制为5%，跌幅限制为10%D:股票实施特别处理后，涨幅限制为10%，跌幅限制为5%答案：B解析：目前股票（含A、B股）、基金类证券的涨跌幅限制为10%，ST股票为5%。理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模式有三种即()。A:青年家庭B:中年家庭C:老年家庭D:壮年家庭E:单亲家庭答案：A,B,C解析：信托合同由委托人、受益人、与受托人签订。()答案：错解析：信托合同是设立信托的基本法律文件，它由委托人与受托人签订，以设立信托关系为内容。共用题干王先生于2022年在北京购买了一套面积为85平方米的住房，容积率为5.9，每平方米价格为2万元，低于该区域平均价格。王先生家庭每月税后收入为2.5万元，经理财规划师建议，决定贷款购房。王先生领取房产证时，需要缴纳的印花税是()元。A:5B:10C:85D:850答案：A解析：王先生购买的属于普通住房，且面积在90平方米以内，可以享受1%的优惠税率，85*2*1%=1.7（万元）。领取房产证时，需要缴纳5元的印花税。购房时需要考虑的费用除购房款外，还包括契税、印花税、评估费、律师费、保险费、抵押登记费等，但不包括个人所得税。一般用住房负担比衡量月供水平，住房负担比=每月月供/每月税后收入，不应超过30%，所以王先生能承担的月供最多不应超过25000*30%=7500（元）。先设置P/YR=12，然后输入N=240,I/YR=6，PMT=-7500，求得PV=1046855.79（元）。由于寿险合同的投保人缴纳保费的时间与保险人支付保险金的时间有很长的间隔，因此，人寿保险的保险人对投保人所缴纳的保费应该承担的特殊责任是( )。A.保证给付B.保值增值C.到期返还D.不被挪用答案：A解析：2022理财规划师试题6卷 第2卷人民法院审理民事案件，一律公开进行。()答案：错解析：人民法院审理民事案件，除涉及国家机密、个人隐私或者法律另有规定的以外，应当公开进行。代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的，应当()。A:由被代理人承担赔偿责任B:由代理人承担赔偿责任C:由第三人承担赔偿责任D:由代理人和第三人承担连带赔偿责任答案：D解析：代理人的权限会受到一定条件的限制。如代理人与第三人恶意串通，损害被代理人利益的行为。被代理人受到损失的，由代理人和第三人负连带赔偿责任。 假定目前大学四年的全部花费为6万元，并且每年以2.2%的幅度上涨，则20年后大学四年的学费需要（ ）。A150897元B109034元C92719元D131078元正确答案：C生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列()不是它的特点。A:保险只能按月给付B:被保障员工不必指定受益人C:只有在受益人生存时给付D:受益人死亡前不可停止给付答案：A解析：共用题干2022年周先生每月税前收入12000元，需缴纳10%的三险一金。每月生活日常支出5000元。房贷支出3000元，周先生现有活期存款6万元，定期存款30万元，国债10万元，股票20万元，房贷余额15万元。根据案例十二回答108111题。年结余比率的参考值为()。A:10%B:30%C:50%D:70%答案：B解析：12000*90%-3500=7300（元），7300*20%-555=905（元），则周先生2022年现金流量表中的工资薪金所得为：（12000*90%-905）*12=118740（元）。结余比率=年结余/年税后收入=(118740-8000*12)/118740=19.15%。年结余比率的参考值为30%。如果结余比率超过30%表明客户的控制支出和储蓄积累的能力是较强的，这部分可用于投资来增加净资产规模。投资与净资产比率=投资资产/净资产=(10+20)/（6+30+10+20-15）=58.82%。 预计大盘上涨时，应选择贝塔系数较低的股票进行投资。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：× 马先生公积金贷款中第三年偿还的利息总额为( )元。A16921.3B17241.3C18313.5D20229正确答案：C理财规划师在实践工作中总结出确定一个人保险金额的“72原则”其具体含义是()。A:保险提供的保障应该至少足够再没有工作的情况下支撑72年B:保险提供的保障应该至少足够再没有工作的情况下支撑6年C:保险提供的保障应该至多足够再没有工作的情况下支撑72年D:保险提供的保障应该至多足够再没有工作的情况下支撑6年答案：B解析：2022理财规划师试题6卷 第3卷 为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是( )。A提供信用保证，实现不动产的销售B财产所有权与收益权分离C委托人对不动产保有所有权D不动产信托中信托标的物为不动产正确答案：C某投资者拥有的投资组合中投资股票A40%，投资股票B10%，投资股票C20%，投资股票D30%。A、B、C、D四只股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A:3.70%B:4.50%C:7.20%D:8.10%答案：A解析：本题考查的是投资组合的收益率。10%*40%+12%*10%+3%*20%+(-7%)*30%=3.7%。在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过()日或者多次累计不超过()日的离境。A:30;30B:30;60C:30;90D:30;120答案：C解析：某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列()不是小张应注意的事项。A:应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息B:拨款数量有很大的不确定性C:充分加强对政府教育资助的依赖D:政府拨款有限答案：C解析：理财规划师在为客户提供子女教育规划时应当注意以下几点：理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息；由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，子女教育规划方案应减少对这种筹资渠道的依赖。助理理财规划师接触到一个需要做投资规划的客户，该客户目前持有成长性资产20万元，定息资产30万元，根据投资组合状况对客户的风险偏好分类，其分析该客户应属于()。A:保守型B:轻度保守型C:中立型D:轻度进取型答案：B解析：从理财的角度，可以把客户的风险偏好分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立性、轻度进取型和进取型。这种类型的划分是根据客户购买金融资产的类型及其组合确定的。题中客户成长性资产占总投资的40%，定息资产占60%，属于轻度保守型。退休前的理财规划主要包括()。A:现金规划B:投资规划C:税收筹划D:退休养老规划E:财产分配与传承规划答案：A,B,C,D,E解析：著作人身权包括()。A.发表权B.署名权C.修改权D.保护完整权E.获得报酬权答案：A,B,C,D解析：证券市场线(SML)是以_和_为坐标轴的平面中表示风险资产的“公平定价”，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。()A:E(r)；B:E(r)；C:2；D:；答案：B解析：从定价角度考虑，无论单个证券还是证券组合，均可将其系数作为风险的合理测定，其期望收益与由系数测定的风险之间存在线性关系。这个关系在以期望收益为纵坐标、为横坐标的坐标系中代表一条直线，这条直线被称为证券市场线(SML)。2022理财规划师试题6卷 第4卷经常性支出和非经常性支出界限是严格的。()答案：错解析：经常性支出和非经常性支出有时没有严格的界限，需要根据客户的具体情况进行区分。 王先生还了两年贷款后，还有( )本金没还。A367591元B32409元C53879元D3303元正确答案：A下列指标中，不属于衡量客户综合偿债能力的有()。A:结余比率B:清偿比率C:负债比率D:财务负担比率E:流动性比率答案：A,D,E解析：结余比率主要反映客户提高其净资产水平的能力；财务负担比率反映客户在一定时期（如一年）财务状况的良好程度；流动性比率反映客户支出能力的强弱。 张某没有兄弟姐妹，母亲多年前去世，去年父亲也因病去世，没有立遗嘱，留下一套房子，张某通过( )方法获得该房子的所有权。A继受取得B原始取得C赠与取得D张某的妹妹正确答案：A独任仲裁庭的独任仲裁员由仲裁委员会指定。()答案：错解析：独任仲裁员由双方协商确定，如双方就独任仲裁员的人选不能达成一致，则由仲裁委员会主席指定。 人们不愿意接受现行工资水平而形成的失业被称为( )。A摩擦性失业B自愿性失业C非自愿性失业D周期性失业正确答案：B 张先生的儿子小强今年8岁，预计18岁上大学，张先生计划将儿子送往外国进行高等教育，预计学费共需800000元，假设学费上涨率每年为5%，张先生目前打算用20000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。小强上大学时所需的教育费为( )元。A1.30312e+006B1.38093e+006C1.39774e+006D1.58087e+006正确答案：A理财规划师在对宏观经济形势进行分析和预测时，要注意的事项不包括()。A:关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况B:密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化C:对各项宏观指标的历史数据和历史经验进行分析D:关注普通网民的分析、评论答案：D解析：理财规划师在对宏观经济形势进行分析和预测的时候要注意以下几点：关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况，了解宏观经济发展的总体走向，以便明确客户投资规划进行的大的经济背景，提出可实现的投资目标，顺应经济发展趋势做出正确的投资决策；密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，这样才能抓住最有利的投资机会；对各项宏观指标的历史数据和历史经验进行分析，关注财政预算报告，分析收支变化，掌握财政政策意图，据以做出预测性判断，以此作为客户未来投资的经济背景；关注政府及科研机构的分析、评论，判断财政政策的作用效果以便掌握宏观经济政策对投资行为、储蓄行为以及金融市场的影响，从而提出符合实际的投资规划建议。2022理财规划师试题6卷 第5卷 社会养老保险具有( )，影响很大，享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。A社会性B强制性C风险性D收益性正确答案：A 保险合同的解释原则中不包括( )。A文义解释原则B意图解释原则C风险解释原则D专业解释原则正确答案：C10年期债券的面值100元，息票利息10%，每年付息到期还本，投资者以90元买进该债券，那么当期收益率为()。A:10.87%B:11.11%C:11.75%D:11.86%答案：B解析：本题考查的是当期收益率的计算。当期收益率等于息票利息除以价格。100*10%/90=11.11%利率的结构包括()。A:利率的风险结构B:利率的期限结构C:利率的偏好结构D:利率的组织结构E:利率的市场结构答案：A,B解析：利率的结构分为利率的风险结构和利率的期限结构。 会计信息的目的在于使用，只用清楚地反映经济活动的各种比列关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持( )。A真实性原则B相关性原则C明晰性原则D可比性原则正确答案：C某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12%，同期国库券收益率为5%，已知该股票的系数为1.5，则该只股票的期望收益率为()。A:13.5%B:14%C:15.5%D:16.5答案：C解析：()不属于关税的纳税义务人。A:出口货物的收货人B:出口货物的发货人C:进口货物的收货人D:进出境物品的所有人答案：A解析：关税是对进出关境或国境的货物和物品征收的一种税。关税的纳税义务人为进口货物的收货人、出口货物的发货人、进出境物品的所有人。小周购买了一辆卡车进行货物运输，并向保险公司投保了车损险和第三者责任险，两年后小周驾驶的卡车发生交通意外车辆全损，后经交通部门认定事故原因卡车严重超载，则保险合同()。A:无效B:有效C:效力未定D:需保险公司确定答案：B解析：2022理财规划师试题6卷 第6卷下列各指标中属于同步指标的有()。A:物价指数B:非农业在职人员总数C:GDPD:工业生产总数E:个人收入答案：B,C,D,E解析：资产的流动性与收益性成反比，为了获得较高收益，应把尽量多的资产投入股票。()答案：错解析：进行投资时需要注意风险报酬权衡原则，不能只顾收益不考虑发生损失的可能。商业信用最典型的做法是()。A:商品批发B:商品销售C:商品代销D:商品赊销答案：D解析：商业信用是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。如：赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、预付货款及补偿贸易等，归纳起来主要是赊销和预付两大类。关于合伙损益分配的说法中，()是正确的。A:合伙损益由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担，这是合伙损益的一般原则B:合伙损益由合伙人平均分配和分担，这是合伙损益的_般原则C:合伙协议可以约定将全部利润分配给出资最多的合伙人D:合伙协议可以约定由部分合伙人承担全部亏损答案：A解析：接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则()。A:可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同B:无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货C:可以再退货，因为钢材型号不对D:无法退货，因为张先生是自愿签订的合同答案：B解析： 我国加人WTO以后，为履行我国在加入WTO关税减让谈判中承诺的有关义务并享有应有的成员权利，从2022年1月起，我国进口税则设有( )等四栏税率。A最惠国税率B协定税率C特惠税率D普通税率E其他正确答案：ABCD共用题干某厂与某保险公司签订了机动车保险合同，投保险种为车辆损失险、第三者责任险等。根据案例回答8790题。接上题，若保险公司未及时向受益人支付保险金，则应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失，这里的赔偿损失是指()。A:保险金B:合同的违约金C:保险金的利息损失D:保险金及其利息损失答案：C解析：该厂与保险公司签订的机动车辆保险合同，为有效合同。保险车辆虽在保险期限内发生交通事故造成损失，但车辆装载不符合规定，该厂要求保险公司支付赔偿保险损失的理由不能成立。保险标的发生部分损失的，保险人履行了赔偿责任后，除合同约定不得中止合同的以外，保险人可以中止合同。根据保险法第二十三条规定，保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定，并将核定结果通知被保险人或者受益人；对属于保险责任的，在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。税收的特征中，()指在征税之前，以法的形式预先规定了课税对象、课税额度和课税方法。A:固定性B:强制性C:无偿性D:灵活性答案：A解析：本题考查的是税收的固定性。它主要指在征税之前，以法的形式预先规定了课税对象、课税额度和课税方法等。