客车制造项目建设资金申请报告（模板参考）.docx

泓域咨询 /客车制造项目建设资金申请报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 公司基本信息4五、 市场分析5六、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表7七、 建设方案7八、 劣势分析（W）8九、 保障措施9十、 员工技能培训10十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十二、 项目节能概述13十三、 建设投资估算15建设投资估算表16十四、 建设期利息16建设期利息估算表17十五、 流动资金18流动资金估算表18十六、 项目总投资19总投资及构成一览表19十七、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表21十八、 经济评价财务测算21十九、 项目盈利能力分析23二十、 招标组织方式24二十一、 项目总结25二十二、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目名称及投资人（一）项目名称客车制造项目（二）项目投资人xxx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。二、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约61.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined客车制造的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31080.84万元，其中：建设投资23333.62万元，占项目总投资的75.07%；建设期利息613.56万元，占项目总投资的1.97%；流动资金7133.66万元，占项目总投资的22.95%。（五）资金筹措项目总投资31080.84万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）18559.22万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12521.62万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：59900.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：45007.05万元。3、项目达产年净利润（NP）：10916.40万元。4、财务内部收益率（FIRR）：27.37%。5、全部投资回收期（Pt）：5.43年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：18853.01万元（产值）。四、 公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：林xx3、注册资本：580万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-4-197、营业期限：2016-4-19至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事客车制造相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 市场分析客车制造产业链的上游包括客车制造原材料、零部件的制造供应;中游是指客车整车制造，根据车辆用途具体可分为公路客车、公交客车、校车等，根据能源类型可分为新能源客车、混合动力型客车、普通燃油客车;下游主要涉及公共交通、学校、医疗和旅游市场等细分领域，其中公共交通是主要应用领域。从客车制造产业链企业布局来看，行业上游原材料主要知名的为大型钢铁生产企业如宝武钢铁、沙钢、首钢等，有色金属生产企业如赣锋锂业等，车用玻璃制造企业如福耀玻璃等;行业中游企业则为客车整车制造企业，如宇通客车、厦门金龙、中通客车等，大部分企业均已涉足新能源客车领域，并且产业品类及型号齐全等;行业下游主要以各地交通运输集团、公交公司为主，代表企业有富临运业、海汽集团、龙洲股份、江西长运、五洲交通等。根据中国汽车工业协会、中国客车网以及各地区行业协会统计公布的客车制造企业名单以及行业企业公开资料，整理客车制造代表企业区域分布热力地图如下，可见国内客车制造企业主要分布在浙江、江苏、广东、山东等地区。从行业领先代表企业分布来看，我国在客车制造产业代表企业主要布局在广东、浙江、江西等中东部地区。以广东省为例，客车制造行业领先企业有整车及电池系统制造企业如比亚迪、主要原材料及零部件制造企业如大地和、大洋电机、赛德电池、亿纬锂能等知名企业，产业链布局较为完善。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1客车制造undefinedundefined2客车制造undefinedundefined3客车制造undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx59900.00七、 建设方案（一）结构方案1、设计采用的规范（1）由有关主导专业所提供的资料及要求；（2）国家及地方现行的有关建筑结构设计规范、规程及规定；（3）当地地形、地貌等自然条件。2、主要建筑物结构设计（1）车间与仓库：采用现浇钢筋混凝土结构，砖砌外墙作围护结构，基础采用浅基础及地梁拉接，并在适当位置设置伸缩缝。（2）综合楼、办公楼:采用现浇钢筋砼框架结构，（二）建筑立面设计为使建筑物整体风格具有时代特征，更加具有强烈的视觉效果，更加耐人寻味、引人入胜。建筑外形设计时尽可能简洁明了，重点把握个体与部分之间的比例美与逻辑美，并注意各线、面、形之间的相互关系，充分利用方向、形体、质感、虚实等多方位的建筑处理手法。八、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。九、 保障措施(一)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(二)推进品牌建设鼓励企业将品牌建设作为经营管理的重要内容，加强品牌宣传与推介，加快推进品牌建设。建立完善企业诚信评估指标体系，加强行业自律和品牌质量监督。(三)加大投入力度，拓宽融资渠道创新产业投融资体制机制，引导和鼓励金融机构增加产业建设信贷资金。健全制度，吸引社会资本投入产业建设，积极稳妥推进经营性产业项目进行市场融资，推广产业项目收益和质押贷款等多种融资形式。逐步构建多元化、多渠道、多层次的产业投融资体系。(四)完善产业监管体系强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管效能。(五)加强组织领导建立部门间沟通协调机制，制定考核机制，把产业发展工作纳入责任评价考核体系。组织编制产业发展规划，加强对产业标准贯彻落实的监管。(六)加强工作协调建立产业部门协调机制，形成职责明晰、协同推进的工作格局。充分发挥企业主体作用，支持高校、科研机构、行业协会等中介机构积极参与，形成合力。十、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法十三、 建设投资估算本期项目建设投资23333.62万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19620.27万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10329.20万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8740.70万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为550.37万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3127.19万元。（三）预备费本期项目预备费为586.16万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10329.208740.70550.3719620.271.1建筑工程费10329.2010329.201.2设备购置费8740.708740.701.3安装工程费550.37550.372其他费用3127.193127.192.1土地出让金1664.561664.563预备费586.16586.163.1基本预备费372.45372.453.2涨价预备费213.71213.714投资合计23333.62十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12521.62万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息613.56万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息613.56153.39460.171.1.1期初借款余额6260.811.1.2当期借款12521.626260.816260.811.1.3当期应计利息613.56153.39460.171.1.4期末借款余额6260.8112521.621.2其他融资费用1.3小计613.56153.39460.172债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计613.56153.39460.17十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7133.66万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0030128.9632137.5540171.941.1应收账款0.0013558.0314461.9018077.371.2存货0.0010545.1411248.1414060.181.2.1原辅材料0.003163.543374.444218.051.2.2燃料动力0.00158.18168.72210.901.2.3在产品0.004850.765174.146467.681.2.4产成品0.002372.652530.833163.541.3现金0.002410.322571.013213.761.4预付账款0.003615.473856.504820.632流动负债0.0024778.7126430.6233038.282.1应付账款0.008920.349515.0211893.782.2预收账款0.0015858.3816915.6021144.503流动资金0.005350.245706.937133.664流动资金增加0.005350.24356.681426.735铺底流动资金0.009038.689641.2612051.58十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资31080.84万元，其中：建设投资23333.62万元，占项目总投资的75.07%；建设期利息613.56万元，占项目总投资的1.97%；流动资金7133.66万元，占项目总投资的22.95%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资31080.84100.00%1.1建设投资23333.6275.07%1.1.1工程费用19620.2763.13%1.1.1.1建筑工程费10329.2033.23%1.1.1.2设备购置费8740.7028.12%1.1.1.3安装工程费550.371.77%1.1.2工程建设其他费用3127.1910.06%1.1.2.1土地出让金1664.565.36%1.1.2.2其他前期费用1462.634.71%1.2.3预备费586.161.89%1.2.3.1基本预备费372.451.20%1.2.3.2涨价预备费213.710.69%1.2建设期利息613.561.97%1.3流动资金7133.6622.95%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资31080.84万元，其中申请银行长期贷款12521.62万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资31080.84100.00%1.1建设投资23333.6275.07%1.2建设期利息613.561.97%1.3流动资金7133.6622.95%2资金筹措31080.84100.00%2.1项目资本金18559.2259.71%2.1.1用于建设投资10812.0034.79%2.1.2用于建设期利息613.561.97%2.1.3用于流动资金7133.6622.95%2.2债务资金12521.6240.29%2.2.1用于建设投资12521.6240.29%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入59900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2814.64万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用45007.05万元，其中：可变成本38166.67万元，固定成本6840.38万元。正常经营年份项目经营成本43154.67万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加337.75万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14555.20（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14555.2025.00%=3638.80（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14555.20万元，缴纳企业所得税3638.80万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14555.20-3638.80=10916.40（万元）。十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.37%。本期项目投资财务内部收益率27.37%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14150.61（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14150.61万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.43年。本期项目全部投资回收期5.43年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。二十、 招标组织方式由业主或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。鉴于本工程无特殊要求，建议业主按照国家的规定进行公开招标方式。二十一、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十二、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0044925.0047920.0059900.002增值税0.002335.442491.142814.642.1销项税0.005840.256229.607787.002.2进项税0.003504.813738.464972.363税金及附加0.00280.25298.93337.753.1城建税0.00163.48174.38197.023.2教育费附加0.0070.0674.7384.443.3地方教育附加0.0046.7149.8256.29综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0026960.0628757.3935946.742工资及福利费0.002219.932219.932219.933修理费0.00800.35800.35800.354其他费用0.004187.654187.654187.654.1其他制造费用0.00344.03344.03344.034.2其他管理费用0.00414.30414.30414.304.3其他营业费用0.003429.323429.323429.325经营成本0.0034167.9935965.3243154.676折旧费0.001205.531205.531205.537摊销费0.0033.2933.2933.298利息支出0.00613.56613.56613.569总成本费用0.0036020.3737817.7045007.059.1其中：固定成本0.006840.386840.386840.389.2可变成本0.0029179.9930977.3238166.67固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值12991.5512374.4511757.3511140.2510523.151.2当期折旧费617.10617.10617.10617.10617.101.3净值12374.4511757.3511140.2510523.159906.052机器设备152.1原值9291.078702.648114.217525.786937.352.2当期折旧费588.43588.43588.43588.43588.432.3净值8702.648114.217525.786937.356348.923合计3.1原值22282.6221077.0919871.5618666.0317460.503.2当期折旧费1205.531205.531205.531205.531205.533.3净值21077.0919871.5618666.0317460.5016254.97无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1664.561664.561664.561664.561664.561.2当期摊销费33.2933.2933.2933.2933.291.3净值1631.271597.981564.691531.401498.11利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0044925.0047920.0059900.002税金及附加0.00280.25298.93337.753总成本费用0.0036020.3737817.7045007.054利润总额0.008624.389803.3714555.205应纳所得税额0.008624.389803.3714555.206所得税0.002156.092450.843638.807净利润0.006468.297352.5310916.408期初未分配利润0.000.005821.4611856.599可供分配的利润0.006468.2913173.9922772.9910法定盈余公积金0.00646.831317.402277.3011可供分配的利润0.005821.4611856.5920495.6912未分配利润0.005821.4611856.5920495.6913息税前利润0.0011394.0312867.7718807.56项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0044925.0047920.0059900.001.1营业收入0.000.0044925.0047920.0059900.002现金流出11666.8111666.8139798.4836620.9450269.392.1建设投资11666.8111666.812.2流动资金0.005350.24356.696776.972.3经营成本0.0034167.9935965.3243154.672.4税金及附加0.00280.25298.93337.753所得税前净现金流量-11666.81-11666.815126.5211299.069630.614累计所得税前净现金流量-11666.81-23333.62-18207.10-6908.042722.575调整所得税0.002848.513216.944701.896所得税后净现金流量-11666.81-11666.812970.438848.225991.817累计所得税后净现金流量-11666.81-23333.62-20363.19-11514.97-5523.16计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：36.45%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：27.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：26447.03万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：14150.61万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.72年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.43年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6260.8112521.6212521.6212521.621.2当期还本付息153.391073.73613.56613.56613.561.2.1还本1.2.2付息153.391073.73613.56613.56613.561.3期末借款余额6260.8112521.6212521.62125