203财务会计核心运作流程.docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页 共2页步骤：1、 从出纳处取得现金收据2、 从银行处取得银行单据（包括支票、汇票、银行承兑等）3、 销售人员完成收款报告，并将收款报告及附件交收款员4、 如没有预付款，则把付款与发票相对照，同时必须把折扣过入现有的折扣帐户，并调节付款处理总额和银行帐单。5、 如有预付帐款，则查看系统中是否有新下的订单。6、 如没有新下的订单，则把预付帐款和应收帐款对冲。7、 把预付帐款信息反馈给信用控制主管方法：1、每日在结帐前最后过帐说明：收款与订单/送货单相配合。输出：1、 客户应收帐款2、 预付帐款输入：1、 银行单据2、 送货单/销售报告3、 现金收据4、 收款报告收款处理宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计： 版本：1子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.1要素： 付款处理 地点：总部宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计： 版本：1子流程： 应收帐款处理 编号：6.1.1要素： 付款处理 地点：总部预付帐款系统中新下订单与赊帐相对比反馈预付款信息给信用控制主管把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐调节付款处理总额和银行帐单/手头现金输出：应收帐款根据收款报告输入付款处理/现金收据宝洁分 销 售客 户产品供应部财务部销售部管理系统部人力资源部总经理 有 无无有会计销售代表203第 2 页 共 2 页