乙丙橡胶项目策划研究（范文参考）.docx

泓域咨询 /乙丙橡胶项目策划研究乙丙橡胶项目策划研究xxx有限责任公司报告说明乙丙橡胶是以乙烯、丙烯为主要单体的合成橡胶，依据分子链中单体组成的不同，有二元乙丙橡胶和三元乙丙橡胶之分，前者为乙烯和丙烯的共聚物，以EPM表示，后者为乙烯、丙烯和少量的非共轭二烯烃第三单体的共聚物，以EPDM表示，两者统称为乙丙橡胶。根据谨慎财务估算，项目总投资35678.41万元，其中：建设投资27124.51万元，占项目总投资的76.02%；建设期利息611.53万元，占项目总投资的1.71%；流动资金7942.37万元，占项目总投资的22.26%。项目正常运营每年营业收入81300.00万元，综合总成本费用69033.01万元，净利润8950.41万元，财务内部收益率16.76%，财务净现值3553.30万元，全部投资回收期6.53年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。目录一、 公司基本信息5二、 项目名称及建设性质5三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表6五、 建设方案8六、 保障措施9七、 公司经营宗旨11八、 项目节能概述11九、 设备选型方案13主要设备购置一览表13十、 人力资源配置14劳动定员一览表14十一、 项目建设期原辅材料供应情况15十二、 建设投资估算15建设投资估算表16十三、 建设期利息17建设期利息估算表17十四、 流动资金18流动资金估算表18十五、 项目总投资19总投资及构成一览表20十六、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十七、 经济评价财务测算22十八、 项目风险分析风险防范24十九、 招标信息发布24二十、 项目总结24二十一、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：何xx3、注册资本：640万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-3-37、营业期限：2014-3-3至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事乙丙橡胶相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及建设性质（一）项目名称乙丙橡胶项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人何xx四、 项目定位及建设理由吉林正处在发展方式转变、结构优化升级的重要关口，处在体制机制变革、发展活力蓄积的重要关口，处在优势充分释放、动力加快转换的重要关口。“十三五”时期，是我们应对挑战、化解难题、爬坡过坎、滚石上山、大有可为的重要战略机遇期。我们必须有足够清醒的把握、足够紧迫的意识、足够必胜的信心，积极适应和引领经济发展新常态，坚决破除路径依赖，更加注重发挥比较优势，更加注重体制机制创新，更加注重结构优化升级，更加注重质量效益提升，更加注重发展方式转变，更加注重统筹协调，推动老工业基地全面振兴，如期实现全面建成小康社会目标。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积47333.00约71.00亩1.1总建筑面积97807.141.2基底面积30766.451.3投资强度万元/亩375.472总投资万元35678.412.1建设投资万元27124.512.1.1工程费用万元23706.312.1.2其他费用万元2707.092.1.3预备费万元711.112.2建设期利息万元611.532.3流动资金万元7942.373资金筹措万元35678.413.1自筹资金万元23198.013.2银行贷款万元12480.404营业收入万元81300.00正常运营年份5总成本费用万元69033.01""6利润总额万元11933.88""7净利润万元8950.41""8所得税万元2983.47""9增值税万元2775.92""10税金及附加万元333.11""11纳税总额万元6092.50""12工业增加值万元20529.46""13盈亏平衡点万元36255.67产值14回收期年6.5315内部收益率16.76%所得税后16财务净现值万元3553.30所得税后五、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。六、 保障措施(一)强化激励引导加大产业财政支持力度，设立产业发展专项基金，鼓励开展产业化项目试点示范。鼓励引导企业发展多元化发展。(二)切实重视人才队伍建设有意识、有计划地做好人才培养、人力资源建设等工作；以优惠政策吸引人才，营造人才施展才能的环境。特别重视对顶尖人才培养和引进，逐步形成以顶尖人才引领、具有开发能力的人才为骨干、具有专业技能人才为基础的“宝塔”型人才结构队伍；建立奖惩分明、优胜劣汰的机制，保持科技队伍的战斗力和活力；对已有的专业人员，要结合工作实际做好知识更新工作。(三)加强宣传推广充分利用广播、电视、报刊、网络、自媒体等各类媒体开展多层次、多形式的宣传、科普教育，普及产业发展理念。通过现场会、论坛、展会、专题报道等形式，积极宣传产业发展优势、法律法规、政策措施、典型案例和先进经验，增强公众对产业发展趋势和相关技术、产品的认知和接受度，营造推广产业发展的良好氛围，促进产业发展。(四)培育品牌企业，提高产业竞争力有意识地培育、开发新产品，创立名牌产品，提高产业的核心竞争力。加快拥有名牌产品的大企业集团的股份制改造步伐，通过企业组织形式的创新，导入国内外名牌，并为自主品牌创立和发展创造崭新的平台。对有发展前景的重点企业，应借助各类新闻媒体、大型产业产品专卖市场等，着力提高品牌的社会和商业效应，扩大名牌产品的市场占有率和知名度，提升为名牌优势。(五)加强产业监测预警建立健全产业信息监控、应急管理制度。研究产业预警信息发布机制，针对不同的预警级别，制订不同的应对方案，包括长期政策方向制订、短期应对策略，提高产业供应系统的应急预防与处理能力，保障产业终端需求。(六)增强企业自主创新能力引导企业发挥其创新主体作用，加大自主研发的力度。推动企业技术中心、工程中心和行业产学研联盟建设，提高研发投入水平，加强重点领域核心技术和共性技术攻关。积极引导市场新需求，挖掘行业发展新空间。构建科技创新体系，建立产学研结合机制和产业技术联盟，研究解决产业的共性技术和关键技术难题，增强产业自主创新能力。依靠经营管理创新，提升行业、企业的运营水平，规范市场竞争秩序，提升区域产业整体协同能力和整体竞争力。七、 公司经营宗旨以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最大化。八、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法九、 设备选型方案选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计176台（套），设备购置费10441.42万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备1237308.992辅助生成设备14835.313研发设备16939.734检测设备11626.493环保设备9522.073其它设备4208.83合计17610441.42十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员528人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位343正常运营年份2技术指导岗位533管理工作岗位534质量检测岗位79合计528十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十二、 建设投资估算本期项目建设投资27124.51万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计23706.31万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为12694.29万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10441.42万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为570.60万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2707.09万元。（三）预备费本期项目预备费为711.11万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12694.2910441.42570.6023706.311.1建筑工程费12694.2912694.291.2设备购置费10441.4210441.421.3安装工程费570.60570.602其他费用2707.092707.092.1土地出让金1077.821077.823预备费711.11711.113.1基本预备费242.47242.473.2涨价预备费468.64468.644投资合计27124.51十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12480.40万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息611.53万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息611.53152.88458.651.1.1期初借款余额6240.21.1.2当期借款12480.406240.206240.201.1.3当期应计利息611.53152.88458.651.1.4期末借款余额6240.212480.401.2其他融资费用1.3小计611.53152.88458.652债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计611.53152.88458.65十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7942.37万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0044485.2350840.2663550.331.1应收账款0.0020018.3522878.1228597.651.2存货0.0015569.8317794.1022242.621.2.1原辅材料0.004670.955338.236672.791.2.2燃料动力0.00233.55266.91333.641.2.3在产品0.007162.138185.2910231.611.2.4产成品0.003503.214003.675004.591.3现金0.003558.824067.225084.031.4预付账款0.005338.236100.837626.042流动负债0.0038925.5744486.3755607.962.1应付账款0.0014013.2116015.1020018.872.2预收账款0.0024912.3628471.2735589.093流动资金0.005559.666353.907942.374流动资金增加0.005559.66794.241588.475铺底流动资金0.0013345.5715252.0819065.10十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资35678.41万元，其中：建设投资27124.51万元，占项目总投资的76.02%；建设期利息611.53万元，占项目总投资的1.71%；流动资金7942.37万元，占项目总投资的22.26%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资35678.41100.00%1.1建设投资27124.5176.02%1.1.1工程费用23706.3166.44%1.1.1.1建筑工程费12694.2935.58%1.1.1.2设备购置费10441.4229.27%1.1.1.3安装工程费570.601.60%1.1.2工程建设其他费用2707.097.59%1.1.2.1土地出让金1077.823.02%1.1.2.2其他前期费用1629.274.57%1.2.3预备费711.111.99%1.2.3.1基本预备费242.470.68%1.2.3.2涨价预备费468.641.31%1.2建设期利息611.531.71%1.3流动资金7942.3722.26%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资35678.41万元，其中申请银行长期贷款12480.40万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资35678.41100.00%1.1建设投资27124.5176.02%1.2建设期利息611.531.71%1.3流动资金7942.3722.26%2资金筹措35678.41100.00%2.1项目资本金23198.0165.02%2.1.1用于建设投资14644.1141.04%2.1.2用于建设期利息611.531.71%2.1.3用于流动资金7942.3722.26%2.2债务资金12480.4034.98%2.2.1用于建设投资12480.4034.98%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入81300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2775.92万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用69033.01万元，其中：可变成本59159.45万元，固定成本9873.56万元。正常经营年份项目经营成本66959.29万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加333.11万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11933.88（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11933.8825.00%=2983.47（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额11933.88万元，缴纳企业所得税2983.47万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=11933.88-2983.47=8950.41（万元）。十八、 项目风险分析风险防范十九、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056910.0065040.0081300.002增值税0.002270.742595.132775.922.1销项税0.007398.308455.2010569.002.2进项税0.005127.565860.077793.083税金及附加0.00272.48311.41333.113.1城建税0.00158.95181.66194.313.2教育费附加0.0068.1277.8583.283.3地方教育附加0.0045.4151.9055.52综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0039442.7945077.4856346.852工资及福利费0.002812.602812.602812.603修理费0.00600.23600.23600.234其他费用0.007199.617199.617199.614.1其他制造费用0.00628.40628.40628.404.2其他管理费用0.00485.83485.83485.834.3其他营业费用0.006085.386085.386085.385经营成本0.0050055.2355689.9266959.296折旧费0.001440.621440.621440.627摊销费0.0021.5621.5621.568利息支出0.00611.54611.54611.549总成本费用0.0052128.9557763.6469033.019.1其中：固定成本0.009873.569873.569873.569.2可变成本0.0042255.3947890.0859159.45固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值15646.2014903.0114159.8213416.6312673.441.2当期折旧费743.19743.19743.19743.19743.191.3净值14903.0114159.8213416.6312673.4411930.252机器设备152.1原值11012.0210314.599617.168919.738222.302.2当期折旧费697.43697.43697.43697.43697.432.3净值10314.599617.168919.738222.307524.873合计3.1原值26658.2225217.6023776.9822336.3620895.743.2当期折旧费1440.621440.621440.621440.621440.623.3净值25217.6023776.9822336.3620895.7419455.12无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1077.821077.821077.821077.821077.821.2当期摊销费21.5621.5621.5621.5621.561.3净值1056.261034.701013.14991.58970.02利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056910.0065040.0081300.002税金及附加0.00272.48311.41333.113总成本费用0.0052128.9557763.6469033.014利润总额0.004508.576964.9511933.885应纳所得税额0.004508.576964.9511933.886所得税0.001127.141741.242983.477净利润0.003381.435223.718950.418期初未分配利润0.000.003043.297440.309可供分配的利润0.003381.438267.0016390.7110法定盈余公积金0.00338.14826.701639.0711可供分配的利润0.003043.297440.3014751.6412未分配利润0.003043.297440.3014751.6413息税前利润0.006247.259317.7315528.89项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056910.0065040.0081300.001.1营业收入0.000.0056910.0065040.0081300.002现金流出13562.2513562.2555887.3756795.5774440.532.1建设投资13562.2513562.252.2流动资金0.005559.66794.247148.132.3经营成本0.0050055.2355689.9266959.292.4税金及附加0.00272.48311.41333.113所得税前净现金流量-13562.25-13562.251022.638244.436859.474累计所得税前净现金流量-13562.25-27124.50-26101.87-17857.44-10997.975调整所得税0.001561.812329.433882.226所得税后净现金流量-13562.25-13562.25-104.516503.193876.007累计所得税后净现金流量-13562.25-27124.50-27229.01-20725.82-16849.82计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.66%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.76%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：13426.71万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：3553.30万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.79年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.53年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6240.212480.4012480.4012480.401.2当期还本付息152.881070.19611.54611.54611.541.2.1还本1.2.2付息152.881070.19611.54611.54611.541.3期末借款余额6240.212480.4012480.4012480.4012480.402利息备付率25.393偿债备付率22.91建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12694.2910441.42570.6023706.311.1建筑工程费12694.2912694.291.2设备购置费10441.4210441.421.3安装工程费570.60570.602其他费用2707.092707.092.1土地出让金1077.821077.823预备费711.11711.113.1基本预备费242.47242.473.2涨价预备费468.64468.644投资合计27124.51建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息611.53152.88458.651.1.1期初借款余额6240.21.1.2当期借款12480.406240.206240.201.1.3当期应计利息611.53152.88