热水器项目库存管理方案（参考）.docx

泓域/热水器项目库存管理方案热水器项目库存管理方案目录第一章 公司基本情况3一、 公司简介3二、 核心人员介绍3第二章 库存管理5一、 单期库存管理问题描述5二、 单期最优订货量的确定5三、 经济生产批量模型6四、 经济订货批量模型7第三章 项目基本情况8一、 项目概况8二、 结论分析8第四章 项目规划进度11一、 项目进度安排11二、 项目实施保障措施12第五章 投资估算及资金筹措13一、 投资估算的编制说明13二、 建设投资估算13三、 建设期利息15四、 流动资金16五、 项目总投资18六、 资金筹措与投资计划19第一章 公司基本情况一、 公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 二、 核心人员介绍1、杜xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、郑xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、顾xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。4、梁xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。5、谭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。第二章 库存管理一、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。二、 单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解三、 经济生产批量模型实际中，经常会采用成批生产方式。成批生产的特点是轮番生产少数几种产品。每次重新生产前，都要做生产准备工作，因此会产生生产准备费用，包括清理或调整设备、改变工具与工装等的费用。成批生产方式的一个关键问题是确定生产批量的大小。批量越大，库存水平越高，持有费用越高，但一定时期内生产准备的次数越少，生产准备费用低；批量越小，库存水平越低，但一定时期内生产准备次数越多，生产准备费用越高。为确定合理的生产批量，可采用经济订货批量的思想，建立经济生产批量模型。所谓经济生产批量是指使持有费用和生产准备费用之和最小的生产批量。经济生产批量模型的基本假设如下。（1）产品按生产速率逐渐生产出来，连续补充库存。（2）生产准备费用替代订货费用。（3）其他假设条件与经济订货批量模型相同。四、 经济订货批量模型所谓经济订货批量，就是使与库存有关的成本（以下简称总成本）达到最小的订货批量。经济订货批量模型最早由哈里斯于1915年提出。该模型有以下基本假设：总需求量已知；对库存的需求率为常数；提前期不变；订货费用与订货批量无关；持有费用是库存量的线性函数；全部订货一次交付；无数量折扣。第三章 项目基本情况一、 项目概况（一）项目投资人xxx（集团）有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx。二、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx，占地面积约93.00亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38314.12万元，其中：建设投资31810.44万元，占项目总投资的83.03%；建设期利息633.96万元，占项目总投资的1.65%；流动资金5869.72万元，占项目总投资的15.32%。（四）资金筹措项目总投资38314.12万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）25376.27万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12937.85万元。（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：67300.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：53658.21万元。3、项目达产年净利润（NP）：9973.08万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.41%。5、全部投资回收期（Pt）：6.04年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：27538.71万元（产值）。（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积62000.00约93.00亩1.1总建筑面积107944.16容积率1.741.2基底面积34100.00建筑系数55.00%1.3投资强度万元/亩325.702总投资万元38314.122.1建设投资万元31810.442.1.1工程费用万元26707.242.1.2工程建设其他费用万元4105.482.1.3预备费万元997.722.2建设期利息万元633.962.3流动资金万元5869.723资金筹措万元38314.123.1自筹资金万元25376.273.2银行贷款万元12937.854营业收入万元67300.00正常运营年份5总成本费用万元53658.21""6利润总额万元13297.44""7净利润万元9973.08""8所得税万元3324.36""9增值税万元2869.51""10税金及附加万元344.35""11纳税总额万元6538.22""12工业增加值万元21870.90""13盈亏平衡点万元27538.71产值14回收期年6.04含建设期24个月15财务内部收益率19.41%所得税后16财务净现值万元15571.99所得税后第四章 项目规划进度一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营二、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第五章 投资估算及资金筹措一、 投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资31810.44万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26707.24万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13261.42万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12747.90万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为697.92万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4105.48万元。（三）预备费本期项目预备费为997.72万元。表格题目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13261.4212747.90697.9226707.241.1建筑工程费13261.4213261.421.2设备购置费12747.9012747.901.3安装工程费697.92697.922其他费用4105.484105.482.1土地出让金2153.992153.993预备费997.72997.723.1基本预备费505.00505.003.2涨价预备费492.72492.724投资合计31810.44三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款12937.85万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息633.96万元。表格题目建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息633.96158.49475.471.1.1期初借款余额6468.9251.1.2当期借款12937.856468.936468.931.1.3当期应计利息633.96158.49475.471.1.4期末借款余额6468.92512937.851.2其他融资费用1.3小计633.96158.49475.472债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计633.96158.49475.47四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5869.72万元。表格题目流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0032853.7137234.2143804.951.1应收账款0.0014784.1716755.4019712.231.2存货0.0011498.8013031.9715331.731.2.1原辅材料0.003449.643909.594599.521.2.2燃料动力0.00172.48195.48229.981.2.3在产品0.005289.455994.717052.601.2.4产成品0.002587.232932.193449.641.3现金0.002628.302978.743504.401.4预付账款0.003942.444468.105256.592流动负债0.0028451.4232244.9537935.232.1应付账款0.0010242.5111608.1813656.682.2预收账款0.0018208.9120636.7724278.553流动资金0.004402.294989.265869.724流动资金增加0.004402.29586.97880.465铺底流动资金0.009856.1111170.2613141.48五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资38314.12万元，其中：建设投资31810.44万元，占项目总投资的83.03%；建设期利息633.96万元，占项目总投资的1.65%；流动资金5869.72万元，占项目总投资的15.32%。表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资38314.12100.00%1.1建设投资31810.4483.03%1.1.1工程费用26707.2469.71%1.1.1.1建筑工程费13261.4234.61%1.1.1.2设备购置费12747.9033.27%1.1.1.3安装工程费697.921.82%1.1.2工程建设其他费用4105.4810.72%1.1.2.1土地出让金2153.995.62%1.1.2.2其他前期费用1951.495.09%1.2.3预备费997.722.60%1.2.3.1基本预备费505.001.32%1.2.3.2涨价预备费492.721.29%1.2建设期利息633.961.65%1.3流动资金5869.7215.32%六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资38314.12万元，其中申请银行长期贷款12937.85万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资38314.12100.00%1.1建设投资31810.4483.03%1.2建设期利息633.961.65%1.3流动资金5869.7215.32%2资金筹措38314.12100.00%2.1项目资本金25376.2766.23%2.1.1用于建设投资18872.5949.26%2.1.2用于建设期利息633.961.65%2.1.3用于流动资金5869.7215.32%2.2债务资金12937.8533.77%2.2.1用于建设投资12937.8533.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金