TWS耳机项目投资立项申请-（模板参考）.docx

泓域咨询 /TWS耳机项目投资立项申请目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据4二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位4四、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表5五、 建设规模及主要建设内容6六、 各部门职责及权限7七、 质量管理10八、 项目建设期原辅材料供应情况11九、 劳动安全分析11十、 项目实施保障措施13十一、 项目总投资13总投资及构成一览表14十二、 资金筹措与投资计划14项目投资计划与资金筹措一览表15十三、 经济评价财务测算15十四、 项目盈利能力分析17十五、 偿债能力分析18十六、 招标信息发布19十七、 项目总结20十八、 附表21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表21固定资产折旧费估算表22无形资产和其他资产摊销估算表23利润及利润分配表23项目投资现金流量表24借款还本付息计划表26建设投资估算表26建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31报告说明阿洛酮糖化学式为C6H12O6，摩尔质量为180.156g/mol，熔点为109，常温下白色粉末状晶体，溶于水、甲醇、乙醇等，属于稀少糖的一种，这是一类天然存在于自然界、含量极少，来源于少部分植物和少数细菌的糖。目前阿洛酮糖在各应用领域的消费比例是食品82%、医学和保健品14%、其他4%。阿洛酮糖可以降低血糖。由于大部分阿洛酮糖在小肠中被吸收并通过尿液从体内排泄出去，不参与人体代谢，因此热量极低。同时研究表明-阿洛酮糖还具有多种保健功能，效果最显著的是阿洛酮糖通过增强能量代谢，促进人体餐后脂肪氧化，降血糖血脂作用，以及提高胰岛素的敏感性和葡萄糖耐受性。对于肥胖、糖尿病、高血压和高脂血症等体重过度增加导致的相关疾病患者以及健身爱好者十分友好。根据谨慎财务估算，项目总投资27423.75万元，其中：建设投资22025.54万元，占项目总投资的80.32%；建设期利息511.71万元，占项目总投资的1.87%；流动资金4886.50万元，占项目总投资的17.82%。项目正常运营每年营业收入48200.00万元，综合总成本费用40189.65万元，净利润5842.77万元，财务内部收益率14.37%，财务净现值4898.31万元，全部投资回收期6.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额12164.989731.989123.74负债总额4263.063410.453197.30股东权益合计7901.926321.545926.44公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入19678.9315743.1414759.20营业利润3287.632630.102465.72利润总额3100.582480.462325.43净利润2325.431813.841674.31归属于母公司所有者的净利润2325.431813.841674.31二、 项目名称及建设性质（一）项目名称TWS耳机项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限公司（二）项目联系人任xx四、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积44667.00约67.00亩1.1总建筑面积74949.941.2基底面积27246.871.3投资强度万元/亩321.582总投资万元27423.752.1建设投资万元22025.542.1.1工程费用万元19156.312.1.2其他费用万元2315.252.1.3预备费万元553.982.2建设期利息万元511.712.3流动资金万元4886.503资金筹措万元27423.753.1自筹资金万元16980.733.2银行贷款万元10443.024营业收入万元48200.00正常运营年份5总成本费用万元40189.65""6利润总额万元7790.36""7净利润万元5842.77""8所得税万元1947.59""9增值税万元1833.22""10税金及附加万元219.99""11纳税总额万元4000.80""12工业增加值万元14393.84""13盈亏平衡点万元20841.65产值14回收期年6.7715内部收益率14.37%所得税后16财务净现值万元4898.31所得税后五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积44667.00（折合约67.00亩），预计场区规划总建筑面积74949.94。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxxTWS耳机，预计年营业收入48200.00万元。六、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。七、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27423.75万元，其中：建设投资22025.54万元，占项目总投资的80.32%；建设期利息511.71万元，占项目总投资的1.87%；流动资金4886.50万元，占项目总投资的17.82%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27423.75100.00%1.1建设投资22025.5480.32%1.1.1工程费用19156.3169.85%1.1.1.1建筑工程费9842.0135.89%1.1.1.2设备购置费8721.1031.80%1.1.1.3安装工程费593.202.16%1.1.2工程建设其他费用2315.258.44%1.1.2.1土地出让金991.433.62%1.1.2.2其他前期费用1323.824.83%1.2.3预备费553.982.02%1.2.3.1基本预备费233.480.85%1.2.3.2涨价预备费320.501.17%1.2建设期利息511.711.87%1.3流动资金4886.5017.82%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资27423.75万元，其中申请银行长期贷款10443.02万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27423.75100.00%1.1建设投资22025.5480.32%1.2建设期利息511.711.87%1.3流动资金4886.5017.82%2资金筹措27423.75100.00%2.1项目资本金16980.7361.92%2.1.1用于建设投资11582.5242.24%2.1.2用于建设期利息511.711.87%2.1.3用于流动资金4886.5017.82%2.2债务资金10443.0238.08%2.2.1用于建设投资10443.0238.08%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入48200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1833.22万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用40189.65万元，其中：可变成本34087.35万元，固定成本6102.30万元。正常经营年份项目经营成本38487.20万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加219.99万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7790.36（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=7790.36×25.00%=1947.59（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额7790.36万元，缴纳企业所得税1947.59万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=7790.36-1947.59=5842.77（万元）。十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.37%。本期项目投资财务内部收益率14.37%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4898.31（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4898.31万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.77年。本期项目全部投资回收期6.77年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十五、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为20.03。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.55。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十六、 招标信息发布项目建设单位在相关招标投标互联网平台发布招标公告，同时，在当地省级报纸媒体上公开发布招标信息。十七、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十八、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0036150.0038560.0048200.002增值税0.001572.911677.771833.222.1销项税0.004699.505012.806266.002.2进项税0.003126.593335.034432.783税金及附加0.00188.75201.33219.993.1城建税0.00110.10117.44128.333.2教育费附加0.0047.1950.3355.003.3地方教育附加0.0031.4633.5636.66综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0024050.6825654.0632067.572工资及福利费0.002019.782019.782019.783修理费0.00828.04828.04828.044其他费用0.003571.813571.813571.814.1其他制造费用0.00248.11248.11248.114.2其他管理费用0.00311.11311.11311.114.3其他营业费用0.003012.593012.593012.595经营成本0.0030470.3132073.6938487.206折旧费0.001170.911170.911170.917摊销费0.0019.8319.8319.838利息支出0.00511.71511.71511.719总成本费用0.0032172.7633776.1440189.659.1其中：固定成本0.006102.306102.306102.309.2可变成本0.0026070.4627673.8434087.35固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值12231.5211650.5211069.5210488.529907.521.2当期折旧费581.00581.00581.00581.00581.001.3净值11650.5211069.5210488.529907.529326.522机器设备152.1原值9314.308724.398134.487544.576954.662.2当期折旧费589.91589.91589.91589.91589.912.3净值8724.398134.487544.576954.666364.753合计3.1原值21545.8220374.9119204.0018033.0916862.183.2当期折旧费1170.911170.911170.911170.911170.913.3净值20374.9119204.0018033.0916862.1815691.27无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值991.43991.43991.43991.43991.431.2当期摊销费19.8319.8319.8319.8319.831.3净值971.60951.77931.94912.11892.28利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0036150.0038560.0048200.002税金及附加0.00188.75201.33219.993总成本费用0.0032172.7633776.1440189.654利润总额0.003788.494582.537790.365应纳所得税额0.003788.494582.537790.366所得税0.00947.121145.631947.597净利润0.002841.373436.905842.778期初未分配利润0.000.002557.235394.729可供分配的利润0.002841.375994.1311237.4910法定盈余公积金0.00284.14599.411123.7511可供分配的利润0.002557.235394.7210113.7412未分配利润0.002557.235394.7210113.7413息税前利润0.005247.326239.8710249.66项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0036150.0038560.0048200.001.1营业收入0.000.0036150.0038560.0048200.002现金流出11012.7711012.7734323.9432519.3443349.372.1建设投资11012.7711012.772.2流动资金0.003664.88244.324642.182.3经营成本0.0030470.3132073.6938487.202.4税金及附加0.00188.75201.33219.993所得税前净现金流量-11012.77-11012.771826.066040.664850.634累计所得税前净现金流量-11012.77-22025.54-20199.48-14158.82-9308.195调整所得税0.001311.831559.972562.416所得税后净现金流量-11012.77-11012.77878.944895.032903.047累计所得税后净现金流量-11012.77-22025.54-21146.60-16251.57-13348.53计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.71%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：12914.63万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：4898.31万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.98年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.77年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5221.5110443.0210443.0210443.021.2当期还本付息127.93895.49511.71511.71511.711.2.1还本1.2.2付息127.93895.49511.71511.71511.711.3期末借款余额5221.5110443.0210443.0210443.0210443.022利息备付率20.033偿债备付率18.55建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9842.018721.10593.2019156.311.1建筑工程费9842.019842.011.2设备购置费8721.108721.101.3安装工程费593.20593.202其他费用2315.252315.252.1土地出让金991.43991.433预备费553.98553.983.1基本预备费233.48233.483.2涨价预备费320.50320.504投资合计22025.54建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息511.71127.93383.781.1.1期初借款余额5221.511.1.2当期借款10443.025221.515221.511.1.3当期应计利息511.71127.93383.781.1.4期末借款余额5221.5110443.021.2其他融资费用1.3小计511.71127.93383.782债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计511.71127.93383.78固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9842.018721.10593.2019156.311.1建筑工程费9842.019842.011.2设备购置费8721.108721.101.3安装工程费593.20593.202其他费用1323.821323.823预备费553.98553.983.1基本预备费233.48233.483.2涨价预备费320.50320.504建设期利息511.71511.715合计21545.82流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0024157.7225768.2332210.291.1应收账款0.0010870.9711595.7014494.631.2存货0.008455.209018.8811273.601.2.1原辅材料0.002536.562705.663382.081.2.2燃料动力0.00126.82135.28169.101.2.3在产品0.003889.394148.695185.861.2.4产成品0.001902.422029.252536.561.3现金0.001932.622061.462576.821.4预付账款0.002898.923092.183865.232流动负债0.0020492.8421859.0327323.792.1应付账款0.007377.427869.259836.562.2预收账款0.0013115.4213989.7817487.233流动资金0.003664.883909.204886.504流动资金增加0.003664.88244.33977.305铺底流动资金0.007247