紫苏食品项目备案申请（范文模板）.docx

泓域咨询 /紫苏食品项目备案申请紫苏食品项目备案申请目录一、 项目名称及建设性质4二、 项目承办单位4三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表5四、 项目选址综合评价6五、 建设方案6六、 保障措施8七、 各部门职责及权限10八、 项目建设期原辅材料供应情况13九、 项目节能措施13十、 建设投资估算14建设投资估算表15十一、 建设期利息16建设期利息估算表16十二、 流动资金17流动资金估算表18十三、 项目总投资19总投资及构成一览表19十四、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十五、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表24十六、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27十七、 财务生存能力分析28十八、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29十九、 经济评价结论30二十、 项目风险分析风险防范31二十一、 招标要求31二十二、 总结31二十三、 附表32主要经济指标一览表32建设投资估算表34建设期利息估算表34固定资产投资估算表35流动资金估算表36总投资及构成一览表37项目投资计划与资金筹措一览表38营业收入、税金及附加和增值税估算表39综合总成本费用估算表39固定资产折旧费估算表40无形资产和其他资产摊销估算表41利润及利润分配表41项目投资现金流量表42借款还本付息计划表44建筑工程投资一览表44项目实施进度计划一览表45主要设备购置一览表46能耗分析一览表47报告说明紫苏食品是指以紫苏为原材料所制得的食品总称。紫苏又名连子、赤苏、红苏等，是一年生唇形科草本植物，紫苏富含-亚麻酸、黄酮类、酚类、色素类等生物活性物质，具有极高的营养、保健价值，近年来，随着居民生活水平提升，以及健康保健意识增强，紫苏市场需求持续释放，在此背景下，紫苏食品市场也迎来了良好的发展时机。根据谨慎财务估算，项目总投资28072.53万元，其中：建设投资21458.33万元，占项目总投资的76.44%；建设期利息301.90万元，占项目总投资的1.08%；流动资金6312.30万元，占项目总投资的22.49%。项目正常运营每年营业收入56400.00万元，综合总成本费用46125.81万元，净利润7505.00万元，财务内部收益率20.67%，财务净现值7556.59万元，全部投资回收期5.67年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称紫苏食品项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx集团有限公司（二）项目联系人邓xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42000.00约63.00亩1.1总建筑面积73845.911.2基底面积25620.001.3投资强度万元/亩327.542总投资万元28072.532.1建设投资万元21458.332.1.1工程费用万元18384.512.1.2其他费用万元2498.032.1.3预备费万元575.792.2建设期利息万元301.902.3流动资金万元6312.303资金筹措万元28072.533.1自筹资金万元15750.143.2银行贷款万元12322.394营业收入万元56400.00正常运营年份5总成本费用万元46125.81""6利润总额万元10006.66""7净利润万元7505.00""8所得税万元2501.66""9增值税万元2229.44""10税金及附加万元267.53""11纳税总额万元4998.63""12工业增加值万元17351.98""13盈亏平衡点万元21627.68产值14回收期年5.6715内部收益率20.67%所得税后16财务净现值万元7556.59所得税后四、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 五、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。六、 保障措施(一)激励创新，全面提高管理水平要引导企业善于从全球视野、国民经济全局、产业链上下游去发现甚至发掘未被满足的市场需求，寻求行业新的发展空间和市场商机，使得行业发展实现从主要依靠数量增长和规模扩张转移到主要依靠自主创新和经营管理制胜的轨道上来。积极组织、鼓励和支持企业与科研院所、高等院校和社会上各种科技资源的合作，重点加强产业标准化体系建设。要推进企业管理现代化进程，提高企业现代化管理水平，向管理要效益；进一步增强行业管理职能，加强宏观调控的有效性和及时性，实现行业科学、有序、健康发展。(二)广泛开展规划宣传，提高公众参与度区域各主要媒体要大力宣传产业经济和产业事业规划，通过开展规划宣传、解读、跟踪报道等活动，强化规划影响力，在全社会形成普遍关心产业、热爱产业、支持建设产业强市的舆论氛围。定期公布规划落实进展情况，强化重大决策和项目的公众参与，扩大公民知情权、参与权和监督权，主动倾听公众对规划实施的意见，保障规划的顺利落实。(三)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(四)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(五)完善统计制度建立健全以产业分类标准为基础，以主要产品数量、企业、服务机构等信息为主要内容的统计监测指标体系，完善统计信息采集机制，加强对重点领域、重点企业、重点产品监测，及时掌握产业发展动态，分析发展趋势。支持产业相关社会组织开展行业运行监测分析和产业发展战略研究。(六)培育品牌企业，提高产业竞争力有意识地培育、开发新产品，创立名牌产品，提高产业的核心竞争力。加快拥有名牌产品的大企业集团的股份制改造步伐，通过企业组织形式的创新，导入国内外名牌，并为自主品牌创立和发展创造崭新的平台。对有发展前景的重点企业，应借助各类新闻媒体、大型产业产品专卖市场等，着力提高品牌的社会和商业效应，扩大名牌产品的市场占有率和知名度，提升为名牌优势。七、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。八、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。九、 项目节能措施1、建立能源计量系统，实行企业、车间、重点工序（设备）三级计量管理体系，配备相应的登记表和设备，建立能源计量器具台帐和计量器具档案。2、建立能源统计工作制度，对涉及能源购入、贮存、加工转换、输送分配和最终使用四个环节设置分类统计报表，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）照明等工序（工艺）。3、本项目实行能源三级管理，厂级设能源管理机构，依法对公司能源管理工作负责配置和管理能源计量工具。车间设节能小组，实施节能措施，负责节约和合理用能。班组设节能员，监督实施节能规定，及时纠正能源浪费现象，提出合理用能建议。4、加大节能奖惩考核办法的考核力度。通过建立“目标明确，责任落实，强化考核，奖惩分明”的责任制体系，强力推进节能工作的有效实施。对整体节能工作实施动态管理以确保节能工作的顺利开展。5、公司建立完善的能源管理机构及能耗统计系统。各用能环节做到用能单独计量和经济核算。能源管理机构人员配备完全符合国家有关法律、法规、条例规定及要求。十、 建设投资估算本期项目建设投资21458.33万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计18384.51万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9251.35万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8556.55万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为576.61万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2498.03万元。（三）预备费本期项目预备费为575.79万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9251.358556.55576.6118384.511.1建筑工程费9251.359251.351.2设备购置费8556.558556.551.3安装工程费576.61576.612其他费用2498.032498.032.1土地出让金1125.431125.433预备费575.79575.793.1基本预备费285.31285.313.2涨价预备费290.48290.484投资合计21458.33十一、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12322.39万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息301.90万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息301.90301.900.001.1.1期初借款余额12322.391.1.2当期借款12322.3912322.390.001.1.3当期应计利息301.90301.900.001.1.4期末借款余额12322.3912322.391.2其他融资费用1.3小计301.90301.900.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计301.90301.900.00十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6312.30万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26312.3530360.4034408.4640480.541.1应收账款11840.5613662.1815483.8018216.241.2存货9209.3210626.1412042.9614168.191.2.1原辅材料2762.803187.853612.894250.461.2.2燃料动力138.14159.39180.64212.521.2.3在产品4236.294888.035539.766517.371.2.4产成品2072.102390.882709.663187.841.3现金2104.992428.832752.673238.441.4预付账款3157.483643.244129.014857.662流动负债22209.3625626.1829043.0034168.242.1应付账款7995.379225.4310455.4812300.572.2预收账款14213.9916400.7518587.5221867.673流动资金4102.994734.235365.456312.304流动资金增加4102.99631.23631.23946.855铺底流动资金7893.709108.1210322.5412144.16十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资28072.53万元，其中：建设投资21458.33万元，占项目总投资的76.44%；建设期利息301.90万元，占项目总投资的1.08%；流动资金6312.30万元，占项目总投资的22.49%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资28072.53100.00%1.1建设投资21458.3376.44%1.1.1工程费用18384.5165.49%1.1.1.1建筑工程费9251.3532.96%1.1.1.2设备购置费8556.5530.48%1.1.1.3安装工程费576.612.05%1.1.2工程建设其他费用2498.038.90%1.1.2.1土地出让金1125.434.01%1.1.2.2其他前期费用1372.604.89%1.2.3预备费575.792.05%1.2.3.1基本预备费285.311.02%1.2.3.2涨价预备费290.481.03%1.2建设期利息301.901.08%1.3流动资金6312.3022.49%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资28072.53万元，其中申请银行长期贷款12322.39万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资28072.53100.00%1.1建设投资21458.3376.44%1.2建设期利息301.901.08%1.3流动资金6312.3022.49%2资金筹措28072.53100.00%2.1项目资本金15750.1456.11%2.1.1用于建设投资9135.9432.54%2.1.2用于建设期利息301.901.08%2.1.3用于流动资金6312.3022.49%2.2债务资金12322.3943.89%2.2.1用于建设投资12322.3943.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36660.0042300.0047940.0056400.002增值税1351.711602.491853.272229.442.1销项税4765.805499.006232.207332.002.2进项税3414.093896.514378.935102.563税金及附加162.20192.29222.40267.533.1城建税94.62112.17129.73156.063.2教育费附加40.5548.0755.6066.883.3地方教育附加27.0332.0537.0744.59（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2229.44万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用46125.81万元，其中：可变成本39735.47万元，固定成本6390.34万元。达产年项目经营成本44374.74万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24121.0427831.9731542.9037109.292工资及福利费2626.182626.182626.182626.183修理费471.10471.10471.10471.104其他费用4168.174168.174168.174168.174.1其他制造费用347.01347.01347.01347.014.2其他管理费用399.98399.98399.98399.984.3其他营业费用3421.183421.183421.183421.185经营成本31386.4935097.4238808.3544374.746折旧费1124.761124.761124.761124.767摊销费22.5122.5122.5122.518利息支出603.80603.80603.80603.809总成本费用33137.5636848.4940559.4246125.819.1其中：固定成本6390.346390.346390.346390.349.2可变成本26747.2230458.1534169.0839735.47（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加267.53万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10006.66（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10006.6625.00%=2501.66（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10006.66万元，缴纳企业所得税2501.66万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=10006.66-2501.66=7505.00（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36660.0042300.0047940.0056400.002税金及附加162.20192.29222.40267.533总成本费用33137.5636848.4940559.4246125.814利润总额3360.245259.227158.1810006.665应纳所得税额3360.245259.227158.1810006.666所得税840.061314.811789.552501.667净利润2520.183944.415368.637505.008期初未分配利润0.002268.165591.319863.959可供分配的利润2520.186212.5710959.9417368.9510法定盈余公积金252.02621.261095.991736.9011可供分配的利润2268.165591.319863.9515632.0612未分配利润2268.165591.319863.9515632.0613息税前利润4804.107177.839551.5313112.12十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.67%。本期项目投资财务内部收益率20.67%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7556.59（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7556.59万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.67年。本期项目全部投资回收期5.67年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036660.0042300.0047940.0056400.001.1营业收入0.0036660.0042300.0047940.0056400.002现金流出21458.3335651.6835920.9543764.9746220.352.1建设投资21458.330.002.2流动资金4102.99631.244734.221578.082.3经营成本31386.4935097.4238808.3544374.742.4税金及附加162.20192.29222.40267.533所得税前净现金流量-21458.331008.326379.054175.0310179.654累计所得税前净现金流量-21458.33-20450.01-14070.96-9895.93283.725调整所得税1201.031794.462387.883278.036所得税后净现金流量-21458.33168.265064.242385.487677.997累计所得税后净现金流量-21458.33-21290.07-16225.83-13840.35-6162.36计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.12%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.67%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：17079.29万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：7556.59万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.97年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.67年。十七、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为21.72。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.47。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12322.3912322.3912322.3912322.391.2当期还本付息301.90603.80603.80603.80603.801.2.1还本1.2.2付息301.90603.80603.80603.80603.801.3期末借款余额12322.3912322.3912322.3912322.3912322.392利息备付率21.723偿债备付率19.47十九、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入56400.00万元，综合总成本费用46125.81万元，税金及附加267.53万元，净利润7505.00万元，财务内部收益率20.67%，财务净现值7556.59万元，全部投资回收期5.67年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、 项目风险分析风险防范二十一、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。二十二、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术