唐山关于成立工业烟气治理设备公司可行性研究报告（模板参考）.docx

泓域咨询 /唐山关于成立工业烟气治理设备公司可行性研究报告唐山关于成立工业烟气治理设备公司可行性研究报告xx投资管理公司目录第一章 拟成立公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据11公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 行业发展分析16一、 行业概述16二、 行业技术的发展趋势16三、 行业市场规模17第三章 公司筹建方案20一、 公司经营宗旨20二、 公司的目标、主要职责20三、 公司组建方式21四、 公司管理体制21五、 部门职责及权限22六、 核心人员介绍26七、 财务会计制度27第四章 项目背景分析31一、 行业技术水平及技术特点31二、 面临的机遇和挑战32第五章 发展规划分析36一、 公司发展规划36二、 保障措施42第六章 法人治理44一、 股东权利及义务44二、 董事51三、 高级管理人员57四、 监事59第七章 项目环境影响分析62一、 环境保护综述62二、 建设期大气环境影响分析63三、 建设期水环境影响分析67四、 建设期固体废弃物环境影响分析67五、 建设期声环境影响分析68六、 营运期环境影响69七、 环境影响综合评价70第八章 风险分析71一、 项目风险分析71二、 公司竞争劣势76第九章 项目选址分析77一、 项目选址原则77二、 建设区基本情况77三、 创新驱动发展82四、 社会经济发展目标83五、 产业发展方向86六、 项目选址综合评价86第十章 经济效益分析88一、 基本假设及基础参数选取88二、 经济评价财务测算88营业收入、税金及附加和增值税估算表88综合总成本费用估算表90利润及利润分配表92三、 项目盈利能力分析92项目投资现金流量表94四、 财务生存能力分析95五、 偿债能力分析95借款还本付息计划表97六、 经济评价结论97第十一章 项目实施进度计划98一、 项目进度安排98项目实施进度计划一览表98二、 项目实施保障措施99第十二章 投资计划100一、 投资估算的依据和说明100二、 建设投资估算101建设投资估算表105三、 建设期利息105建设期利息估算表105固定资产投资估算表106四、 流动资金107流动资金估算表108五、 项目总投资109总投资及构成一览表109六、 资金筹措与投资计划110项目投资计划与资金筹措一览表110第十三章 项目总结112第十四章 附表附录114主要经济指标一览表114建设投资估算表115建设期利息估算表116固定资产投资估算表117流动资金估算表117总投资及构成一览表118项目投资计划与资金筹措一览表119营业收入、税金及附加和增值税估算表120综合总成本费用估算表121固定资产折旧费估算表122无形资产和其他资产摊销估算表122利润及利润分配表123项目投资现金流量表124借款还本付息计划表125建筑工程投资一览表126项目实施进度计划一览表127主要设备购置一览表128能耗分析一览表128报告说明xx投资管理公司主要由xx有限责任公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx有限责任公司出资575.00万元，占xx投资管理公司50%股份；xxx有限公司出资575万元，占xx投资管理公司50%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资19656.52万元，其中：建设投资14918.27万元，占项目总投资的75.89%；建设期利息181.27万元，占项目总投资的0.92%；流动资金4556.98万元，占项目总投资的23.18%。项目正常运营每年营业收入41900.00万元，综合总成本费用31785.78万元，净利润7414.69万元，财务内部收益率30.56%，财务净现值15167.51万元，全部投资回收期4.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。在污染物排放占比方面，钢铁行业是仅次于发电行业的第二大污染行业，根据中国环境统计年报（2015），全国重点调查了16.16万家工业企业，其中钢铁冶炼加工企业3,476家，排放SO2、NOX、烟粉尘分别为173.6万吨、104.3万都、357.2万吨，占重点调查企业排放量的比例达12.4%、9.6%和32.2%。钢铁行业从炼焦、烧结、炼钢到轧钢整个冶炼工艺均涉及不同类型污染物，其中烧结环节产生的气体污染物最为严重。根据环保部2017年6月发布的钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准修改单（征求意见稿）及编制说明，全国有烧结机约900台，烧结面积约11.6万平方米，据此测算仅钢铁行业的烧结环节，烟气治理工程建设的市场空间就达到529亿元-644亿元，每年的运营市场空间达168-180亿元，市场空间广阔。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xx投资管理公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1150万元三、 注册地址唐山xxx四、 主要经营范围经营范围：从事工业烟气治理设备相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx投资管理公司主要由xx有限责任公司和xxx有限公司发起成立。（一）xx有限责任公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8309.076647.266231.80负债总额3425.232740.182568.92股东权益合计4883.843907.073662.88公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入32488.2225990.5824366.17营业利润6774.965419.975081.22利润总额6163.724930.984622.79净利润4622.793605.783328.41归属于母公司所有者的净利润4622.793605.783328.41（二）xxx有限公司基本情况1、公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额8309.076647.266231.80负债总额3425.232740.182568.92股东权益合计4883.843907.073662.88公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入32488.2225990.5824366.17营业利润6774.965419.975081.22利润总额6163.724930.984622.79净利润4622.793605.783328.41归属于母公司所有者的净利润4622.793605.783328.41六、 项目概况（一）投资路径xx投资管理公司主要从事关于成立工业烟气治理设备公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由对生产企业而言，烟气治理会增加大量的环保投入，而钢铁等周期性行业受限于产能过剩、宏观经济下行等因素的影响，盈利能力恶化导致环保进程受阻。随着2016年供给侧改革开启以来，钢铁市场价格持续走高，钢铁板块盈利能力普遍获得改善。2018年，钢铁板块上市公司实现归属母公司股东净利润1,014.62亿，销售净利率达7.25%，均为近几年最佳水平，为钢铁行业超低排放改造奠定了良好的经济基础。综合分析，“十三五”时期，我市发展既面临着现实而严峻的挑战，更具备转型升级、加速崛起的物质基础和政策环境。面对新形势、新阶段、新要求，只要我们始终坚持问题导向，进一步强化危机意识、忧患意识和责任意识，解放思想、抢抓机遇、发挥优势、奋发作为，以壮士断腕的勇气和魄力突破短板、破解难题，努力在压产能、调结构和“稳增长”上找准平衡点，加快培育新的经济增长点，努力把挑战转化成发展契机，把压力升华为发展动力，就一定能够夺取全面建成小康社会的决定性胜利，加速实现“三个努力建成”和建设现代化沿海强市目标。（三）项目选址项目选址位于xx（待定），占地面积约53.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx套工业烟气治理设备的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积64755.47，其中：生产工程39238.18，仓储工程16241.88，行政办公及生活服务设施5100.11，公共工程4175.30。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资19656.52万元，其中：建设投资14918.27万元，占项目总投资的75.89%；建设期利息181.27万元，占项目总投资的0.92%；流动资金4556.98万元，占项目总投资的23.18%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：41900.00万元。2、综合总成本费用（TC）：31785.78万元。3、净利润（NP）：7414.69万元。4、全部投资回收期（Pt）：4.77年。5、财务内部收益率：30.56%。6、财务净现值：15167.51万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。第二章 行业发展分析一、 行业概述工业烟气治理行业是国家环保事业的重要组成部分，主要是对工业烟气中的二氧化硫、氮氧化物、烟（粉）尘等大气污染物进行脱除治理。我国的烟气治理按行业属性可分为火电行业和非电行业烟气治理两大类。电力行业烟气治理开始于上世纪90年代，陆续有行业标准颁布，随着煤电节能减排升级与改造行动计划（2014年-2020年）（2014）、全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案（2015）等政策的持续推动，电力行业烟气治理得到快速发展。截至2019年末，煤电超低排放改造完成率已达80%，全国8.1亿千瓦的燃煤机组基本达到天然气排放水平，电力行业烟气治理接近尾声。与电力行业持续减排相比，非电行业对我国大气污染排放贡献越来越大。非电行业主要包括钢铁、焦化、水泥、玻璃等行业，我国上述行业的产量均占世界的50%以上，污染治理的基数大，其二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘的排放量占全国3/4以上。随着电力行业烟气治理接近尾声，非电行业烟气治理将成为大气污染防治的重点。二、 行业技术的发展趋势1、向多污染物协同治理发展多污染物协同治理是指对多种污染物进行综合同步治理，甚至是在一套装置中对多种污染物进行同时治理，达到对多种污染物综合去除的目的，如活性炭脱硫脱硝一体化技术等。多污染物协同治理能够避免污染物分别脱除可能存在的交叉影响，同时减少成本、提高效率，将是未来发展的趋势之一。2、与物联网、大数据深度融合2020年1月，中国环境保护产业协会编制钢铁企业超低排放改造技术指南，其中提出鼓励采用成熟可靠的智能化技术和产品，结合工业互联网、大数据及云技术等现代信息技术，逐步实现工业烟气净化系统运行维护的智能化监管，提高钢铁企业烟气治理系统智能化、网络化运维管理水平。三、 行业市场规模1、钢铁行业烟气治理市场规模在污染物排放占比方面，钢铁行业是仅次于发电行业的第二大污染行业，根据中国环境统计年报（2015），全国重点调查了16.16万家工业企业，其中钢铁冶炼加工企业3,476家，排放SO2、NOX、烟粉尘分别为173.6万吨、104.3万都、357.2万吨，占重点调查企业排放量的比例达12.4%、9.6%和32.2%。钢铁行业从炼焦、烧结、炼钢到轧钢整个冶炼工艺均涉及不同类型污染物，其中烧结环节产生的气体污染物最为严重。根据环保部2017年6月发布的钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准修改单（征求意见稿）及编制说明，全国有烧结机约900台，烧结面积约11.6万平方米，据此测算仅钢铁行业的烧结环节，烟气治理工程建设的市场空间就达到529亿元-644亿元，每年的运营市场空间达168-180亿元，市场空间广阔。2、焦化行业烟气治理市场规模焦化行业在其干馏、结焦等生产过程会产生多种污染物，其中焦炉烟气是焦化企业最主要的废气污染源。2016年，纳入中国炼焦行业协会统计的焦化企业约700家，焦炉总数量约2,000座，但绝大部分炼焦企业达不到新炼焦化学工业污染物排放标准（GB16171-2012）的排放要求，需要进行焦炉脱硝改造或者新建脱硝设施，市场容量大约在300-600亿元，市场空间广阔。3、非电行业烟气治理市场规模随着电力行业烟气治理进入尾声、钢铁行业超低排放改造正式启动，技术水平的持续进步将推动工业烟气治理向玻璃、水泥、陶瓷、砖瓦等其他污染物排放较多的非电行业渗透。根据环保部2017年6月印发的20项行业大气污染物排放标准修改单（征求意见稿）中的相关数据及改造成本测算，玻璃、水泥、陶瓷、砖瓦等污染物排放较多的主要行业若达到特别排放限制，市场空间合计可达到606亿元-640亿元。第三章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨公司通过整合资源，实现产品化、智能化和平台化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、工业烟气治理设备行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx投资管理公司主要由xx有限责任公司和xxx有限公司共同出资成立。其中：xx有限责任公司出资575.00万元，占xx投资管理公司50%股份；xxx有限公司出资575万元，占xx投资管理公司50%股份。四、 公司管理体制xx投资管理公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、向xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、郭xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、潘xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。4、何xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。5、史xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。6、熊xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。7、郭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。8、邱xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。七、 财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配的原则公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。（2）利润分配的形式公司采取现金分配形式。在符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。（3）现金分红的具体条件和比例在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平等因素在当年实现的可供分配利润的20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润分配中所占比例。独立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意见。7、公司利润分配决策机制与程序为：公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表明确意见。第四章 项目背景分析一、 行业技术水平及技术特点工业烟气治理主要是对烟气中的硫氧化物、氮氧化物、烟粉尘进行脱除处理，即脱硫、脱硝和除尘。1、脱硫技术脱硫技术较多，根据脱硫过程是否加水和脱硫产物的干湿形态可分为湿法烟气脱硫技术、半干法烟气脱硫技术、干法烟气脱硫技术三大类。（1）湿法烟气脱硫技术湿法烟气脱硫是指运用液体吸收剂在湿式脱硫塔内反应吸收烟气中的SO2,是一种脱硫和产物处理均在湿态下的烟气脱硫技术。（2）半干法烟气脱硫技术半干法烟气脱硫中，脱硫剂会在水的参与下进行反应，吸收烟气中的SO2，反应过程中水会被蒸发，脱硫产物仍以干燥状态排出。（3）干法烟气脱硫技术干法烟气脱硫技术指脱硫剂在干燥状态下进行反应，吸收烟气中的SO2，且最终脱硫产物以干燥状态排出。2、脱硝技术我国烟气脱硝普遍采用的技术为选择性催化还原法（SCR）和选择性非催化还原法（SNCR）,此外还包括活性炭吸附等脱硫脱硝一体化技术。3、除尘技术除尘是指从烟尘、粉尘等含尘气体中将颗粒物进行去除，目前应用比较广泛的除尘技术包括电除尘、袋除尘、电袋复合除尘等。二、 面临的机遇和挑战1、行业机遇（1）国家政策鼓励推动产业快速发展烟气治理行业的发展与国家产业政策具有很强的关联性，政策是行业发展的重要推动力量。2018年7月，国务院印发打赢蓝天保卫战三年行动计划，明确指出到2020年，二氧化硫、氮氧化物排放总量分别比2015年下降15%以上；PM2.5未达标地级及以上城市浓度比2015年下降18%以上，地级及以上城市空气质量优良天数比率达到80%，重度及以上污染天数比率比2015年下降25%以上，大气污染治理已成为环境保护的重中之重。随着电力行业烟气治理的逐步完成，政策重心也开始向钢铁行业倾斜。2019年4月，生态环境部、国家发改委等五部委联合发布关于推进实施钢铁行业超低排放的意见，路线明确、标准大幅趋严，钢铁行业成为蓝天保卫战的下一个重要战场。2020年1月，中国环境保护产业协会冶金环保专业委员会即组织编制了钢铁企业超低排放改造技术指南，为钢铁行业超低排放改造技术路线选择、工程设计施工、设施运行管理等方面提供了参考，保障钢铁行业超低排放改造的快速推进。2017年8月关于推进环境污染第三方治理的实施意见，针对目前在环境污染第三方治理推行过程中，污染治理责任不明晰的问题，实施意见明确界定了污染治理责任，指出排污者承担污染治理主体责任，第三方治理单位按有关法律法规和标准以及排污单位的委托要求，承担相应的法律责任和合同约定的污染治理责任，从政策层面明确了责任划分，支持和引导环境污染第三方治理。因此，国家政策的大力支持将推动行业的快速发展。（2）下游行业盈利改善保障环保投资力度对生产企业而言，烟气治理会增加大量的环保投入，而钢铁等周期性行业受限于产能过剩、宏观经济下行等因素的影响，盈利能力恶化导致环保进程受阻。随着2016年供给侧改革开启以来，钢铁市场价格持续走高，钢铁板块盈利能力普遍获得改善。2018年，钢铁板块上市公司实现归属母公司股东净利润1,014.62亿，销售净利率达7.25%，均为近几年最佳水平，为钢铁行业超低排放改造奠定了良好的经济基础。（3）法律体系与监管制度日益完善2014年4月中华人民共和国环境保护法通过修订，对立法理念、基本制度、监管模式、政府责任、环境执法、环境责任等诸多方面都做了改进与革新。2018年8月中华人民共和国大气污染防治法通过修订，对大气污染预防、重点领域防治、区域治理等方面制度进行了完善，进一步明晰了政府职责范围、明确相关部门监管职权、健全对生产经营者的监管等。环境监管制度方面，国家已逐步完成环保督察制度、党政干部环保责任追究办法、环保机构垂直管理改革、排污许可证制度等的建设工作，不断完善并解决环境管理中存在的问题。法律体系与监管制度的日益完善将有力保障业的良性发展。2、行业挑战（1）资本实力不足，融资方式单一工业烟气治理行业项目投入大，存在一定的项目周期，对企业的资金实力要求较高。行业内大多数企业规模相对较小，资金实力有限，且融资渠道主要为银行，融资规模有限，资本实力不足制约着行业的发展。（2）人才相对缺乏工业烟气治理是高度非标准化和定制化的服务，服务过程需要综合考虑施工条件、排放烟气的规模、成分等诸多因素，这要求相关人员既要具备环保工程相关技能，还要对下游产业的生产条件、工艺、烟气特征等有足够的了解，人员综合素质要求较高。同时，随着工业烟气治理行业的发展，将不断向玻璃、水泥、砖瓦等更多的非电领域渗透，细分行业多、工艺差别大，对人员素质提出了更高的要求，行业综合性人才仍相对缺乏。第五章 发展规划分析一、 公司发展规划（一）发展计划1、发展战略作为高附加值产业的重要技术支撑，正在转变发展思路，由“高速增长阶段”向“高质量发展”迈进。公司顺应产业的发展趋势，以“科技、创新”为经营理念，以技术创新、智能制造、产品升级和节能环保为重点，致力于构造技术密集、资源节约、环境友好、品质优良、持续发展的新型企业，推进公司高质量可持续发展。2、经营目标目前，行业正在从粗放式扩张阶段转向高质量发展阶段，公司将进一步扩大高端产品的生产能力，抓住市场机遇，提高市场占有率；进一步加大研发投入，注重技术创新，提升公司科技研发能力；进一步加强环境保护工作，积极开发应用节能减排染整技术，保持清洁生产和节能减排的竞争优势；进一步完善公司内部治理机制，按照公司治理准则的要求规范公司运行，提升运营质量和效益，努力把公司打造成为行业的标杆企业。（二）具体发展计划1、市场开拓计划公司将在巩固现有市场基础上，根据下游行业个性化、多元化的消费特点，以新技术新产品为支撑，加快市场开拓步伐。主要计划如下：（1）密切跟踪市场消费需求的变化，建立市场、技术、生产多部门联动机制，提高公司对市场变化的反应能力； （2）进一步完善市场营销网络，加强销售队伍建设，优化以营销人员为中心的销售责任制，激发营销人员的工作积极性； （3）加强品牌建设，以优质的产品和服务赢得客户，充分利用互联网宣传途径，扩大公司知名度，增加客户及市场对迎丰品牌的认同感； （4）在巩固现有市场的基础上，积极开拓新市场，推进省内外市场的均衡协调发展，进一步提升公司市场占有率。2、技术开发计划公司的技术开发工作将重点围绕提升产品品质、节能环保、知识产权保护等方面展开。公司将在现有专利、商标等相关知识产权的基础上，进一步加强知识产权的保护工作，将技术研发成果整理并进行相应的专利申请，通过对公司无形资产的保护，切实做好知识产权的维护。为保证上述技术开发计划的顺利实施，公司将加大科研投入，强化研发队伍素质，创新管理机制和服务机制，积极参加行业标准的制定，不断提高企业的整体技术开发能力。3、人力资源发展计划培育、拥有一支有事业心、有创造力的人才队伍，是企业核心竞争力和可持续发展的原动力。随着经营规模的不断扩大，公司对人才的需求将更为迫切，人才对公司发展的支撑作用将进一步显现。为此，公司将重点做好以下工作：（1）加强人才的培养与引进工作，培育优秀技术人才、管理人才；（2）加强与高校间的校企人才合作，充分利用高校的人才优势和教育资源优势，开展技术合作和人才培养，全面提升技术人员的整体素质；（3）加强对基层员工的技能培训和岗位培训，提高劳动熟练程度和自动化设备的操作能力，有效提高劳动效率和产品质量。（4）积极探索员工激励机制，进一步完善以绩效为导向的人力资源管理体系，充分调动员工的积极性。4、企业并购计划公司将抓住行业整合机会，根据自身发展战略，充分利用现有的综合竞争优势，整合有价值的市场资源，推进收购、兼并、控股或参股同行业具有一定互补优势的公司，实现产品经营和资本经营、产业资本与金融资本的有机结合，进一步增强公司的经营规模和市场竞争能力。5、筹融资计划目前公司正处于快速发展期，新生产线建设、技术改造、科技开发、人才引进、市场拓展等方面均需较大的资金投入。公司将根据经营发展计划和需要，综合考虑融资成本、资产结构、资金使用时间等多种因素，采取多元化的筹资方式，满足不同时期的资金需求，推动公司持续、快速、健康发展。积极利用资本市场的直接融资功能，为公司的长远发展筹措资金。（三）面临困难公司资产规模将进一步增长，业务将不断发展和扩大，但在战略规划、营销策略、组织设计、资源配置，特别是资金管理和内部控制等方面面临新的挑战。同时，公司今后发展中，需要大量的管理、营销、技